Formulacion y Evaluacion de Proyectos 05mayo

Politécnico Grancolombiano Especialización en Gerencia de Proyectos en Inteligencia de Negocios

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

BRIGITTE NATALIA PITA ORTIZ DIANA MABEL PADILLA CANDELA ADRIANA CAROLINA REYES SANABRIA Bogotá D.C.

Politécnico Grancolombiano Especialización en Gerencia de Proyectos en Inteligencia de Negocios

PLAN DE NEGOCIO PARA LA IMPLEMENTACIÓN D UNA TIENDA ONLINE PARA LA MARCA URBANA DE LA EMPRESA ORTIZ DE G COMERCIALIZADORA.

Presentado por: BRIGITTE NATALIA PITA ORTIZ DIANA MABEL PADILLA CANDELA ADRIANA CAROLINA REYES SANABRIA

Presentado a DR. JOAQUIN ADOLPHS

Bogotá D.C. 2013

PRESENTACIÓN

Hoy en día, gracias al desarrollo en el terreno de las comunicaciones y la globalización, Internet se ha convertido en una herramienta imprescindible en todos los niveles, se podría decir que la Internet es en sí mismo es Innovación, es un cambio de paradigma, que posibilita la interacción entre multitud de personas de una manera rápida, segura y cómoda, además de generar un cambio radical en varios aspectos como la forma de trabajar, comunicarnos, de hacer negocios y ofrecer servicios. El hecho de que la internet facilite hacer compras, pagar servicios públicos, manejar las cuentas del banco, planear unas vacaciones y realizar otra multitud de acciones en donde antes implicaban un desplazamiento, facilita la existencia y sobretodo un ahorro de tiempo; accediendo a la página Web interesada, desde casa/oficina, el cliente puede adquirir los bienes y/o servicios que requieran.

1- DESCRIPCIÓN SUMARÍA DEL PROYECTO

OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.1

1.1.1 OBJETIVO GENERAL Desarrollar el plan de negocio para la creación de una tienda virtual de la marca URBANA como estrategia para el incremento de las ventas y ayuda a la toma de decisiones de marketing. 1.1.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS •

Posicionar la marca URBANA como ponente del uso de las nuevas tecnologías como método para mejorar las ventas en el comercio mayorista de prendas de vestir para dama e ingresar de forma competitiva al mercado minorista. •

Elegir estrategias de marketing para aumentar la demanda y personalizar la oferta.

•

Mejorar las ventas de los productos utilizando las técnicas de minería de datos para crear estrategias que realicen predicciones de tendencias futuras. •

Facilitar a los compradores online el método de elección de prendas y la forma de pago por medio del entorno de la página web haciéndolo agradable y útil. •

Ofrecer a los consumidores un producto innovador y exclusivo de alta calidad de manufactura nacional capaz de competir con las grandes marcas nacionales y las internacionales comercializadas en el país.

IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO

1.2

El comercio mayorista y minorista tiene decisiones importantes que tomar con respecto a la elección de la distribución y elección de producto de venta que se acoja a la región, clima, tipos de personas entre otros. La mala elección de estos dos aspectos puede hacer que la empresa pierda mucho dinero. La economía de una empresa de comercio está basada directamente en el mercadeo de sus productos. Las empresas pequeñas y medianas poseen estrategias para adquirir más clientes y valorizar mucho más la mercancía. Estas se plantean dos objetivos variables: •

Adquirir clientes potenciales tales como almacenes de cadena (Éxito, Falabella, La polar etc.) que le compre todos sus productos de forma mayorista y con reconocimiento de su marca.

•

Dar a conocer su marca generando así un valor agregado a sus productos, de tal forma que al ser vendidos al mayor y al detal se pueda cobrar por estas un precio más elevado gracias a la necesidad que se le ha creado a las personas de comprar la marca por su exclusividad y buen nombre.

El uso de las nuevas tecnologías para procesos de marketing, servicio al cliente, expansión de campo de acción entre otros, es una buena estrategia de negocio. Los negocios virtuales son las tiendas del futuro; la implementación de la estrategia puede ahorrar mucho dinero.

2. JUSTIFICACIÓN

El comercio electrónico se presenta como una oportunidad de negocio estable y próspera. Debido a la cantidad de competencia, y la importación de productos de forma ilegal, en el comercio nacional ahí gran oferta de productos a muy bajo precio que han generado la alerta a las empresas de manufactura nacional por implementar nuevas estrategias de mercadeo para no quedarse atrás. Se hace necesario crear un método de venta y distribución en donde se puedan abarcar más regiones del país y ampliar a otros tipos de clientes; además que se necesita reestructurar el proceso de fabricación para poder cumplir con las expectativas de ventas que ofrece el proyecto. Hoy en día el comerciante desea conocer la viabilidad para la creación de una empresa de confección dedicada al diseño, producción y comercialización de ropa informal y casual femenina, que venda sus productos a través de comercio electrónico; La empresa Ortiz de g Comercializadora parte de la idea de cubrir una necesidad en cuanto a las prendas de vestir ya que el sector de la confección en nuestro país presenta cada vez más estándares de competitividad y desarrollo; como la empresa está en su primera etapa de confección este estudio permitirá analizar los aspectos de mercado tanto técnico, legal y financiero para conocer y concluir si se continua con la siguiente etapa y si es así iniciar un proceso de toma de decisiones de manera organizada y consiente La empresa Ortiz de g Comercializadora debe tomar decisiones inmediatas en cuanto a la innovación, y expansión de mercados, así poder garantizar la viabilidad que se tiene en el mercado actual, el estudio se hará con hechos y cifras reales y con la cooperación de la empresa,

además; esta investigación servirá a todos los microempresarios que deseen tener negocios similares para determinar la viabilidad del proyecto proporcionándole una base sólida con este estudio.

3. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO.

El proyecto desarrollara un plan de negocio y su respectiva evaluación sobre la reestructuración y mejoramiento de una empresa de venta mayorista y minorista de ropa para dama.

Se creara una aplicación de e-commerce que ofrezca a la empresa un portal de venta y distribución online de sus productos y a su vez una herramienta de recolección de la información para la ayuda toma de decisiones de marketing de la empresa. Se implementara la metodología Crisp-DM para el desarrollo del proyecto. Si la evaluación es factible se ejecutaran los procesos necesarios para desarrollar la aplicación. La aplicación consiste en una base de datos que guarda la información de los productos a ofertar que los ingresa el usuario administrador y a su vez recolectara toda información de los clientes a través de formularios de promociones y ventas. El sistema genera reportes estadísticos sobre tendencias de venta, enfocándose en los productos más vendidos, los tipos de clientes, las edades, temporadas entre otros. Se aplicara técnicas de minería para las siguientes aspectos: • • • • •

recolección de datos, aplicación de ventas cruzadas, Segmentación de mercados y predicciones de tendencias futuras. ventas por temporada, Predicción de comportamiento de los clientes.

El proyecto será ejecutado teniendo en cuenta el plan y la comprensión del negocio. La siguiente grafica muestra la descripción del negocio y a su vez como se ejecutara el plan del proyecto teniendo en cuenta los requerimientos del cliente:

GRAFICO 1: COMPRENSION DEL NEGOCIO

4. MARCO CONCEPTUAL

El comercio mayorista y minorista tiene decisiones importantes que tomar con respecto a la elección de la distribución y elección de producto de venta que se acoja a la región, clima, tipos de personas entre otros. La mala elección de estos dos aspectos puede hacer que la empresa pierda mucho dinero. La economía de una empresa de comercio está basada directamente en el mercadeo de sus productos. Las empresas pequeñas y medianas poseen estrategias para adquirir más clientes y valorizar mucho más la mercancía. Estas se plantean dos objetivos variables: •

Adquirir clientes potenciales tales como almacenes de cadena (Éxito, Falabella, La polar etc.) que le compre todos sus productos de forma mayorista y con reconocimiento de su marca.

•

Dar a conocer su marca generando así un valor agregado a sus productos, de tal forma que al ser vendidos al mayor y al detal se pueda cobrar por estas un precio más elevado gracias a la necesidad que se le ha creado a las personas de comprar la marca por su exclusividad y buen nombre.

El uso de las nuevas tecnologías para procesos de marketing, servicio al cliente, expansión de campo de acción entre otros, es una buena estrategia de negocio. Los negocios virtuales son las tiendas del futuro; la implementación de la estrategia puede ahorrar mucho dinero.

4.1 GENERALIDADES.

Las empresas de comercialización de productos de venta mayorista que están ubicadas en el centro de la ciudad de Bogotá manejan una estructura de comercialización similar. Tienen un punto de venta a donde acuden personas de muchas regiones del país, incluso países vecinos para comprar artículos. Fuera de esto las empresas recorren la ciudad y lugares aledaños vendiendo sus productos puerta a puerta en almacenes. El fin de estas empresas es vender grandes cantidades de sus productos ya que el margen de ganancia esta entre el 35% y 60% por esta razón las utilidades son más productivas si se venden grandes masas de sus productos. Este mercado se presta, para implementar estrategias de mercado a través de la internet más que otros productos, puesto que son artículos que poseen una tendencia cambiante y el usuario consumista al querer adquirir cosas muy bonitas y nuevas tiene la necesidad de difusión en todo momento y de manera global. Hoy en día los horarios de trabajo son extendidos y las personas no tienen tiempo para perderlo en ir de compras, es por esto que las ventas por catálogo se han impulsado. El vendedor llega con su catálogo a las oficinas y en tiempos libres las personas pueden ver los productos y comprarlos. La idea es que ya el vendedor no tenga que ir a las

oficinas sino que el usuario pueda ingresar a internet y tener una completa y variada oferta de productos con un toque de exclusividad y al alcance de un clic.

4.2 ANTECEDENTES

Ortiz de G comercializadora es una empresa que se ah dedicado a la importación de prendas de vestir. La empresa desea incursionar en la fabricación de prendas y ha decidido crear una nueva marca de ropa llamada “URBANA” debido a la demanda de pedidos de artículos de moda textil por parte de un grupo de posibles clientes potenciales y la exigencia del consumidor por una artículo de buena calidad que en ocasiones los artículos importados no los ofrece ya que estos pasan un largo tiempo embarcados en contenedores para arribar a sus respectivos destinos. Del levantamiento de esta información se estima que el consumidor que maneja la empresa no se motiva por una tendencia de moda sino que se deja llevar por artículos de *“prontamoda” es decir; desea adquirir productos que puede observar en su diario vivir. También se recolecto información útil para crear nuevas estrategias de marketing. La fabricación se hace a través de talleres de terceros en la ciudad de Bogotá. Y en la ciudad de Fusagasugá la empresa cuenta con un taller propio. Ortiz de G comercializadora al ser una pequeña empresa fusagasugueña desea traer su producción al municipio y la región para que la comunidad se beneficie a través de la generación de empleo para ellos. La comercializadora tiene debilidades en el departamento de producción que dependen de las siguientes variables: • • •

Falta de personal calificado para el trabajo. Falta de compromiso de los trabajadores. Falta de equipo y maquinaria necesarios para la producción.

La comercializadora Ortiz de G debe producir en promedio 500 prendas de cada modelos “prontamoda1” para surtir su punto de venta mayorista en la ciudad de Bogotá, y clientes potenciales en la ciudad de Fusagasugá, Arbeláez, Melgar y Girardot. Por la falta de recursos antes mencionados la meta no se ha podido cumplir.

1 lo que podemos percibir a través de los medios y nuestro entorno y copiarlo es denominarlo prontamoda sin generar ningún tipo de tendencia original.

4.3 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

La empresa Ortiz de G comercializadora se especializa en la fabricación de prendas de vestir para dama como lo son: camisería, blusa informal y vestido. Se usan para la manufactura telas de tipo seda chiffon, chalis, algodón lycrado, Lycra de calidad 8003, drill lycrado; botones y broches como base fundamental; de acuerdo a las tendencias de moda se usan telas por temporadas como blonda, encaje lycrado, y apliques como taches, brillantes, flores. Fuera de esto la empresa se dedica a la importación de jeans, short y faldas. También importan artículos de temporada los cuales incluyen camisería con características similares a los productos de fabricación. Los productos son vendidos como marca llamada URBANA. Calidad El producto se fabrica con insumos nacionales de primera y segunda calidad. En el proceso de manufactura; las prendas pasan por un control de calidad que se encarga de revisar el corte y confección de la prenda. El comprador tendrá en sus manos una prenda con un buen diseño y excelente confección. Tipos de calidad. En el mercado nacional e internacional existen clasificación de las teclas por calidad: Primera calidad: Rollo de tela de temporada que pasa por todos los estándares de calidad de la fábrica, este rollo no tiene ningún imperfecto de color, parches, huecos o cremalleras. Segunda calidad: son rollos de telas de temporada que no cumplieron con los estándares de calidad, la empresa las clasifica y las vende a un menor precio. Estas telas se pueden comprar a partir de 5 metros, no es necesario comprar el rollo completo; el comprador debe seleccionar los rollos y encontrar los metros que se encuentren en perfecto estado. Tercera calidad: son los rollos de tela que sobran luego de la clasificación que hace el comprador, estos rollos van a los almacenes de venta por menor en donde se vende por metros. Los fabricantes no compran esta calidad porque no es rentable para ellos adquirir telas por metros y con defectos. • Destino El producto llega a manos de los comerciantes minoristas siendo estos los que se encargan de vender por unidad las prendas. El producto se comercializa puerta a puerta en los departamentos de Tolima, meta, Cundinamarca y Bogotá; la empresa tiene un punto de venta mayorista en la ciudad de Bogotá a donde acuden clientes de los mismas regiones y otras del país. • Grado de esencialidad Y Durabilidad

Las prendas son unos productos de vestir de uso diario indispensable para una mujer. De acuerdo al uso que tenga la prenda esta puede tener una vida útil hasta de 4 años.

• Usuarios o consumidores Las prendas son adquiridas por mujeres jóvenes que trabajan en oficinas, y estudiantes de bachillerato y universidad. Las edades oscilan entre los 15 y 45 años de edad. Estas cifras provienen de los clientes de la empresa quienes son los que manejan este tipo de población en sus almacenes. Los compradores mayoristas son mujeres y hombres con edades que oscilan entre 25 y 50 años de edad.

5. MARCO LEGAL EL proyecto de rige bajo la siguiente normatividad constitucional: Artículo 25. El trabajo es un derecho y una obligación social y goza, en todas sus modalidades, de la especial protección del Estado. Toda persona tiene derecho a un trabajo en condiciones dignas y justas. De igual manera el Estado, promoverá la investigación y la transferencia de tecnología para la producción de cualquier bien de consumo que permita el crecimiento y desarrollo económico del país y las regiones en particular, con el propósito de incrementar la productividad. El Estado de manera especial, intervendrá para dar pleno empleo a los recursos humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos, tengan acceso efectivo a los bienes y servicios básicos. También para promover la productividad, competitividad y el desarrollo armónico de todas las regiones. LEY 590 DEL 10 DE JULIO DE 2.000, por medio de ésta se dictan disposiciones para promover el desarrollo de las micro, pequeñas y medianas empresas. Artículo 1. Esta ley tiene por objeto promover el desarrollo de las micro, pequeñas y medianas empresas, en condición a sus actitudes para generación de empleos, desarrollo regional, la integración entre los sectores económicos y aprovechamiento productivo de pequeños capitales y teniendo en cuenta la capacidad empresarial de los Colombianos. LEY 50 DE 1.990, por la cual se rige el Código sustantivo del Trabajo. DECRETO 410 DE 1.971, por el cual se expide el Código de Comercio.

6. ESTUDIO TÉCNICO • Capacidad instalada La empresa Ortiz de G comercializadora tiene una producción mensual de 500 prendas de vestir para dama, producción que se realiza durante el año exceptuando los meses junio y diciembre que son temporada media y alta donde se alcanza una producción de 1200 y 2200 prendas respectivamente.

Para dar este máximo nivel de producción se tuvo en cuenta la materia prima disponible, la maquinaria con la que cuenta la empresa y el personal. Para los estudios realizados y análisis hechos con anterioridad a través de la minería de datos se estima que las ventas se incrementaran gradualmente. • Insumos críticos Para lograr la prenda de vestir se convierten en insumos críticos:

•

La variedad de telas con las que se confeccionan las diferentes prendas

•

Los hilos que se utilizan en colores de acuerdo al color de la prenda

•

La luz para utilizar la maquina plana para elaborar la prenda

Otros insumos que se utilizan en la prenda como broches se pueden sustituir por otros como botones o ganchos, al igual los accesorios que llevan las prendas como los taches aros o cintas. • Tecnología La empresa cuenta con: •

Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el proceso de la transformación de la materia prima textil.

•

Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos hilazas produciéndose así una costura tejida llamada de sobrehilado.

•

Maquina collarín. Está compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3 corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y es utilizada en el área de confección para la elaboración de dobladillos y recubrimientos en prendas de vestir.

•

Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada prenda para después ser confeccionadas por otra máquina.

•

Troquel de broche: esta máquina se utiliza para colocar los broches de cierre y adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa.

• Rendimiento físico La mano de obra se obtiene de la ciudad donde se encuentra localizada la fábrica de la empresa ya que en este se encuentra una amplia variedad de personal capacitado en el área de producción de prendas, los cuales son: diseño de prendas, cortado de telas, fileteada, cocida, y terminación con apliques. Los profesionales llenan fácilmente los requisitos para desempeñar cada uno de estos trabajos. La fábrica cuenta con 15 empleados

• Localización La fábrica se encuentra localizada en el barrio Balmoral de la ciudad de Fusagasugá en la dirección calle 21ª No 10-11, y un punto de venta está ubicado en el Centro Mayorista de Bogotá La fábrica está en un taller donde se encuentran los cubículos con las maquinas de trabajo para cada persona. Aunque la ventas también se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a la fabrica y el punto de venta. • Obras físicas principales o características. Como se mencionaba anteriormente se estima que el crecimiento de la empresa será gradualmente, por ello se cree que una obra principal seria el traslado de la fabrica a un lugar más amplio donde se le brinde comodidad a los empleados para que desempeñen sus labores satisfactoriamente. Una obra característica seria adquirir una maquina ya que con ella se tendría un ahorro en broches ya que solo se utilizarían los botones que son más económicos que los broches. • Características principales de la empresa como organización •

Se tienen recursos humanos, de capital, técnicos y financieros.

•

desarrolla actividades económicas concernientes a la producción, distribución de bienes y servicios.

•

Se planean sus acciones de acuerdo a los objetivos que desean alcanzar

•

Es una empresa que contribuye al proceso de crecimiento y desarrollo económico y social.

•

Para sobrevivir deben de competir con otras empresas que ofrecen los mismos productos, de otras marcas y precios diferentes

7. EVALUACIÓN ECONÓMICA

• Principales relaciones del proyecto con la economía del país, región y sector En Colombia el sector de la confección ha venido presentando un incremento cada vez mayor de estándares de competitividad y desarrollo en conceptos de oportunidad, tendencia de moda, calidad y precios acorde al bolsillo de cada persona, dicho aumento del consumidor se evidencia en la población femenina la cual trae consigo el aumento de demanda de estos productos El sector de la confección en Colombia juega un papel muy importante en el proceso de industrialización y desarrollo de nuestro país, aspecto heredado obviamente por la industria textil colombiana que fue pionera en sus principios, este sector es uno de los que más puestos de trabajo genera en el todo el país, existen municipios que generan su economía en la confección, y hoy por hoy mantienen su nivel de desempleo en cero. Las prendas de vestir femenina presentan la más alta tasa de crecimiento y al mismo tiempo presenta la estructura más competida • Criterios adoptados para la evaluación. Para evaluar económicamente el proyecto a realizar y poder tomar decisiones para lograr los resultados establecidos debemos evaluar criterios tales como: El incremento de clientes, nuevas oportunidades de ventas, nuevas modas, mejor presentación de la ropa, mejores precios competitivos. • Principales indicadores y coeficientes utilizados El éxito de una estrategia competitiva esta medida por parámetros que están enfocados a la toma de decisiones, dichos parámetros son los indicadores de gestión en el cual podemos asegurar que las actividades vayan por el camino correcto y así evaluar sus resultados. Son varios los indicadores de gestión que podemos utilizar para ganar participación en el mercado e incrementar la rentabilidad.

ASPECTOS SOCIALES Y COMPETENCIA

GEOGRAFICOS ECONÓMICOS POLITICOS Y LEGALES

ESTUDIO FINANCIERO:

INDICADORES Estructura del mercado Competencia Precio promedio del mercado Definición del proveedor. Área geográfica a cubrir Perfil del consumidor Condiciones de determinación del precio. Análisis de la comercialización Verificación del nombre o razón social Escritura pública de constitución Carácter legal de la sociedad Estudio de costos y gastos Presupuesto de inversión Depreciación de activos fijos

EVALUACIÓN ECONÓMICA:

Proyección de venta mensual Estado de pérdidas y ganancias Punto de equilibrio anual Flujo de caja o efectivo Valor presente neto Tasa interna de retorno

• Síntesis de las conclusiones de la evaluación El estudio de la evaluación económica nos orienta a evaluar la factibilidad económica del presente proyecto, centrándonos en cada uno de sus aspectos anteriormente mencionados, los resultados permitirán concluir que el proyecto es factible y el alcance que podamos tomar.

8. CARACTERIZACIÓN DEL PROYECTO

Las herramientas de tecnologías de la información son fundamentales para el progreso económico y competitivo de las empresas de comercialización de productos. Hoy en día los usuarios acceden más a internet para comprar productos. El proyecto quiere brindar la posibilidad de abrir nuevas puertas de comercialización, promoción, mercadeo y venta a través de las herramientas que ofrece las nuevas tecnologías de la información.

El trabajo consiste en desarrollar una propuesta, a partir de las necesidades identificadas, los recursos financieros y el usuario objetivo del negocio, que permita determinar y definir la viabilidad del proyecto a través de un estudio de mercados de los productos de comercialización. El proyecto pretende crear una tienda virtual para la venta de productos, y al mismo tiempo que recolecte información que ayude a tomar decisiones de marketing, precio y comercialización.

9. ESTUDIO DE MERCADO 9.1 EL ÁREA DEL MERCADO

POBLACIÓN Se tiene en cuenta que nuestro mercado objetivo y el consumo potencial de las prendas de vestir están en las mujeres entre los 15 y 40 años habitantes del departamento de Cundinamarca puesto que la empresa comercializará únicamente ropa femenina, A su vez, esta población fue segmentada de acuerdo al nivel socioeconómico, tomando en cuenta la población perteneciente a los estratos 3, 4 y 5 • Contingente actual y tasa de crecimiento El mercado objetivo de la empresa serán los habitantes del municipio del Tolima, meta, Cundinamarca y Bogotá y aparte en el punto de venta en Bogotá llega gente de todas las regiones del país a comprar, la empresa quiere ampliar sus clientes de las regiones lejanas del país a través de ecomerce por lo tanto, a medida que el número de habitantes aumente, la demanda de prendas de vestir también se incrementará. Las tasas de crecimiento de la población se detallan así: El método de tasa de crecimiento geométrico es utilizado para determinar la demanda futura de prendas de vestir en el departamento de Cundinamarca Pn=Po(1+r)n Dónde: Pn = Población para el año n Po = Población inicial r = tasa de crecimiento poblacional n = período INGRESOS • Nivel actual y tasa media de crecimiento

“Finalizado el primer trimestre, las señales que ha mostrado la economía colombiana dan para pensar que el arranque del 2013 no fue bueno, pero, todo apunta a que para los siguientes meses el panorama no es tan gris Más allá de lo que ocurra afuera, hay expectativas de que se materialicen las medidas para darle impulso a la actividad productiva” (portafolio.co, 2013) “La industria Textil-Confecciones Colombiana genera aproximadamente 130 mil empleos directos y 750 mil empleos indirectos, lo que representa aproximadamente el 21% de la fuerza laboral generada por la industria manufacturera. Hay cerca de 450 fabricantes de textiles y 10.000 de confecciones, la mayoría son pequeñas fábricas, el 50% tiene entre 20 y 60 máquinas de coser. Las principales ciudades donde se ubican son Medellín, Bogotá, Cali, Pereira, Manizales, Barranquilla, Ibagué y Bucaramanga. El sector representa el 8% del PIB manufacturero y el 3% del PIB nacional. Además constituye más del 5% del total de exportaciones del país, lo que lo convierte en el sector de exportaciones no tradicionales más importante. Actualmente, Colombia representa el 0.31% y 0.17% de las exportaciones mundiales de textiles y confecciones respectivamente. Lo que lo hace responsable del 0.25% del mercado mundial de la moda. Se ha convertido en uno de los principales centros de moda en Latinoamérica, caracterizado por la innovación, el diseño, variedad de insumos y la calidad de sus creaciones. La gran acogida de ferias como Colombiatex y Colombiamoda, las cuales reúnen a las más prestigiosas compañías textiles del mundo, es una muestra clara de esto Es un país que se conoce como un país que sabe de moda, tal como lo ratifican pasadas apreciaciones de conocedores del tema en Ferias de Milán”2 FACTORES LIMITATIVOS DE LA COMERCIALIZACIÓN O DISTRIBUCIÓN Entre los principales factores alterables e inalterables que limitan la comercialización de los productos se encuentran: •

Infraestructura de comercialización

•

Costos de comercialización

•

Aceptación de los productos

• •

Competencia extranjera Publicidad

2 http://kaesguva.blogspot.com/2013/03/comportamiento-en-la-balanza-comercial.html

9.2 COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA

De acuerdo a la demanda actual de fabricación de ropa femenina, se identificó la oportunidad de comercializar dichos productos para entrar a competir en el mercado en innovación, calidad y precio, dándole un valor agregado que es nuestro excelente servicio al cliente para así poder tener mayor participación en el mercado. La demanda de las prendas de vestir viene dada por diferentes clasificaciones: Temporada: los diseños y la moda cambian a la medida del año Destino: estas están diseñadas al consumidor final y también en función del clima Teniendo en cuenta el consumidor objetivo se establece la viabilidad comercial y la demanda esperada para la propuesta del negocio, logrando conocer las necesidades básicas en cuestión de moda que tiene el sexo femenino, y así lograr establecer la capacidad de producción y volúmenes de venta con los que se va a trabajar. La producción deberá estar destinada mayormente en prendas entre tallas S y M pues allí es donde se encuentra más alta la demanda dejando las tallas L y XL como posible demanda insatisfecha del mercado, aunque para cubrir un total de la demanda se haría producción de tallas únicas.

9.3 COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA SITUACIÓN ACTUAL Analizar la oferta permite que la empresa pueda identificar la competencia que está actualmente y la evolución de ella misma. Para lograr el análisis de la oferta es necesario tener datos históricos y realizar proyecciones para que la empresa pueda idear estrategias ante los cambios ya sea de un posible incremento o una disminución de oferta Actualmente existen varias empresas que diseñan y fabrican prendas de vestir en gran cantidad, es por ello que la empresa URBANA SHOP día a día trata de mejorar la calidad de sus productos y la atención a los clientes. • Estimación de la oferta actual

Cada una de las empresas de la competencia manejan un alto grado de confiabilidad con respecto al volumen de sus ventas por ello es muy difícil obtener datos sustentables de estas cifras. Aunque por medio de fuentes secundarias de información, se logró obtener el volumen de ventas de tres importantes locales comerciales que ofrecen prendas de vestir de marcas reconocidas: Tifany Fusión, Pink-female y Rosa Blanca Las tres empresas ofrecen prendas de vestir para dama como vestidos, faldas, jeas, blusas, camisas y sweaters. Para el análisis de la oferta actual de prendas de vestir se determina el volumen de ventas de las tiendas que ofrecen este tipo de prendas.

TABLA. OFERTA HISTORICA Y ACTUAL DE PRENSAS DE VESTIR OFERENTE

VOLUMEN DE VENTAS POR UNIDADES 2010

2011

2012

Tifany Fusión

5687

6267

7689

Pink-female

5436

5975

6997

Rosa Blanca

5734

6589

7847

16857

18831

22533

TOTAL

Fuente: Revista Actualidad en mi Ciudad dic/2012 Elaborada por: Camila Montilla

ANÁLISIS DEL RÉGIMEN DE MERCADO El régimen de mercado es libre, ya que en la actualidad el país permite y genera exportaciones e importaciones de diferentes países, se produce a nivel nacional en cualquier parte del país, y se comercializa de diferentes maneras de toda clase de calidad, diseño y precios. SITUACIÓN FUTURA — EVALUACIÓN PREVISIBLE DE LA OFERTA •

Situación futura de la Oferta, tendencias

Actualmente la oferta es muy amplia, ya que existen diferentes prendas de vestir como blusas, vestidos, camisas etc. colores, siluetas que se pueden encontrar en las diferentes tiendas de todo el país, en donde la mujer puede elegir de acuerdo a sus necesidades y

gustos de los muchos diseños creados que ofrece la tienda URBANA SHOP, sin embargo los clientes exigen cada vez mas ideas innovadoras, ya sea en su fabricación, en su comercialización o en cualquier etapa que marque la diferencia para los diferentes segmentos de los compradores. •

Utilización de la capacidad instalada (%)

En la actualidad solamente se está utilizando el 60% de la capacidad instalada proceso de maquilas) que se puede llegar a desarrollar •

Planes de ampliación de la capacidad instalada

La empresa cuenta con 5 máquinas actuales y capacidad para comprar tres máquinas más y cumplir con la meta de producción estimada en los próximos 5 años. •

Factores condicionantes del crecimiento

Un factor crítico de la empresa está determinado en el proceso de ventas ya que es necesario asegurar con éxito el mercado objetivo y así poder cumplir las ventas que se han proyectado en los siguientes 5 años. 9.3 ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN

Para la comercialización de las prendas de vestir se utilizara la venta directa visitando a todas las empresas Pyme o al mercado minorista permanente, esta opción de comercialización se ha convertido en una forma que atrae mucho a las personas de igual manera por medio del portal web acercarnos a todo el mercado objetivo, las redes sociales juegan hoy en día un papel importante en la comercialización de productos y es una excelente herramienta para hacer ventas directas. Esta forma de comercialización requiere una atención al cliente más dedicada mediante una demostración personalizada, la comercialización en venta directa constituye un canal de distribución dinámico y de crecimiento rápido de comercialización de productos directamente a los compradores. 9.4 ANÁLISIS DE LA DISTRIBUCIÓN

Los productos que la empresa fabrica para la marca URBANA son distribuidos en el almacén de ropa que está ubicado en el centro mayorista de Bogotá, en diferentes tiendas de ropa que se ubican en la región sur del departamento de Cundinamarca, poblaciones aledañas del departamento del Tolima y en la ciudad de Villavicencio en el departamento del meta. No obstante también las prendas de vestir llegan a diferentes tiendas de ropa que se ubican en ciudades y municipios del país gracias al punto mayorista en la ciudad de Bogotá.

La empresa cuenta con dos vendedores que realizan las ventas personalizadas con clientes contactados a través de las redes sociales; esta clase de ventas solo se realiza en lugares cercanos a la fábrica de la empresa. La empresa pretende tener ventas hasta en la regiones lejanas por eso se pretende incrementar el comercio electrónico, creando un portal web donde se muestren los diferentes productos, formas de pago, nuevas colecciones etc.

SEMANA 2

10. ESTUDIO DE INGENIERÍA, TAMAÑO Y ADMINISTRACIÓN.

ORGANIZACIÓN Y LOGÍSTICA DEL PROYECTO 10.1

TAMAÑO FISIC DEL PROYECTO

Los procesos de manufactura son realizados en el taller de la empresa que posee la siguiente maquinaria: MAQUINARIA EQUIPO

Cortadora Industrial

Y/O DECRIPCIÓN

VALOR

Equipo de corte de forma circular con cuatro pulgadas de corte, voltage 110 w. $350.000 1750 rpm, su uso es manual. Corta todo tipo de tela liviana y semipesada. Tiene afilador automático de cuchillas. Viene con prénsatela incorporado.

Maquina Plana

Máquina de coser industrial marca DIWI, realiza 5000 puntadas por minuto; posee graduador de puntada y palanca de $1.500.000 retroceso. Viene con motor ahorrador de luz y silenciador.

Fileteadora

Maquina industrial que realiza filete estable a una velocidad de 8000rpm. Optimiza el mecanismo de barra de aguja $1.800.000 para disminución de ruido y vibración.

Realiza varios tipos de tejido gracias al fácil ajuste de la longitud de puntada. Viene con motor ahorrador de luz y silenciador.

Collarin Troquel de broches

Máquina de marca YAMATA que sirve para realizar punteos de las orillas de telsa sobre puestas, dobladillos, y fines $2.000.000 decorativos. Viene con motor ahorrador de luz y silenciador. Equipo de marca Gameco para prensar $250.000 broches sobre la tela reemplazando el botón normal.

Los procesos de confección son divididos por especialidades y enviados a talleres satélites, ya que con las maquinas que ahí en el taller no es suficientes para la demanda de fabricación, además que la empresa no posee todas las maquinas necesarias para el proceso de confección. Para ser más competitivos cada taller adapta un sistema dependiendo de sus necesidades que le permitan garantizar una excelente calidad y entrega a tiempo del producto. Ahí tres satélites externos que se distribuyen el trabajo de la siguiente manera. -

Dos talleres para la fabricación de camisa de cuello Un taller para la fabricación de vestidos, enterizos y blusas que no levan cuello.

El taller de la empresa cuenta con dos operarios certificados de planta, y dos temporales quienes se encargan de: -

Compra de insumos. Diseño de prendas. Cortado de telas. Fabricación de blusa sin cuello, camisa de cuello, vestido y enterizo. Revisión de calidad del producto entregado por satélites externos, devolución de la prenda imperfecta y pago del servicio. Pegado de Broches.

El proceso de fabricación requiere de los siguientes materiales: 1. Telas: es el insumo básico para la confección. Se compran en el mercado

nacional. 2. Hilo e Hilaza: para todas las prendas se usan en la confección estos componentes

según el diseño de la prenda y color. 3. Marquilla: etiqueta pegada en el revés de la prenda y viene con el logotipo de la

marca, el lugar de fabricación e instrucción de lavado.

4. Accesorios: comprende los apliques que se le ponen a la prenda de acuerdo al

diseño, como: botones, broches, taches, brillantes, etc.

18.1.2 Proceso de Producción Los talleres satélites de producción se dedican exclusivamente a la confección de las prendas. Cada operario recibe las piezas cortadas listas para unir. Estos cortes corresponden a un trabajo de diseño anterior ligado a tendencias y prontamoda realizado en el taller de la empresa por personal capacitado quienes se encargan de moldear los diseños para el respectivo corte de las telas. El proceso de producción de prendas comprende las siguientes etapas: 1. Diseño:

Consiste en la observación diaria del entorno y su manera de vestir, estilo de vida, clima, tendencias, medios de comunicación entre otros factores. El diseñador crea un estilo de prenda y lo plasma en un dibujo.

2. Moldeo:

Luego de aprobado el diseño se hace un molde en papel cartulina los cuales posee una seria de patrones exactos para la posterior realización de prendas. El operador encargado del corte debe dominar los códigos y procedimientos precisos, tendientes a la producción en serie. Todas las partes cortadas deben coincidir como un rompecabezas que se une para dar la prenda completa. Si una prenda tiene mucha demanda, el molde se pasa a tiplex para que no se corra a la hora del corte. 3. Preparación de la tela para corte:

Se desenrolla la tela sobre la mesa de corte haciendo varias capas de la misma dimensión, se debe hacer con mucho cuidado ya que van a colocarse 100 capas de tela de varios rollos, por lo tanto el ajuste debe ser apropiado para que no se dañe ningún corte y se desperdicie la tela. 4. Tizado:

Cuando están listas las capas se ponen los patrones encima de tal manera que todos quepan en el diámetro de la tela y se desperdicie lo menos posible, luego se marcan con una tiza especial para no manchar la tela. 5. Corte:

El operario pasa la maquina cortadora sobre las marcas que se hicieron anteriormente, este debe estar pendiente de que la cuchilla este bien afilada no se coma las primeras capas. 6. ensamblado y Costura:

Las piezas se organizan por prenda y son enviados a los diferentes satélites. El operario une las prendas y realizan el proceso que fusionado de los falsos y cuellos que consiste en fusionar con calor la tela a interlon para que brinde estabilidad a esas piezas. El operario debe tener en cuenta durante la fabricación los siguientes aspectos: El tipo de hilo de acuerdo a la tela, el nivel de tensión del hilo en la máquina, y la tensión de la tela al pasar por la maquina ya que esto provoca que el material quede con frunces y bultos. Toda confección tiene un orden para empezar a cocer. Tipo de aguja y el desgate que tiene ya que esto puede hacer que el agua pique la tea y le haga hoyos. Las prendas deben contener las siguientes características: Debe estar fileteada y con costura de seguridad. -

Los falsos y cuellos deben estar en línea recta y fusionada con interlón.

-

Ninguna costura debe estar curva ni la tela abultada entre costura.

-

La prenda debe estar planchada.

Las prendas que no cumplan estas características son devueltas para descocerlas y volver a hacer el proceso. 8.

Empacado:

El operario realiza un control de calidad de la prenda. Ajusta pequeños defectos empaca.

18.1.3 Comercialización

Para la comercialización y promoción de las prendas a través de internet se cuenta con los siguientes equipos: MAQUINARIA EQUIPO

Y/O DECRIPCIÓN

VALOR

Cámara Profesional

Cámara de marca kodak con sensor CMOS de 18.0 megapixeles y procesador de imagen DIGIC 4, permite fotografiar $1.500.000 desde cualquier posición y perspectiva. Con la gama de funciones y tecnologías añadidas Controla los excesos de luz, y colores.

Disco reflector flex Hosting

Equipo de computo

$130.000 Alquiler de alojamiento del aplicativo web en internet. El pago de la renta es $280.000 anual. Computador de escritorio marca Hacer, procesador i3, 3 gb de ram, 500 gb de $2.000.000 disco duro.

Total:

3.910.000

Una vez las prendas estén listas para salir al mercado, la empresa realiza una sesión de fotos de todas las prendas. Un operario se encarga de subirlas al aplicativo y a las redes sociales. El operario debe incentivar al consumidor a que mire las colecciones clasificadas por Camisas, blusas y vestidos a través de social crm. Debe haber un operario que administre el aplicativo y a su vez sea comunitty manager. El proceso se realiza en las siguientes etapas: 1. Subir las fotos al aplicativo web. 2. Clasificar las fotos según el tipo de prenda, si es camisa, blusa, o vestido y

enterizo. 3. Colocar las fotos en estas secciones de la pagina 4. Divulgar a los clientes que ya están disponibles las nuevas colecciones.

18.2 CAPACIDAD DE PLANTA Y POSIBILIDAD DE EXPANSIÓN

La empresa inicio con las siguientes maquinas en un salón de confección con cubículos para cada operario

• Tecnología La empresa cuenta con: •

Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el proceso de la transformación de la materia prima textil.

•

Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos hilazas produciéndose así una costura tejida llamada de sobrehilado.

•

Maquina collarín. Está compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3 corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y es utilizada en el área de confección para la elaboración de dobladillos y recubrimientos en prendas de vestir.

•

Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada prenda para después ser confeccionadas por otra máquina.

•

Troquel de broche: esta máquina se utiliza para colocar los broches de cierre y adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa

Al empezar la temporada del 2013 se pretende tener tres maquinas mas para entregar los pedidos que se estiman tener. También se ha proyectado ya la ampliación de la fábrica para tener comodidad para que los operarios desempeñen un mejor trabajo.

18.3 ANÁLISIS DEL TAMAÑO DEL PROYECTO

El análisis del tamaño del proyecto conforme al área de cubrimiento físico y al mercado que se desea cubrir está determinado por factores tales como los recursos financieros, la disponibilidad tecnológica y de recursos humanos, factores que determinaran el tamaño real del proyecto. 18.3.1 RECURSOS FINANCIEROS: Los recursos financieros estarán dados por dos fuentes de financiamiento, un capital aportado por los socios de la empresa y otro capital obtenido por un crédito bancario. Este segundo capital es necesario analizar la mejor opción para préstamos financieros que ofrece las entidades bancarias, analizando los requisitos y la tasa de interés que ofrecen.

18.3.2 DISPONIBILIDAD TECNOLÓGICA

En cuanto al condicionamiento tecnológico se necesitara equipos especializados para la elaboración y comercialización de las prendas de vestir de urbana Shop. En cuanto equipos para confección se necesitara los equipos anteriormente enunciados y son equipos son costosos se debería hacer un estudio y comparación entre las opciones que se ofrecen el mercado, y así seleccionar la tecnología más económica y eficiente, se encuentra debilidad por falta de equipo y maquinaria necesarios para la producción, La empresa en estos momentos cuenta con máquinas para la confección, esto no constituye una limitación para el crecimiento del proyecto 18.3.3 RECURSOS HUMANOS

Para la confección y la comercialización de prendas de vestir se requiere personal que se desempeñe en dos áreas: AREA DE CONFECCION •

El personal que se requiere en esta área es básicamente modistas con conocimiento en alta costura con experiencia y buen manejo de maquinas industriales como maquinas plana, fileteadora y especiales para la confección de las prendas de vestir y que residan en la ciudad de Fusagasugá, se realiza la selección correspondiente y se contrata al personal mas calificado de acuerdo a su experiencia y habilidad. Esta área en este momento posee una gran debilidad por el alto de personal calificado para el trabajo y la falta de compromiso de los trabajadores.

ÁREA DE COMERCIALIZACIÓN La comercialización se hará de dos formas tradicionalmente y electrónicamente •

Comercialización electrónica: La cantidad de comercio llevada a cabo electrónicamente ha crecido de manera sorprendente este nuevo canal de comercialización nos da la posibilidad de participar en un mercado interactivo, en el que los costos de distribución o ventas tienden a cero, la mercancía pueden entregarse de inmediato, dando fin de manera progresiva al intermediarismo, esta forma nos facilita la creación de mercados y segmentos nuevos, geográficamente remotos y alcanzarlos con mayor rapidez. Es una gran ventaja que nos presenta esta tecnología por la capacidad de contactar de manera sencilla y rápida a un costo menor a los clientes potenciales, reduciendo demoras entre las diferentes etapas de los subprocesos empresariales, es necesario contar con un equipo multidisciplinar de profesionales cualificados que posea los conocimientos tecnológicos necesarios, para esta área esto no representa una limitación para el proyecto.

18.4 TAMAÑO GEOGRÁFICO DEL PROYECTO

“Un estudio de comScore muestra que los internautas colombianos ya están usando Internet como el carrito del mercado. La firma de estadísticas analizó el comportamiento de usuarios Web de ocho países latinoamericanos, entre ellos Colombia, y obtuvo cifras que muestran que las compras en línea ya no son una excepción ni una osadía. La principal conclusión es que ocho de cada 10 consumidores en la región “buscan, investigan y compran productos online semanalmente“. De ellos, el 43% ha comprado ropa y accesorios en una tienda en línea, el 41% ha adquirido productos electrónicos y el 36% ha pagado por música, películas o videos, bien sea en formato físico o en formato digital. El 74% de los compradores usó tarjeta de crédito, el 41% pagó por medio de una transferencia electrónica y otro 41% hizo sus pagos con tarjeta débito. En Colombia, comScore dice que el 35% de los compradores gastó entre 500 y 1.000 dólares en sus compras en línea de los últimos tres meses, y el 34% superó esos montos.”3 Como vemos en el articulo anterior el crecimiento del país en el comercio electrónico ah sido favorable y el crecimiento ha sido continuo, ventaja que el proyecto tiene para llegar a ese mercado meta, donde todo el mundo que tenga acceso a internet tendrá alcance a este canal de comercialización. Los clientes tienen la facilidad de comprar de pagar y de recibir la mercancía, Las formas de pago son las siguientes: • PAGO CONTRA ENTREGA; se hace el pedido en internet y se paga cuando llega la mercancía. • PAGO BANCARIO; se genera el pedido en Internet, se paga en el banco a una cuenta en especial y entonces recibirá la mercancía. • PAGO EN LINEA; se paga en el momento de hacer el pedido con la tarjeta de crédito Con esto se concluye que el comercio electrónico propicia acceso a un gran número de clientes potenciales en todo el país o el mundo y representa un medio eficaz para que los clientes canalicen, personalicen y normalicen sus compras. Un factor limitante de este canal de distribución es por parte del comprador que teme la posibilidad de que se realice la consignación y no sea entregada la mercancía, otro factor limitante es la ausencia física al producto durante el proceso de compra, aunque existen varios limitantes estos no superan a las ventajas que ofrece el comercio electrónico ya que es un excelente oportunidad para complementar el negocio offline.

•

Comercialización tradicional:

Este canal de comercialización se realizara visitando las pequeñas y medianas empresas en el departamento de Cundinamarca y Tolima, haciendo visitas periódicas para la venta al por mayor, este canal de comercialización se presta para crear nuevas estrategias de venta y lograr rápidamente una gran cartera de clientes. 3 Fuente: http://www.enter.co/colombiadigital/estas-son-las-cifras-del-ecommerceen-colombia-y-latinoamerica/

18.5 MERCADO A CUBRIR La tendencia de la moda, la exigencia en la calidad de los productos y los buenos precios nos hacen acercar al mercado objetivo que se quiere abarcar dando paso a la innovación y creatividad que impacten al mercado. El mercado objetivo se consideró el género femenino del país, el cual esta segmentado por edad desde 14 años hasta 40 años, en las personas de estratos superiores al tres que pueden acceder a la compra de vestuario más rápido que los estratos uno y dos, a las cuales les llama la atención un vestuario de tipo informal y casual. Con nuestra línea de ropa pretendemos satisfacer una necesidad básica del ser humano como lo es el vestido, concentrando los esfuerzos en atender de la manera más exacta y eficaz posible, considerando un cubrimiento del mercado a nivel nacional.

18.6 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO Si se determina una localización ideal para el proyecto hace que este contribuya con el logro de obtener una mayor rentabilidad y optimización de recursos, para hallar esta localización se genera un estudio de macro-localización y miro-localización. MACRO-LOCALIZACIÓN La empresa está dividida en dos puntos la fábrica que está ubicada calle 21ª No 10-11 barrio Balmoral en la ciudad de Fusagasugá y el y un punto de venta está ubicado en el Centro Mayorista de Bogotá La fábrica está en un taller donde se encuentran los cubículos con las maquinas de trabajo para cada persona. Aunque la ventas también se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a la fabrica y el punto de venta.

JUSTIFICACIÓN La empresa se encamina a satisfacer las necesidades y gustos de mujeres en cuanto a prendas de vestir ubicadas en el municipio de Fusagasugá y sus alrededores. En este sector se puede lograr una excelente comercialización ya que existen varios locales de venta de ropa, además a ello la situación económica de este municipio es estable y el porcentaje de desempleo es bajo así que esta situación permite tener compradoras permanentes hasta incluso compulsivas. MAPA DE MACRO - LOCALIZACIÓN

Fuente:http://www.cundinamarca.gov.co/Cundinamarca/Archivos/fileo_o trssecciones/fileo_otrssecciones2768497.pdf Última consulta: 25 de abril de 2012 -13:05 MICRO-LOCALIZACIÓN Con la micro-localización se pretende determinar el lugar exacto dentro del área de población elegida, para ello se analizan factores económicos, mercado e infraestructura. Cercanía al mercado objetivo El mercado objetivo de la empresa es la población femenina que reside en los sectores sur, oriente y occidente, para ello se hace necesario localizar la empresa en un lugar central para que de diferentes lugares se pueda llegar fácilmente, ya sea en transporte público o privado. Vías de acceso y transporte Fusagasugá ha tenido un crecimiento durante los 10 años creando conjuntos residenciales hacia las afueras de la ciudad y dentro de los principales barrios se han construido grande edificios por ello se vio la necesidad de aumentar las rutas de transporte así que se cuanta con una o dos líneas de sector a sector esto también a que las vías están totalmente pavimentadas aunque por haber sido construidas hace varios años ya están para hacer un mantenimiento. Desarrollo del sector Como mencionaba anteriormente la ciudad está creciendo gracias a proyectos de vivienda que se desarrollan hacia las afueras del municipio, también se han modificado casonas primitivas y se han creado centros y edificios comerciales, estas son obras que contribuyen al desarrollo y progreso de Fusagasugá

Infraestructura y servicios básicos Para los compradores es más fácil adquirir sus prendas en centros comerciales ya que se encuentra una variedad de precios y prendas, en Fusagasugá hay más de 12 centros comerciales los cuales cuentan con una buena infraestructura unos más que otros por los años de construcción peor aun así se encuentran en buen estado y cuentan con servicio de agua potable, luz eléctrica y servicios de telefonía. Disponibilidad de locales comerciales En los centros comerciales que ya tienen un largo funcionamiento y que han tenido gran acogida no disponen de locales para arriendo o venta como por ejemplo C.C Uno A, C.C Escorial Center, C.C Centro Fusa, C.C La Hacienda; a diferencia de los locales que se ubican en los centros comerciales nuevos como C.C Manila, C.C San Valentín C.C las palmas, el precio de estos arriendos varía de acuerdo a las dimensiones del mismo y del lugar donde esté ubicado dentro del centro comercial su valor se estima dentro de $600.000 a $1.400.000 pago anticipado Plano de micro-localización. En la parte central de la ciudad es un buen lugar donde se puede comercializar los productos de marca Urbana y en los centros comerciales que tienen una buena acogida como el centro comercial Manila. Ubicación de la parte central comercial de la ciudad4

GRAFICO: MAPA DE MICRO LOCALIZACIÓN

4 Ver grafico: mapa de la micro localización

Fuente: Google Earth

18.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Ya que es una empresa que está iniciando la empresaria Martha Ortiz se ocupa de las funciones administrativas y operativas ya que la empresa cuenta con recursos limitados ya que no es especialista en todas las áreas se contrata el servicio de terceros que son especialistas y pueden prestar asesoría y ayuda para la toma de decisiones con respecto a esas áreas. Para que la empresa tenga un óptimo desempeño es necesario hacer una selección adecuada del personal que en ella participará. Es necesario conocer las habilidades y las especialidades requeridas en cada uno de las áreas de la empresa con el objeto de cumplir exitosamente cada una de las actividades necesarias para lograr el propósito del negocio. Este tipo de personal se selecciona mediante diferentes fuentes de personal que reúnan los requisitos para cada puesto, con forme al perfil que se estableció, y es el Gerente General el que está encargado de la Administración, control y operación de la empresa comercializadora de ropa.

ORGANIGRAMA.

GERENTE GENERAL DIRECCIÓN FÁBRICA E INVENTARIOS DEPARTAMENTO PRODUCCIÓN DEPARTAMENTO MERCADEO Y VENTAS ASESOR DE VENTAS REGIONALES ASESOR DE VENTAS BTÁ ÁREA DE DISEÑO ÁREA DE PROUCCIÓN

DEPARTAMENTO FINANZAS

Fuente: información interna de la empresa

Gerente General. Su naturaleza es planear, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar cada uno de los procesos y actividades que desarrolla la empresa. Metas. •

Lograr un ambiente de trabajo agradable y efectivo de parte de los empleados.

•

A corto plazo lograr una plataforma virtual para implementar el comercio electrónico

•

Lograr contactos de ventas en locales de grandes centros comerciales ubicados en la ciudad de Bogotá como por ejemplo C.C Gran Estación, C.C Salitre Plaza, C.C Santa Fe entre otros.

•

Tener a mediano plazo varios putos de venta propios de la marca Urbana diferentes ciudades del país.

•

Tener contactos en el exterior para logra ventas internacionales

en

Políticas. •

Trabajo con transparencia y comportamiento ético de sus funcionarios

•

Cumplimiento de los objetivos de la compañía para un periodo determinado debe ser como mínimo 98%

•

Trabajo con eficiencia y optimización de los recursos financieros de la compañía

Estrategias

•

Cambiar rápidamente de entorno y actividad ya que tiene funciones y actividades importantes de negocio, tan diversas y exigentes como las fusiones y adquisiciones, el análisis competitivo y la investigación de mercado, y la planificación a largo plazo.

•

Dominar y tener experiencia funcional en áreas como gestión tecnológica, márketing y operaciones, esto es para estar siempre al día con los adelantos tecnológicos y al momento de hacer negocios presentarlos de manera correcta

•

No utilizar la posición jerárquica es mejor hacer énfasis en sus relaciones organizativas y su capacidad para comunicarse para que se haga de manera eficaz

Departamento de Producción En esta área se hace necesario tener cada uno de los inventarios de las prendas de vestir al día, se busca entregar los pedidos a tiempo y completos, en la parte de producción es importante tener buenos terminados en cuanto a fileteados, postura de broches, cortada y cocida de prendas. Una de las estrategias del director es supervisar para que el trabajo no se acumule, que el trabajo de cada uno de los operarios sea eficiente. Cada uno de los empleados tiene una meta diaria según el trabajo que desempeñe. Es importante estar innovando los diseños de las prendas, estar a la par con la moda en cuanto a estilos y colores. Departamento financiero Esta área tiene una gran responsabilidad ya que es la encargada de manejar los recursos de la empresa, debe minimizar cada uno de los gastos que genera la empresa y por el contrario multiplicar los recursos, para tener siempre datos reales siempre se tiene en cuenta cada gasto por mínimo que sea. Una meta que se propone este departamento es minimizar costos y gastos en un 40% al finalizar el año 2013, aplicando la austeridad, buscando insumos y materias primas más económicas sin disminuir la calidad. Departamento de Mercadeo y ventas Esta área es de gran importancia porque es la da a conocer la empresa por ello es necesario tener siempre una buena imagen, innovadora que llame la atención ante los clientes, la meta es dar a conocer la empresa a nivel nacional por medio de redes sociales, comerciales de tv, emisoras, por volantes y vallas. Una estrategia es siempre que se realice una venta se dé a conocer la empresa a otros.

Asesor de ventas La persona que hace esta asesoría está encargada de adquirir nuevos clientes y mantener los que ya están y con probabilidad de convertirlos en potenciales. Se hacen visitas ocasionales a cada uno de los clientes mostrando los productos y asi renovar pedidos.

18.8 COSTOS DEL TALENTO HUMANO La empresa cuenta con la siguiente estructura organizacional: Jefe de mercadeo y ventas: encargado del impulso de la marca, estrategias de venta, distribución y comercialización, también debe estar atento a los productos cambiantes de la moda para informar en producción. Jefe de producción: Supervisión de la fabricación tanto en el taller propio y talleres externos. Debe renovar diseños y producir los que aún están vigentes. Encargado de la compra de insumos. Jefe de Finanzas: Administra el dinero de las ventas y aportes sociales. La cantidad de empleados es directamente proporcional a las ventas. Para la fabricación de prendas la empresa cuenta con tres operarios externos, dos operarios de planta y un vendedor de turno en el punto de venta quienes se encargan de varios departamentos.

RECURSO HUMANO

ACTIVIDAD QUE REALIZA

SALARIO MENSUAL

SALARIO ANUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE

LIQUIDACIÓN

Operario de Encargado de 1.200.000 planta (Jefe inspección de la de producción producción)

$14.400.000

0

$2760.000

Operario de Planta (Jefe de marketing y finanzas)

$14.400.000

0

$$2760.000

0

Sin liquidación

Encargado de la $ 1.200.000 comercialización del producto de forma directa y a través de la web. Y el aspecto financiero.

Operario de Asistente turno producción

de $20.000 turno $1.920.000

Vendedor de Encargado de las $20.000 turno ventas directas.

$1.920.000

0

Turno Operarios externos

Confección de $3.000 prendas en prenda talleres externos

TOTAL:

x $10.368.000

43.008.000

$ 2.200 en cada Sin liquidación entrega de producido 633.600

5.520.000

Los dos operarios de planta tienen un con contrato de orden de prestación de servicios a 3 meses y su respectiva liquidación para renovar contrato.

18.9 GERENCIA LOGÍSTICA DEL PROYECTO

El proceso de producción que se lleva a cabo en la empresa permite reducir costos de salarios ya que el contratar servicios con talleres externos es más productivo. WorkFlow de Producción

Al taller externo se le paga por prenda confeccionada; el operario debe entregar 24 prendas semanales como base, pero si este quiere mejorar su salario intenta producir más prendas en este tiempo. La empresa paga por trabajo y por lo tanto no debe realizar

ningún tipo de contrato escrito y evitarse el pago de liquidaciones, riesgos profesionales, seguro y salario fijo. En cuanto al principal objetivo del proyecto, el beneficio que acarrea las ventas a través de e-commerce infiere en varios aspectos: -

Posibilidad de aumentar los mercados a más regiones del país.

-

Fácil internacionalización de los productos.

-

Fideliza clientes al estar en contacto directo con estos por medio de social crm.

-

Reduce costos en contratación de vendedores

-

Reduce costos de arrendamientos de locales.

-

Optimiza el tiempo en tareas administrativas

-

Se hace una venta de contado y no a plazos como tradicionalmente se maneja en las ventas offline que depende del valor comprado se dan tiempos hasta de 90 días.

-

Implementación de nuevas metodologías de trabajo.

WorkFlow de Ventas Online

Para el desarrollo de proyecto se definen las variables que pueden inciden sobre el éxito o fracaso del proyecto. La idea principal es brindarle al cliente todas las operaciones que se realizan en una venta convencional pero on-line. El proceso logístico que se lleva a cabo comprende varias etapas como se muestra en la gráfica:

-

Se realiza el estudio de factibilidad y plan de negocio de la empresa que puede marcar una estrategia para las ventas online.

-

Se tiene en cuenta un tipo de tecnología acorde al presupuesto y entorno de la empresa.

-

Se desarrollan estrategias de ventas teniendo en cuenta la facilidad de pago para los clientes, las normas legales vigentes y la interacción con el cliente.

Los costos que infieren en la ejecución del proyecto son: HERRAMIENTAS

PROMEDIO DE PRECIOS

Asesoría y consultoría financiera y tecnológica

$ 3.000.000 por honorarios mensuales.

Producción de medios audiovisuales

$ 1.000.000 por el producto fotográfico

Plataforma tecnológica

$ 300.000 Hosting

Desarrollo de aplicación

$ 5.000.000

Total:

$ 9.300.000

Los costos dependen de varios parámetros como los recursos propios de la empresa que se pueden implementar tales como el estudio fotográfico de la mercancía. La elección de un asesor experto en tecnología y finanzas puede abaratar el desarrollo del plan de negocio y la aplicación ya que el especialista puede ofrecer un paquete completo para este proyecto. También, gracias a la gran oferta de recursos tecnológicos los costos podrían variar y es posible encontrar una mejor economía en la ejecución del proyecto. 18.9.1 Indicadores de Gestion. El proyecto tiene como fin potenciar la produccion y en concecuecncia aumentar el nivel de ventas implementando una estrategia de negocio como lo es usar un nuevo canal de distribucion a traves de e-commerce. Los indicadores de Gestion del proyecto evaluan varios aspectos: -

La calidad del producto ofrecido

-

El precio

-

El desempeño laboral

-

El nivel de innovacion del producto; de tal forma que se cree una necesidad en el consumidor por adquirir el producto

-

Mejorar la cantidad de ventas

-

Ganar puntos frente a la competencia.

Indicadores de Gestion

Logro

Resultado

Mejorar los tiempos de Aumentar la oferta de Incrementar los pedidos de producción. productos de la marca productos de la marca Reducir costos de producción sin disminuir los porcentajes de fabricación.

Mejorar a calidad del producto, adquiriendo equipos que reduzcan la tercerizacion de procesos.

Desarrollar una estrategia Disminuir costos de venta eficaz rápida y distribucion. económica.

Adquisicion de nueva tecnologia para disminuir costos de tercerizacion de procesos.

de Aumentar las ventas con una mejor utilidad.

Ofrecer productos de alta calidad con buenos precios Incentivar al cliente a la compra Online.

Tener

a

un

cliente

Asesorar al cliente de forma rápida y los clientes respondiendo atentamente Fidelizar existentes y nuevos. los requerimientos. Ofrecer seguridad en el pago online de la compra.

satisfecho que no tenga necesidad de ir a buscar otras marcas para adquirir nuevos o mejores productos.

Posicionar la marca a nivel Disminuir la diferencia Que el consumidor nacional. competitiva que existe reconozca la marca como actualmente con grandes un producto exclusivo y marcas. necesario. Abarcar más regiones del Adquirir nuevos clientes de país para la venta del regiones lejanas al centro producto a bajos costos de del pais. distribución.

Que los clientes se sientan confiados en comprar la marca desde su almacen sin tener que venir al punto de venta.

Para la evaluacion de los indicadores por parte del cliente, el sistema le ofrecera la opcion de responder a una pequeña encuesta. 1. Se siente a gusto con la opción de compra online?

SI NO 2. Cree que el proceso de compra Online es muy tedioso y le presenta muchos

obstáculos? SI NO PORQUE: 3. El producto llegó a tiempo?

SI NO 4. El producto recibido cumple con sus expectativas?

SI NO

PORQUE: 5. El producto recibido es igual al descrito en la tienda online (Materiales, color,

talla)? SI NO 6. La calidad del producto es buena?

SI NO PORQUE: 7. Está a gusto con los precios que tienen las prendas?

SI NO PORQUE: 8. El asesor de chat le brindo toda la información requerida?

SI NO PORQUE: Los porcentajes de esta encuesta demostraran si se cumplieron los logros del proyecto y la empresa podrá tomar decisiones frente a posibles inconformidades.

ENTREGA 3

19. PRESUPUESTO INTEGRAL Estos presupuestos proyectados a lo largo del año, nos sirve para cuantificar las operaciones anuales, referente a los ingresos y egresos, dependiendo de los estudios que a lo largo del proyecto se han realizado (estudio de mercado, el estudio técnico, el estudio organizacional y el estudio financiero) y a los resultados de las operaciones realizadas a continuación. Los ingresos están definidos por el volumen y precio de ventas de las prendas de vestir y los egresos derivan de todas aquellas operaciones que signifiquen un costo o un gasto. 19.1 PRESUPUESTOS 19.1.1 COSTOS VARIABLES COSTOS VARIABLES Detalle

Cantidad

UNIDADES A PRODUCIR

TRIMESTRE 1

TRIMESTRE 2

Enero

Febrero

Marzo

Abril

1240

1205

TRIMESTRE 3 Mayo

Junio

Julio

1480

1535

1395

TRIMESTRE 4 Agosto

S eptiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

1120

1365

2280

2895

2680

585

775

NECESIDADES DE TELA POR UNIDAD

1

6000

$

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

6.000,00 $

NECESIDADES DE HILO POR UNIDAD

1

500

$

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00 $

500,00

NECESIDAD DE BOTONES POR UNIDAD

7

1050

$

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00 $

1.050,00

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00 $

7.550,00

COSTO DE PRODUCCION POR UNIDAD

$

UNIDADES A PRODUCIR ANUEALES

18555

COS TO DE PRODUCCION TOTAL

$

PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA

$

140.090.250,00 61.552.500,00

TOTAL

$

201.642.750,00

6.000,00

19.1.2 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir que la empresa debe vender a lo largo del año. Los inventarios finales son el 30% del próximo mes y el último es el 10% del último mes. El inventario inicial es el inventario final del mes anterior.

Detalle

Enero

PRESUPUESTODEUNIDADESA PRODUCIR TRIMESTRE1 TRIMESTRE2 Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

TRIMESTRE3 Agosto Septiembre Octubre

TRIMESTRE4 Noviembre Diciembre

VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE CAM ISA

400

350

800

800

1200

1000

1000

800

800

1500

2000

M AS.INV FINAL

105

240

240

360

300

300

240

240

450

600

750

2500 250

UND. NECESARIAS

505

590

1040

1160

1500

1300

1240

1040

1250

2100

2750

2750

M ENOS INV. INICIAL

200

105

240

240

360

300

300

240

240

450

600

750

UND. A PRODUCIR

305

485

800

920

1140

1000

940

800

1010

1650

2150

2000

VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE VESTIDO

100

100

300

200

150

250

200

150

150

200

300

400

M AS.INV FINAL

30

90

60

45

75

60

45

45

60

90

120

40

UND. NECESARIAS

130

190

360

245

225

310

245

195

210

290

420

440

M ENOS INV. INICIAL

40

30

90

60

45

75

60

45

45

60

90

120

UND. A PRODUCIR

90

160

270

185

180

235

185

150

165

230

330

320

VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE ENTERIZO

200

100

200

100

100

300

300

200

100

400

400

450

M AS.INV FINAL

30

60

30

30

90

90

60

30

120

120

135

45

UND. NECESARIAS

230

160

230

130

190

390

360

230

220

520

535

495

M ENOS INV. INICIAL

40

30

60

30

30

90

90

60

30

120

120

135

UND. A PRODUCIR

190

130

170

100

160

300

270

170

190

400

415

360

585

775 $2.600,00

1240

1205

1480 $4.220,00

1535

1395

1120 $3.880,00

1365

2280

2895 $7.855,00

2680

TOTALUNIDADES VENTATOTALTRIMESTRAL

19.1.3 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA

19.1.4 PRESUPUESTO DE VENTAS

Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir estimado en el presupuesto de producción y el precio determinado por prenda.

VENTASESPERADAS CAMISA

ENERO

TRIMESTRE1 FEBRERO

MARZO

ABRIL

400

350

800

800

PRESUPUESTODEVENTAS TRIMESTRE2 MAYO JUNIO 1200

JULIO

TRIMESTRE3 AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

TRIMESTRE4 NOVIEMBRE

DICIEMBRE

1000

800

800

1500

2000

2500

1000

PRECIO UNITARIO

$

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

25.000,00 $

TOTAL VENTA CAMISA

$

7.200.000,00 $

6.300.000,00 $

14.400.000,00 $

16.000.000,00 $

24.000.000,00 $

20.000.000,00 $

20.000.000,00 $

16.000.000,00 $

16.000.000,00 $

37.500.000,00 $

VESTIDO

100

100

300

200

150

250

200

150

150

PRECIO UNITARIO

$

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

20.000,00 $

TOTAL VENTA VESTIDO

$

1.800.000,00 $

1.800.000,00 $

5.400.000,00 $

4.000.000,00 $

3.000.000,00 $

5.000.000,00 $

4.000.000,00 $

3.000.000,00 $

ENTERIZO

200

100

200

100

100

300

300

200

20.000,00 $ 3.000.000,00

200

25.000,00 $ 50.000.000,00

100

25.000,00 62.500.000,00

300

25.000,00 $

$

$

5.000.000,00 $ 400

400

25.000,00 $ 7.500.000,00

$

25.000,00 10.000.000,00

400

450

PRECIO UNITARIO

$

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00 $

18.000,00

TOTAL VENTA ENTERIZO

$

3.600.000,00 $

1.800.000,00 $

3.600.000,00 $

1.800.000,00 $

1.800.000,00 $

5.400.000,00 $

5.400.000,00 $

3.600.000,00 $

1.800.000,00 $

7.200.000,00 $

7.200.000,00 $

8.100.000,00

VENTATOTAL $ 12.600.000,00 $ 9.900.000,00 $ 23.400.000,00 $ 21.800.000,00 $ 28.800.000,00 $ 30.400.000,00 $ 29.400.000,00 $ 22.600.000,00 $ 20.800.000,00 $ 49.700.000,00 $ 64.700.000,00 $ 80.600.000,00 VENTATOTALTRIMESTRAL $ 45.900.000,00 $ 81.000.000,00 $ 72.800.000,00 $ 195.000.000,00

19.1.5 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

GASTOSGENERALES

ENERO

TRIMESTRE1 FEBRERO

PRESUPUESTODEGASTOSGENERALES TRIMESTRE2 ABRIL MAYO JUNIO

MARZO

JULIO

TRIMESTRE3 AGOSTO SEPTIEMBRE

OCTUBRE

TRIMESTRE4 NOVIEMBRE DICIEMBRE

CUOTA LOCAL

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

SERVICIO DE AGUA

$

10.900,00

$

9.850,00

$

11.230,00

$

10.500,00

$

10.330,00

$

12.720,00

$

11.300,00

$

9.720,00

$

9.970,00

$

10.450,00

$

13.500,00

$

15.460,00

SERVICIO DE LUZ

$

20.530,00

$

21.270,00

$

20.900,00

$

20.760,00

$

21.600,00

$

26.900,00

$

22.300,00

$

20.700,00

$

21.430,00

$

20.800,00

$

22.730,00

$

35.760,00

SERVICIO DE TELEFONO

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

$

36.500,00

M ANTENIM IENTO M AQUINARIA

$

120.000,00

$

120.000,00

$

120.000,00

$

120.000,00

-

$

-

$

-

-

$

-

$

-

$

$

-

$

-

$

$

-

$

-

$

50.000,00

$

-

$

-

$

400.000,00

$

-

$

-

$

$

60.000,00

$

-

-

$

$

-

$

$

-

$

$

50.000,00

$

-

$

-

$

PUBLIIDAD

$

300.000,00

$

-

$

-

$

SERVICIO DE LIMPIEZA

$

120.000,00

$

GASTOSTOTAL GASTOSTOTAL TRIMESTRAL

$ 837.930,00 $ 487.620,00 $ 548.630,00 $ 477.760,00 $ 428.430,00 $ 556.120,00 $ 880.100,00 $ 426.920,00 $ 547.900,00 $ 477.750,00 $ 432.730,00 $ 567.720,00 1.478.200,00 $ 1.874.180,00 $ 1.462.310,00 $ 1.854.920,00 $

$

60.000,00

$

60.000,00

$

60.000,00

$

60.000,00

60.000,00

$

60.000,00

$

50.000,00

$

SUMINISTRO DE OFICINA Y PAPELERIA

120.000,00

50.000,00

$

60.000,00

$

60.000,00

$

60.000,00

19.1.6 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES VARIABLES EN VENTAS Estos gastos generales variables en ventas son aquellos elementos que participan en el proceso de comercialización, pero que no son materia prima ni mano de obra

GASTOSGENERALES

PRESUPUESTODEGASTOSGENERALES VARIABLESENVENTAS TRIMESTRE2 TRIMESTRE3 MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

TRIMESTRE1 FEBRERO

ENERO

SERVICIO DE TRANSPORTE

$

185.000,00

$

200.000,00

$

197.000,00 $

PAGO MENSAJERIA

$

20.000,00

$

15.000,00

$

-

SERVICIO DE EMPAQUE

$

13.700,00

$

14.500,00

$

CUOTA CARRO

$

300.000,00

$

300.000,00

$

OTROS GASTOS

$

40.000,00

$

40.000,00

$

200.000,00 $

$

15.400,00

$

300.000,00 $ 40.000,00

12.000,00

$

12.300,00

$

300.000,00 $

$

40.000,00

180.000,00 $

230.000,00

$

179.000,00

$

17.000,00 $

23.000,00

$

11.500,00

$

13.700,00

186.000,00 -

TRIMESTRE4 NOVIEMBRE DICIEMBRE

OCTUBRE

$

197.000,00 $

200.000,00

$

199.000,00

$

257.000,00

$

15.400,00 $

16.600,00

$

15.200,00

$

26.000,00

$

18.900,00

$

13.800,00

$

11.200,00

$

$

12.500,00

$

12.300,00

$

20.000,00

300.000,00 $

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00 $

300.000,00

$

300.000,00

$

300.000,00

40.000,00 $

40.000,00

$

40.000,00

$

40.000,00

$

40.000,00 $

40.000,00

$

40.000,00

$

40.000,00

$

13.800,00

GASTOSTOTAL $ 558.700,00 $ 569.500,00 $ 552.400,00 $ 564.300,00 $ 550.700,00 $ 611.900,00 $ 544.300,00 $ 537.200,00 $ 566.200,00 $ 569.100,00 $ 566.500,00 $ 643.000,00 1.680.600,00 $ 1.726.900,00 $ 1.647.700,00 $ GASTOSTOTALTRIMESTRAL $ 1.778.600,00

19.1.7 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA Incluye los gastos de personal que se requiere para la producción de las prendas de vestir, estos gastos vienen dados por prenda producida, y dependiendo de la temporada del año. TRIMESTRE1 FEBRERO 775

ENERO 585

UNIDADES QUE SE DEBEN PRODUCIR

PRESUPUESTODEMANODEOBRADIRECTA TRIMESTRE2 ABRIL MAYO JUNIO 1205 1480 1535

MARZO 1240

TRIMESTRE3 AGOSTO 1120

JULIO 1395

SEPTIEMBRE 1365

TRIMESTRE4 NOVIEMBRE 2895

OCTUBRE 2280

DICIEMBRE 2680

VALOR DE PRENDA DE OBRA DIRECTA POR UNIDAD

$

3.500

$

3.000

$

3.000

$

3.500

$

3.500

$

3.500

$

3.500

$

3.000

$

3.000

$

3.000

$

3.500

$

3.500

TOTAL COS TO DE MANO DE OBRA

$

2.047.500

$

2.325.000

$

3.720.000

$

4.217.500

$

5.180.000

$

5.372.500

$

4.882.500

$

3.360.000

$

4.095.000

$

6.840.000

$

10.132.500

$

9.380.000

TOTAL TRIMES TRAL

$

8.092.500 $

14.770.000 $

12.337.500 $

26.352.500

19.2 FLUJO DE CAJA Este estado financiero mide los movimientos de efectivo, es de gran importancia en la evaluación del proyecto, este flujo de caja excluye depreciación y amortización, constituyen una salida de dinero

Número de C uotas

C uota Mensual sin seguro

Abono a Interes

Abono a C apital

1

$398.656

$210.000

$188.656

$9.811.343

2

$398.656

$206.038

$192.619

$9.618.725

3

$398.656

$201.993

$196.664

$9.422.061

4

$398.656

$197.863

$200.794

$9.221.268

5

$398.656

$193.647

$205.010

$9.016.257

6

$398.656

$189.341

$209.315

$8.806.942

7

$398.656

$184.946

$213.711

$8.593.231

8

$398.656

$180.458

$218.199

$8.375.032

Saldo $10.000.000

9

$398.656

$175.876

$222.781

$8.152.251

10

$398.656

$171.197

$227.460

$7.924.791

11

$398.656

$166.421

$232.236

$7.692.555

12

$398.656

$161.544

$237.113

$7.455.44

* Plan de amortización para un préstamo de 10.000.000 a 36 meses *

19.3 BALANCE DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Este estado da a conocer detalladamente y ordenadamente el resultado del ejercicio contable, está compuesto por cuentas de ingresos, gastos y costos ESTADOS DE RESULTADOS Ventas Brutas Menos : Devoluciones en ventas Descuentos y rebajas en ventas VENTAS NETAS Menos : Costo de Productos vendidos UTILIDAD BRUTA EN VENTAS Menos: Gastos de Administración Gastos de Ventas UTILIDAD OPERACIONAL (UAII) Menos Intereses UTILIDAD DESPUES DE FINANCIAMIENTO Más: Otros Ingresos Menos: Otros egresos UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) Impuesto a la renta 34% UTILIDAD NETA

$ 394.700.000 $ $ $ 394.700.000 $ 201.642.750 $ 193.057.250 $ 6.669.610 $ 6.833.800 $ 179.553.840 $ 1.698.036 $ 177.855.804 $ 10.000.000 $ 7.087.850 $ 180.767.954 $ 61.461.104 $ 119.306.850

19.4 BALANCE GENERAL ACTIVOS Efectivo o Disponible Bancos Inventario inicial Inventario Producto Terminado Otros activo Corrientes Subtotal activo Corriente Terreno, edificios y equipos Subtotal Activo fijo Inversiones permanentes Otros Activos Subtotal Otros Activos de LP TOTAL ACTIVO Obligaciones bancarias Proveedores Nacionales Gastos de Personal Impuesto de renta por pagar Otros Pasivos Corrientes Otros gastos Pasivo Corriente TOTAL PASIVO Capital pagado PATRIMONIO Total Pasivo mas Patrimonio

$ $ $ $ $ $ $ $ $

30.000.000,00 72.623.850,00 1.420.500,00 42.846.250,00 34.157.899,00 181.048.499,00 83.500.000,00 83.500.000,00 10.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

10.000.000,00 274.548.499,00 10.000.000,00 140.523.650,00 61.552.500,00 13.683.053,00 5.285.886,00 13.503.410,00 244.548.499,00 244.548.499,00 30.000.000,00 30.000.000,00 274.548.499,00