INFORMACIÓN FINANCIERA CANTV 3er Trimestre Sep2023-Sept2022

Compañía Anónima Nacional Teléfonos de Venezuela - CANTV Estados Financieros Consolidados al 30 de Septiembre 2023 y 2022

Estados Financieros Consolidados de Situación Financiera al 30 de Septiembre 2023 y 2022 COMPAÑÍA ANÓNIMA NACIONAL TELÉFONOS DE VENEZUELA ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 Y 2022 (Expresados en bolívares) VAR. sep-23

sep-22

Bs

%

ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE: Propiedades, planta y equipos, neto Cuentas por cobrar a entidades gubernamentales, neto Otras cuentas por cobrar Impuesto diferido Activos intangibles, neto Otros activos

17.650.475.950 56.144.257 421.554.535 183.678.015 64.486.743 4.462.182.699

4.937.788.279 19.415.908 100.283.474 53.387.388 9.795.415 742.082.262

12.712.687.672 36.728.349 321.271.061 130.290.627 54.691.327 3.720.100.437

257% 189% 320% 244% 558% 501%

22.838.522.200

5.862.752.727

16.975.769.473

290%

15.228.437.094 132.773.269 185.998.483 64.962.041 455.025.899 1.097.962.774 159.510.512

3.647.825.312 28.578.888 20.871.602 22.474.623 182.930.914 224.187.430 498.536.040

11.580.611.782 104.194.381 165.126.880 42.487.418 272.094.985 873.775.344 (339.025.528)

317% 365% 791% 189% 149% 390% (68%)

17.324.670.072

4.625.404.811

12.699.265.261

275%

40.163.192.271

10.488.157.537

29.675.034.734

283%

166.519.728 4.028.502 11.198.230.090 3.236.967 655.535.890

66.454.011 3.103.375.482 528.626.125

100.065.717 4.028.502 8.094.854.608 3.236.967 126.909.765

151% 261% 24%

Total patrimonio

12.027.551.178

3.698.455.618

8.329.095.560

225%

PASIVO NO CORRIENTE: Provisión para litigios Impuesto diferido Beneficios post-retiro, neto Créditos diferidos Total pasivo no corriente

1.640.134.398 5.654.333.590 222.522.047 8.694.259 7.525.684.294

94.369.770 1.609.954.532 13.408.584 10.506.922 1.728.239.808

1.545.764.627 4.044.379.058 209.113.463 (1.812.663) 5.797.444.486

1638% 251% 1560% (17%) 335%

18.136.171.976 528.859.715 122.644.314 54.478.695 914.752.314 853.049.784

4.433.923.745 167.240.594 (43.225.478) 50.290.973 264.468.641 188.763.636

13.702.248.231 361.619.122 165.869.792 4.187.722 650.283.674 664.286.149

309% 216% (615%) 8% 246% 352%

20.609.956.800

5.061.462.111

15.548.494.689

307%

28.135.641.093

6.789.701.919

21.345.939.174

314%

40.163.192.271

10.488.157.537

29.675.034.734

283%

Total activo no corriente ACTIVO CORRIENTE: Otros activos Impuesto diferido Inventarios y suministros, neto Otras cuentas por cobrar Cuentas por cobrar a entidades gubernamentales, neto Cuentas por cobrar, neto Efectivo y equivalentes de efectivo Total activo corriente TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO PATRIMONIO Capital social Superávit de Capital Superávit por revalorización de activos Reserva legal Utilidades no distribuidas PASIVO

PASIVO CORRIENTE: Cuentas por pagar Obligaciones con el personal Beneficios post-retiro, neto Ingresos diferidos Impuesto diferido Otros pasivos Total pasivo corriente Total pasivo TOTAL

Explicaciones de las principales variaciones de los Estados Financieros Consolidados de Situación Financiera al 30 de septiembre 2023 y 2022 Propiedades, planta y equipos, neto: el aumento obedece principalmente a la revaluación al 31-12-2022 de terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos y centrales, acompañado de nuevas inversiones como; modernización planta moto generadores, energía de bancos proyecto Consejo Nacional Electoral, plan nacional de fibra óptica, plan de datos altas y bajas, radio enlace proyecto Waraira Repano, entre otras. Cuentas por cobrar a entidades gubernamentales, netas no corriente y corriente: variación originada principalmente por el incremento en la facturación por aumento en las tarifas. Otras cuentas por cobrar: la variación en otras cuentas por cobrar no corriente y corriente se debe a la valoración de las cuentas por cobrar en moneda extranjera con empresa relacionada y de Alianzas Estratégicas, respectivamente. Impuesto diferido: la variación originada en el impuesto diferido no corriente es por el efecto de la provisión de demandas judiciales, la porción a largo plazo de pensiones y jubilaciones, neto de otros pasivos laborales, mientras que en el impuesto diferido corriente es por la porción a corto plazo de pensiones y jubilaciones, provisiones fiscales, contribuciones laborales, neto de provisión de cuentas incobrables. Activos intangibles, neto: el aumento obedece a la compra de licencias y desarrollo de software. (Adquisición de Licencias ZSWW, sustitución plataforma “Salida Factura” y evaluación e ingeniería sustitución BOSS). Otros activos: la variación en otros activos no corriente se debe principalmente a la valoración del Fondo Conjunto Chino-Venezolano y de los fondos fiduciarios en moneda extranjera, así como a la revaluación de obras de arte, mientras que en otros activos corriente se debe principalmente a la valoración de los aportes para la adquisición de divisas efectuada a BANCOEX y BANDES, destinadas al pago de obligaciones en moneda extranjera derivadas de importaciones de bienes y servicios, acompañado del incremento de anticipos por declaración estimada de impuesto sobre la renta.

Inventarios y suministros, neto: la variación se debe a la compra de materiales y equipos para la red, así como mayor adquisición de fibra óptica para el mantenimiento y expansión de la red con tecnología de acceso GPON que se está ejecutando a nivel nacional. Cuentas por Cobrar, neto: variación originada principalmente por el incremento en la facturación por aumento en las tarifas. Efectivo y equivalente de efectivo: la variación es principalmente por la disminución del efectivo en moneda nacional. Capital Social: incremento de Capital Social principalmente por la capitalización de los dividendos de CORPOSTEL correspondientes a los resultados financieros 2021 por Bs. 99.958.377, pasando el valor nominal de la acción de Bs. 0,084424549 a Bs. 0,211208947. Superávit de Capital: superávit originado por efecto del precio de venta de las acciones en el mercado de valores. Superávit por revaluación de activos: superávit originado por la revalorización de: terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos, centrales y obras de arte. Reserva legal: variación producto de la creación de la reserva legal del 5% sobre los resultados al 31-12-2022. Utilidades no distribuidas: variación originada por: resultados del ejercicio, decreto de dividendos 2021, ajuste de auditores, realización de la depreciación de activos revaluados y provisión reserva legal. Utilidades No Distribuidas Saldo al 31 de Diciembre de 2021 Resultados ejercicio (a Sep 2022) Decreto de dividendos 2020 Saldo al 30 de Septiembre de 2022 Realizacion depreciacion Ajuste Provisión Contingencias Fiscales Ajuste Provisión ISLR años anteriores Reserva Legal Resultado del ejercicio (Oct-Dic) Saldo al 31 de Diciembre de 2022 Resultados Sep 2023 Decreto de dividendos 2021 Saldo al 30 de Sep de 2023

Movimiento en Bs. 377.743.051 229.597.158 (78.714.085) 528.626.125 48.773.498 (47.000.000) (1.543.854) (3.236.967) (164.857.812) 360.760.990 404.774.900 (110.000.000) 655.535.890

Provisión para litigios: variación originada por la provisión de demandas tributarias, acompañado por el incremento en la provisión de contingencias fiscales y demandas judiciales por el efecto de la tasa de cambio e inflación. Impuesto diferido: la variación originada en el impuesto diferidos no corriente es por el efecto de la revalorización de: terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos, centrales y obras de arte, mientras que en el impuesto diferido corriente es por el efecto de la partida de diferencia en cambio. Beneficios post-retiro, neto: variación originada principalmente por la actualización de la meta actuarial en diciembre 2022 y la proyección del año 2023. Créditos diferidos: variación originada por la ejecución de los recursos recibidos de CONATEL para el proyecto Conectividad de Escuelas. Cuentas por pagar: la variación obedece principalmente a la valoración de los saldos a pagar a proveedores en moneda extranjera, por concepto de adquisición de equipos, servicios de mantenimiento a la red y otros servicios, impactada por el incremento de la tasa cambiaria del año 2023 con respecto al año 2022 (TC. Bs. 8,18 Sept. 2022 a Bs. 34,42 Sept. 2023). Obligaciones con el personal: variación originada por acumulación de beneficios contractuales principalmente por mayor gastos de salud y aumento de la provisión de prestaciones sociales por el cambio en la base cálculo. Ingresos diferidos: producto de la facturación de un nuevo servicio de cable submarino a TI Italia Sparkle en el año 2022, neutralizado por la amortización de los contratos vigentes. Otros pasivos: la variación corresponde al incremento en retenciones y contribuciones al personal, impuestos y aportes por pagar.

Estados Consolidados de Resultados al 30 de Septiembre 2023 y 2022 COMPAÑÍA ANÓNIMA NACIONAL TELÉFONOS DE VENEZUELA ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS EJERCICIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 Y 2022 (Expresados en bolívares) VAR. sep-23

sep-22

Bs

%

Ingresos de operación: Servicios locales Larga distancia Llamadas salientes fijo a móvil Interconexión entrante Transmisión de datos Televisión por suscripción Otros servicios de telefonía fija Servicios de Internet

1.100.253.920 174.982.002 65.264.439 360.311 1.221.961.706 41.979.504 479.765.463 1.674.572.069

224.242.496 58.899.095 27.859.104 891.780 222.584.860 9.286.682 152.522.802 373.436.863

876.011.424 116.082.908 37.405.334 (531.469) 999.376.846 32.692.822 327.242.661 1.301.135.206

391% 197% 134% (60%) 449% 352% 215% 348%

Total ingresos de operación

4.759.139.414

1.069.723.682

3.689.415.732

345%

2.092.293.835 1.662.083.920 26.871.286 341.730 305.685.796 260.008.725

375.211.928 406.055.552 68.986.418 455.232 115.366.807 56.944.241

1.717.081.907 1.256.028.368 (42.115.131) (113.502) 190.318.989 203.064.484

458% 309% (61%) (25%) 165% 357%

4.347.285.292

1.023.020.178

3.324.265.115

325%

411.854.122

46.703.505

365.150.617

782%

Gastos de operación: Beneficios laborales Operación, mantenimiento, reparaciones y otros Estimación para cuentas incobrables Costos de interconexión Depreciación y amortización Concesión y otros impuestos Total gastos de operación Utilidad en operaciones

9%

Otros ingresos y (gastos), neto Ingresos financieros Costos financieros Ganancia en cambio, neta Total ingresos y (costos) financieros, neto Útilidad antes de impuesto sobre la renta Impuesto sobre la renta: Corriente Diferido Total gasto de impuesto sobre la renta ÚTILIDAD NETA

4%

(825.826.753) 40.657 (18.889.977) 1.395.849.140

(866.061) 145.612 (3.306.560) 337.155.225

(824.960.692) (104.955) (15.583.417) 1.058.693.914

95254% (72%) 471% 314%

1.376.999.819

333.994.277

1.043.005.542

312%

963.027.188

379.831.721

583.195.467

154%

(238.091.909) (320.160.379)

(51.029.771) (99.204.791)

(187.062.137) (220.955.589)

367% 223%

(558.252.288)

(150.234.562)

(408.017.726)

272%

404.774.900 9%

229.597.158 21%

175.177.741

76%

Explicaciones de las principales variaciones de los Estados Financieros Consolidados de Resultados por los periodos al 30 de septiembre 2023 y 2022 Ingresos de operación: mayores ingresos en telefonía fija e internet principalmente por incrementos tarifarios, acompañado por mayor facturación por servicios prestados. Beneficios Laborales: la variación se debe principalmente al incremento de gastos de salud, beneficios complementarios, provisión de pensiones y beneficios post retiro, cesta ticket y gasto de sueldos, así como otros gastos de labor. Operación mantenimiento, reparaciones y otros: incremento principalmente en; arrendamiento de circuitos, mantenimiento y reparaciones menores, mantenimiento y reparaciones de la red, gastos de comida, contratistas técnicos y profesionales, material cargo directo, entre otros. Estimación para cuentas incobrables: disminución por efecto de la provisión adicional realizada en el 2022. Costos de interconexión: variación producto de ajustar los costos estimados de acuerdo a lo real. Depreciación y amortización: mayor gasto de depreciación por activos revaluados, equipos de tecnología Ethernet, fibra óptica y computación, acompañado de las transferencias realizadas en el ejercicio. Concesión y otros impuestos: mayor gasto de Impuesto Telecomunicaciones y otros impuestos por mayores ingresos.

a

las

Otros ingresos y (gastos), neto: variación desfavorable ocasionada principalmente por: mayor provisión por demandas tributarias, contingencias fiscales y judiciales y gastos de fianzas, parcialmente neutralizado por descuentos por pronto pago producto de negociaciones con Globenet y acuerdo de cierre de deuda con Cubatel, aportes recibidos de FONDEN por convenio continuidad de internet y nota de crédito por negociación de deudas con CNL, entre otros.

Ingresos financieros: variación principalmente por menores ingresos por intereses por colocaciones overnight.

Costos Financieros: variación desfavorable ocasionada principalmente por mayores comisiones por mantenimiento de cuentas, transferencias y emisión de estados de cuentas. Ganancia en cambio, neta: variación favorable neta por aumento de la tasa de cambio y efecto en la valoración de las transacciones en moneda extranjera a la tasa oficial del BCV, acompañado por una posición monetaria activa.

Impuesto Sobre la Renta: Corriente: mayor provisión de impuesto corriente en el 2023 por mayor renta fiscal en el ejercicio. Diferido: variación desfavorable por el efecto del diferencial cambiario y provisiones por contribuciones laborales e incobrables, parcialmente neutralizado por mayores provisiones de; pensiones y gastos médicos post retiro, provisión por demandas y contingencias fiscales y judiciales, entre otros.