Formato de Hallazgo

Auditor Auditoría

Carlos Martínez Ventas

No. Auditoría

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Documentación de Hallazgos Comentado con: Cristina Pérez Fecha de 06-04-2020 Comentario  Condición. Falta de documentación en cuanto al proceso de compra.

No. 01

Hallazgos: A la fecha de la revisión de una inspección ocular se detectan las siguientes observaciones: 1. Al implementarse el nuevo reglamento de manejo de efectivo se detecta mercancía que no tiene documentación completa. 2. Se detecta mercancía vencida con fecha de marzo sin que haya sido reportada. 3. El personal no cuenta con los formatos necesarios para llevar el control de la mercancía que entra 4. El subgerente recibió incompleto el pedido de CLIMBING S.A e ingresó a sistema la factura completa sin notificar al área correspondiente. Soporte de la observación: Copias de la documentación encontrada y fotos de los productos que se encuentran vencidos con fecha de marzo. Consecuencia: Si no se lleva el registro adecuado de mercancía, se verá reflejado de manera negativa en la economía de la empresa. La mercancía vencida que no es reportada genera pérdidas para la compañía. Criterio: Se debe documentar de manera adecuada toda la actividad que se lleva en el proceso de compra y venta de productos en la empresa. Causa: al momento de solicitar la documentación del proceso de compra, esta no fue suministrada de manera completa. Corrección: Implementar el SGC al proceso de compra. Recomendación: empezar lo más pronto posible a implementar el SGC al proceso de compra. Acción o Respuesta de las áreas: Documentar todo el proceso de compra y hacer un informe semanal de la mercancía que se encuentra en stock. Fecha Compromiso: 25-06-2020 Si el hallazgo no será incluido en el resultado final de Auditoría, explicar el por qué

________________________ Carlos Martínez Nombre y Firma de Conformidad del Responsable de la Auditada

Auditor Auditoría

Carlos Martínez Ventas

No. Auditoría

Calificación del Hallazgo: 3 Alto Riesgo 2 Riesgo Medio 1 No Existe Riesgo.

________________________ Carlos Martínez Nombre y Firma de Conformidad del Responsable de la Auditada

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