Factibilidad de Una Planta Productora de Repelente de Mosquitos. Evaluación Económica de Procesos

EQUIPO 9

EVALUACIÓN ECONÓMICA DE PROCESOS

25/NOVIEMBRE/2014

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FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACIÓN DEL PROYECTO DE ANALISIS Y FACTIBILIDAD DE UNA PLANTA DE REPELENTE DE MOSQUITOS.Índice INTRODUCCIÓN 1. Objetivos..............................................................................................................5 2.

INTEGRANTES Fátima Fabiola Güemez Cancino Karla Nayeli Castillo Angulo Yessica Yadusuara López Hernández Susana Pérez Arevalo

Bio-Repelentes del Sureste, MOSKOFF® S.A Descripción del proyecto................................................................................................... 2.1. Descripción y características del negocio............................................................. 2.2. Breve historia del proyecto.................................................................................... 3. Análisis del mercado y de la competencia................................................................... 3.1. Descripción del producto o servicio ...................................................................... 3.2. Descripción del mercado del producto o servicio. ................................................

3

3.3. Análisis de la competencia directa e indirecta....................................................... 3.4. Comparación del (los) producto (s) con los de la competencia............................ 3.5. Estrategia de promoción y ventas......................................................................... 3.6. Tendencias del mercado meta .............................................................................. 4. Aspectos técnicos de producción............................................................................... 4.1. Localización del negocio...................................................................................... 4.2. Descripción del área de producción.................................................................... 4.2.1. Criterios para definir la ubicación.............................................................. 4.2.2. Descripción del local o instalación............................................................. 4.2.3. Plano de distribución de maquinaria y equipo........................................... 4.3. Descripción del proceso productivo..................................................................... 4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad)............................................................................................... 4.3.2. Descripción del proceso............................................................................. 4.3.3. Capacidad instalada ................................................................................. 4.3.4. Programa de producción ........................................................................... 5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto..................... 5.1. Marco legal de la organización............................................................................ 5.1.1. Constitución legal del negocio ................................................................. 5.1.2. Régimen fiscal y obligaciones.................................................................... 5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento.............................. 5.2. Organización para la operación y Administración............................................... 5.2.1. Organigrama.............................................................................................. 5.2.2. Funciones de los diferentes puestos......................................................... 5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día ................

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5.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio........................................ 6. Aspectos económicos y financieros........................................................................... 6.1. Necesidades de inversión ................................................................................... 6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios......................................... 6.1.2. Inversión en capital de trabajo................................................................... 6.1.3. Necesidades totales de inversión ............................................................. 6.2. Estructura financiera y Origen de los recursos .................................................. 6.3. Presupuesto de ventas o ingresos ..................................................................... 6.4. Presupuesto de egresos ..................................................................................... 6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos....................................... 6.4.2. Costos y gastos de operación.................................................................... 6.5. Resultados financieros ....................................................................................... 6.5.1. Utilidades................................................................................................... 6.5.2. Generación de efectivo. ............................................................................ 6.6. Evaluación financiera y económica .................................................................... 6.6.1. Punto de equilibrio .................................................................................... 6.6.2. Rentabilidad. ............................................................................................. 7. Cronograma de instalación del proyecto ................................................................... 8. Valoración global del proyecto................................................................................... 8.1. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)........... 9. Referencias bibliográficas…………………………………………………………39

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1. Objetivos. Realizar un análisis de mercado para determinar la factibilidad del establecimiento de una planta productora de repelente de mosquitos en el estado de Tabasco, determinando la inversión, costos y beneficios que se emplearan para el diseño y ubicación de la planta de repelente de mosquitos. 1. Elaborar un repelente de mosquitos que logre posicionarse en el mercado como la mejor opción dentro de esta gama de productos. 2. Colocar en el mercado un producto para repeler mosquitos elaborados con productos naturales. 3. Introducir al mercado a Moskoff como un producto de calidad, el cual pueda ser usado por toda la familia.

2. Descripción del proyecto 2.1. Descripción y características de la empresa

En el presente proyecto se presenta un estudio de factibilidad económica para el establecimiento de una planta productora de repelente de mosquitos utilizando la planta de albahaca como materia prima. La empresa se dedica a la fabricación y distribución del producto Moskoff, un repelente de mosquitos creado y desarrollo por cuenta propia, el cual consta de múltiples beneficios dirigidos a una gran cantidad de población que en este momento demanda un producto completamente ecológico. Este producto será la competencia de los ya establecidos en el mercado, para eso contamos con dos ventajas: las materias primas utilizadas con cien por ciento naturales y el producto tendrá un costo accesible para todos los sectores de la población, de esta manera buscamos abrirnos paso en el mercado y colocarnos como una marca líder en la elaboración de repelente de mosquitos. Se pretende abarcar la mayor parte del sureste del país, ya que en estas zonas

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debido al clima húmedo tropical se concentran estos insectos siendo así la mayor parte del año.

2.2. Breve historia del proyecto La idea de crear este negocio nació en el 2014, al presentarse la oportunidad de desarrollar un invento producto de un proyecto para la asignatura de evaluación económica de procesos, donde se nos pidió elaborar un producto innovador y realizar asimismo todo el plan de negocios y el estudio de factibilidad de la planta, encontramos que la planta de albahaca contiene eugenol, un componente responsable del aroma característico de ésta y que es muy eficaz para ahuyentar insectos, a partir de los cuales creamos el producto Moskoff. Fue así como se concibió la propuesta de crear una empresa que se dedicara a la manufactura y distribución de este repelente. Esperemos que este proyecto tenga buena aceptación del público en general, debido la idea de un repelente natural de mosquitos, económico, ecológico y eficaz capaz de servir a toda la familia.

3. Análisis del mercado y de la competencia. 3.1.

Descripción del producto o servicio.

Moskoff es un repelente corporal de mosquitos hecho de productos 100% naturales, de modo que puede ser usado por toda la familia. Debido a que es elaborado con productos naturales, no causa ningún daño a la piel, por lo que puede ser usado desde bebés hasta adultos mayores. Gracias a que es de una fuente natural, no maltrata la piel, no causa resequedad ni el envejecimiento prematuro de esta.

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Existen en el mercado productos similares, por lo que se pretende que Moskoff destaque debido a la materia prima con las cuales está hecho, por lo que cabe destacar son productos cien por ciento naturales. Esto lo hace más atractivo para los posibles compradores, ya que al no contener agentes químicos, es un producto hipoalergénico, y no causará daños al área corporal en la cual será aplicada y dejará un fresco aroma al aplicarlo.

3.2.

Descripción del mercado del producto

Para comenzar la distribución del producto se pretende satisfacer la demanda de la zona sur en especial estados como Tabasco, Chiapas, Veracruz, posteriormente se pretenderá cubrir todas las zonas sur-sureste del país que abarca los estados de Tabasco, Campeche, Quintana Roo y Yucatán; sur-suroeste (Chiapas, Guerrero, Oaxaca) y de la zona oriente del país, en estados como: Veracruz, Puebla, Hidalgo y Tlaxcala. Debido a que como se sabe el clima para esta zona tienes las condiciones ideales para el desarrollo y la permanencia de mosquitos, por lo que la mayor parte del año hay gran cantidad de insectos de este tipo. A través del mundo, existen aproximadamente 3,000 especies de mosquitos. Cada año enfermedades trasmitidas por los mosquitos (tales como malaria, fiebre amarilla, dengue y gusano filárico) matan o debilitan millones de personas, mayormente en países en desarrollo localizados en áreas tropicales. Por lo que se pretende expandir el mercado a países como Estados Unidos, Venezuela, Brasil.

3.3. Análisis de la competencia directa e indirecta Se sabe de productos similares ya colocados en el mercado, como lo son las marcas OFF, la cual tiene un mercado que abarca Estados Unidos y Latinoamérica, y se encuentran otras marcas como Autan, Relec y Villeneuve, por mencionar algunos los cuales ya están consolidadas como empresas líderes en

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este producto (repelente de mosquitos y otros insectos), sin embargo el mercado en el que estos lideran es Europa. Dejando descuidado el continente americano. Tabla 1.- Características de productos similares. Off

Villeneuve

Autan

Relec

Agente químico:

Agente químico: Agente químico:

Agente químico:

Diethyl toluamide.

IR3535.

DEET.

DEET.

Protección: 12

Protección: 4-6

Protección: 12

horas.

horas.

horas.

Protección: 2 horas. Caducidad: 3 años. Precio: $80

Precio: $125

Precio: $140

Precio: $135

Como se logra apreciar en la tabla 1 todas esas marcas ya colocadas en el mercado contienen agentes químicos, lo que da un punto a favor de Moskoff debido a sus componentes naturales. El precio de estos productos es relativamente caro, por lo que no toda la población tendría acceso al producto, por lo que se pretende Moskoff sea accesible a todos los sectores de la población. La fecha de caducidad de Moskoff es aproximadamente 3 meses, en comparación con los otros productos esta es muy corta, pero esta corta duración es debido a sus componentes naturales.

3.4.

Comparación del (los) producto (s) con los de la competencia

Características de repelente natural Moskoff: 

Materias primas cien por ciento naturales.



No maltrata la piel, ni permite el envejecimiento prematuro de la misma.



Periodo de protección 4-6 horas.



De bajo costo, lo que lo hace accesible a toda la población.

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

Lo pueden utilizar todos los integrantes de la familia, desde niños de 2 meses hasta adultos mayores.



Fecha de caducidad 3 meses, debido a sus componentes obtenidos en su totalidad de la naturaleza.

3.5.

Estrategia de promoción y ventas

Se dará a conocer el producto y la empresa en el mercado al que nos dirigimos, como parte de este plan se iniciará con la utilización de medios publicitarios como las redes sociales, los correos electrónicos y las páginas web. Se planea difundir y publicitar la información de nuestra empresa mediante la repartición de panfletos y afiches en lugares donde exista una alta frecuencia de flujo de personas. Demostrando en todo momento que Moskoff es un producto de buena calidad por lo que su salud está garantizada. Por otra parte se pretender ubicar nuestra planta en un lugar estratégico del estado donde Chiapas ya que esta conecta de una mejor forma a los demás estados a los que se pretende llegar en un futuro cercano.

3.6.

Tendencias del mercado meta.

Se pronostica que la demanda de este producto aumentará considerablemente en los próximos años, debido al incremento de la población en estas zonas: sursureste, sur-suroeste y oriente de la república mexicana. Otro factor que aumentará la demanda del producto es debido a que cada día las enfermedades que se transmiten por picaduras de estos insectos son cada vez más peligrosas y agresivas para el ser humano.

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4. Aspectos técnicos de producción. 4.1.

Localización del negocio.

Carretera 125, a 20 km de la intersección No.1 con la Col. 13 de mayo. Reforma, 29500

4.2.

Descripción del área de producción

4.2.1. Criterio de ubicación La ubicación de la planta se basó a las condiciones a las que esta va a poner trabajar la planta en general, así mismo de las dimensiones de la misma y el espacio de cada uno de los equipos que intervienen en la producción. De igual forma, se tomó en cuenta la posibilidad de tener un plantío de la materia prima y el clima que esta localidad tiene nos ofrece un buen crecimiento de la misma.

Fig. 1. Ubicación del terreno.

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4.2.2. Descripción del local o instalación

El local contara con un área de 120,000

mtr 2 y estará ubicado en Reforma

Chiapas en la carretera 125 a 20km de la intersección no. 1 con la C. 13 de mayo ya que en esa localidad es más factible el comercio de nuestras materias primas y se cuenta con una laguna cercana en la cual se podría proveer del agua, la planta estará distribuida de la siguiente manera: 

22,500 Mtrs2 serán exclusivo para los equipos que intervienen en la



producción del repelente. 100 Mtr2 serán de estacionamiento, en área completamente alejada de los

 

equipos de producción. 9,000 mtr2 serán de edificios de servicios generales Una extensión de 12,000 mtr2 serán destinados a almacenamiento

Este local contara, con entradas y salidas de agua potable, las cuales se utilizarán tanto para el proceso como para el uso del personal

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Fig. 2 Distribución de los equipos en la planta.

4.2.3. Plano de distribución de maquinaria y equipo Diagrama de flujo del proceso de fabricación del repelente de moscos.

Fig. 3 Diagrama de Flujo

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4.3.

Descripción del proceso productivo

4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad) Planta de albahaca. Descripción Es una planta herbácea, aromática anual o bianual, según las condiciones del ambiente donde se encuentre. Las hojas son jugosas, aromáticas, finamente dentadas o aserradas y ovaladas. Tallos erguidos, ramillados, de hasta 50 cm. de alto, cuadrangulares. Las flores dispuestas en la parte superior del tallo o en el extremo de las ramas, son de color blanco aunque existen púrpuras pálido, se hallan dispuestas en espigas axilares. Cáliz ovoide, labio superior de la corola con cuatro hendiduras. Fruto formado por cuatro aquenios, lisos y pequeños.

Propiedades y aplicaciones de la albahaca Combate la depresión, el agotamiento, el insomnio y la jaqueca. Es digestiva, antiespasmódica, contra la inapetencia, dispepsias nerviosas, es carminativa, puede aumentar la secreción de leche en las madres. Es diurética y disminuye estados febriles. Se la utiliza como digestiva, contra espasmos gastro-intestinales, es diurética, contra parásitos intestinales y en dispepsias nerviosas. También como vulneraría y para calmar irritaciones cutáneas. En antifusiva y es muy propicia contra la faringitis y laringitis. Se emplea en jaquecas de origen nervioso o digestivo, como sedante, desinflamante de aftas y pezones irritados. Activa el sistema inmunológico y aumenta los anticuerpos. Combate el acné. Se le atribuyen propiedades afrodisíacas. Es cicatrizante, analgésica, antiséptica y contra las inflamaciones osteo-articulares. Se la aplica en infusiones, cocimientos, cataplasmas, pomadas, tinturas, bálsamos, lociones, compresas jarabes, jabones, cremas, fresca y seca, en polvo.

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4.3.2. Descripción del proceso El proceso consta de las siguientes etapas: 1. Hervir las hojas de la planta de albahaca para obtener la esencia natural de 2. 3. 4. 5.

esta con agua y alcohol etílico de 70°. Dejar enfriar la mezcla Envasado y etiquetado Almacenamiento. Distribución del producto. 4.3.3. Capacidad instalada

  

Caldera con una capacidad de 2,000 kg de vapor/h. Mezclador con una capacidad de 4,000 litros. Tanques de almacenamiento con una capacidad de 50,000 litros. 4.3.4. Programa de producción.

La producción de repelente de mosquitos se hará acorde a la demanda por el comercio y las temporadas en las que más se requiera.

5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto 5.1.

Marco legal de la organización

El establecimiento o construcción de esta planta requiere el cumplimiento de ciertos requisitos y trámites ante autoridades gubernamentales, privadas y sociales. 5.1.1. Constitución legal del negocio. Para realizar la selección del tipo de sociedad que tendrá nuestra empresa tomamos en cuenta la información de la Ley de Sociedades Mercantiles, ya que quienes la constituyen convienen en aportar bienes o servicios para el ejercicio en común de una actividad económica, en cualquiera de las formas reguladas en la ley, cuyo fin es licito y en beneficio común de los socios.

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5.1.2. Régimen fiscal y obligaciones. En esta etapa corresponde realizar todos aquellos trámites legales necesarios para constituir a la empresa como Sociedad Anónima con el fin de cumplir lo estipulado por ley y para así poder acceder a créditos ante la banca privada y comercial. Los requisitos necesarios para el funcionamiento de la empresa, según lo indica la ley y según como se presentaran en el tiempo: 

Se constituirá la empresa como Sociedad Anónima en la cual el patrimonio será constituido por partes iguales, acumulables e indivisibles de los socios.

En la minuta de constitución figura:  La denominación o razón social a la que se deberá añadir la indicación de Sociedad Anónima o su abreviatura S.A. El tipo específico de sociedad que se constituye.  El fin u objeto social señalándose de forma clara y precisa los negocios y  

operaciones que la constituyen. La duración y fecha en que comienzan las operaciones. El importe de capital social y las participaciones en que se dividen con sus



respectivas asignaciones. El aporte de cada socio en dinero en otros bienes o en servicios o industrias, determinándose el valor atribuido a las aportaciones no



dinerarias es y el criterio adoptado para su evaluación. La empresa contara con 4 accionistas al momento de constituirse la sociedad, el capital debe estar pagado en no menos del 25% de participación y depositado en institución de crédito a nombre de la sociedad. 5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento.



Permiso de Salubridad: salubridad otorga 30 días para que se empiece a laborar, después de ese periodo se presentara y pedirá una muestra del repelente de moscos que ya debe contar con la certificación de un laboratorio, dermatólogo y farmacéutica.

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

Alta en Hacienda: Darse de alta como pequeño contribuyente, para no pagar mucho en cuestión de impuestos.



Protección Civil: Señalamientos normales que como son: cubre bocas, guantes, extintores y botiquín (Siguas 2012).

5.2.

Organización para la operación y Administración

5.2.1 organigrama

ADMINISTRAD OR O GERENTE GENERAL

ENCARGADO DE COMPRAS

ENCARGADO DE MEZCLAR Y ENVASAR

CONTADOR EXTERNO

ENCARGADO DE ETIQUETAS

ENCARGADO DE VENTAS

5.2.2 Funciones de los diferentes niveles La administración de esta empresa está a cargo únicamente de un administrador que controlara la situación monetaria, del personal, y de rendir informes mensuales de las ganancias a los socios de la empresa. Descripción de puestos PUESTO: ADMINISTRADOR GENERAL (GERENTE) Localización en la organización:

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SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE

ADMINISTRADO R GENERAL (1)

a) Descripción genérica: Conducir al grupo de trabajo MOSKOFF al cumplimiento de sumisión y visión organizacional, a través del proceso administrativo b) Responsabilidad sobre recursos en general: Administración de la empresa, gestión de negocios, toma de decisiones, control administrativo de los activos fijos y documentación importante. c) Requerimientos: Físico: su trabajo no implica un esfuerzo máximo Mental: implica una capacidad de raciocinio para analizar cualquier contingencia que se presente y tener resultados exitosos. Adicionales: ser una persona positiva, emprendedora, comprometida con sus colaboradores y su trabajo, honesta, creativa, espíritu de trabajo en equipo, no ser persona conflictiva, organizada y tener actitud justa y ecuánime además de actuar con ética. d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:  Don de mando  Habilidad para el manejo de gente

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      

Actitud de líder Excelente comunicador Manejo de relaciones publicas Experiencia de manejo de conflictos Toma de decisiones Ser compresivo sin caer en paternalista Utilizar herramientas para planeación estratégica

Puesto: encargado de compras y almacén Localización en la organización:

a) Descripción genérica: Encargado de comprar las materias primas para la producción del repelente natural y llevar un control de lo producido. b) Responsabilidad sobre los recursos en general Suministrar la materia prima a las áreas que lo requieren evitando el desabasto de las mismas, elaboración de inventarios mensuales de las entradas y salidas de la mercancía y materia prima, protección del producto.

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c) Requerimientos: Físicos: el esfuerzo es mínimo y solo se realiza en ocasiones. Mentales: se requiere conocimientos matemáticos, administrativos e informáticos. Adicionales: Ser una persona positiva, agradable, honesta, ser abierto al cambio, creativo, organizado, innovador, aseado en su persona, tener carisma, no ser una persona conflictiva y presencia. d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:        

Don de mando Actitud de líder Proactivo Habilidad para organizar el trabajo Visionario Planear estratégicamente Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo Pensar en mejoras de los procesos de producción

Puesto: mezclar y envasar Localización en la organización:

a) Descripción genérica

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El encargado de Mezclar tendrá que medir y mezclar las cantidades requeridas de esencia para el volumen de producción que se determine. El encargado de Envasar, llenara todos los envases con el líquido mezclado anteriormente respetando la medida estándar ya establecida, además de colocarles las etiquetas y atomizador correspondientes.

b) Responsabilidad sobre recursos en general Los encargados tendrán la responsabilidad de realizar las mezclas y llenados exactos previamente establecidos, evitar el desperdicio de las materias primas que se les proporcionen, cumplir con la producción en el tiempo programado, mantener limpia y ordenada el área de trabajo en todo momento.

c) Requerimientos Físico: se requiere un esfuerzo físico ya que se mantiene en constante movimiento en todo el proceso de la producción. Mentales: se requiere concentración por parte de los encargados para que las cantidades al mezclar y envasar sean exactas. Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa en cuestión de medir y llenar envases, ser proactivo, innovador, honesto, responsable, puntual y eficiente en su trabajo.

d) Conocimientos y /o habilidades complementarias    

Debe contar con habilidades y conocimiento matemáticos Don de mando Actitud de líder Proactivo

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   

Hábil para organizar el trabajo Visionario Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo Pensar en mejoras de los procesos de producción

Puesto: encargado de etiquetar Localización en la organización:

a) Descripción genérica El encargado de etiquetar tendrá que colocar las etiquetas en el espacio del envase destinado para eso. b) Responsabilidad sobre recursos en general El encargado será responsable de que la colocación de la etiqueta quede correctamente adherida al envase, sin arruga y ningún otro defecto que provoque una mala imagen al producto, tendrá que cuidar la estandarización de la etiqueta en el envase. c) Requerimientos Físicos: se requiere de un esfuerzo físico mínimo

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Mentales: se requiere concentración del encargado para que las etiquetas queden adheridas siempre en el mismo lugar y a la misma altura del envase. Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa, proactivo, innovador, honesto, responsable, puntual y eficiente en su trabajo d)    

Conocimiento y / o habilidad complementarias Don de mando Hábil para organizar el trabajo Visionario ser observador Pensar en mejoras de los procesos de producción

Puesto: encargado de ventas Localización en la organización:

a) Descripción genérica Es

responsable

directo

de

la

incrementación

de

ventas

mediante

la

implementación de campañas y promociones, así como del servicio y atención eficiente al cliente. b) Responsabilidad sobre recursos en general

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Se tiene responsabilidad e la entrega puntual y oportuna de los pedidos, la atención y buen servicio al prospecto, respetar y dar a conocer al cliente las políticas de pago y servicios establecidos por la empresa, tendrá a cargo la actualización de la cartera de clientes, se encargara de tener una relación estrecha con los mismos para dar seguimiento a la venta, estar al tanto de las necesidades y de los cambios que surjan de los clientes, identificación de nuevos prospectos. c) Requerimientos Físico: se requiere de esfuerzo físico mínimo Mentalidades: tener capacidad de raciocinio en cuestiones de negocios y tomas de decisiones. Adicionales: ser una persona optimista, carismática, eficiente, eficaz, con una alta autoestima,

con actitud mental positiva, creativa, dinámica, amable, honesta,

cordial, atenta, con una buena presentación, organizada, con espíritu de servicio, y colaboración para trabajar en equipo. d)            

Conocimientos y /o habilidades complementarias Facilidad para negociar Conocimiento de mercadotecnia Conocimiento de ventas Habilidad para entablar relaciones publicas Conocimiento en el manejo de equipo de cómputo Don de mando Actitud de líder Proactivo Hábil para organizar el trabajo Ser observador Visionario Pensar en mejoras de los procesos de producción

Trabajadores auxiliares:

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Secretaria: encargada de mantener la comunicación dentro de la empresa y con el exterior, y de ser un apoyo para la gerencia. Debe contar con conocimientos de todo el paquete de office y uso del internet. Vigilancia: personal encargado de velar por la seguridad del lugar y controlar el ingreso de personas al recinto, se necesitaran tanto de día como de noche. Se contrataran 2 vigilantes que trabajaran por turnos. Aseo y ornato: personal encargado de mantener el aseo de las oficinas, baños, patios, instalaciones, etc. Se contrataran a dos personas que trabajaran de lunes a sábado. Departamento de mantención: personal encargado de la mantención de las maquinarias y equipos. Se recomienda la contratación de un técnico mecánico y un técnico eléctrico, es decir 2 personas. Choferes: encargados de manejar los camiones que transportaran la materia prima desde los Depósitos de copra hasta la planta, y el producto obtenido desde la planta hasta los clientes o el lugar donde se despachara vía marítima o terrestre el producto. Se contara con el servicio de 2 choferes que realizaran labores de traslado de materia prima y traslado del material dentro de la planta para el proceso productivo. Encargado de bodega: 1 persona, encargada de mantener el orden y un registro de lo almacenado en las bodegas y fundamentalmente de mantener en buenas condiciones la bodega destinada a almacenar materia prima, controlando el buen mantenimiento de estas, el orden y de controlar el estado de la materia prima almacenada. Deberán llevar un informe detallado de la cantidad de materia prima y su condición diariamente.

5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día

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personal

Días de trabajo al año 313 1

Gerente

general Encargado de 313 compras Encargado de 313 mezclar

Turnos por

Días

día

trabajados Lunes a

1

sábado Lunes

a

1

sábado Lunes

a

y

sábado

envasar Encargado de 313

1

Lunes

a

etiquetas Encargado de 313

1

sábado Lunes

a

1

sábado Lunes

a a

ventas Secretaria

313

Vigilancia

365

1

sábado Lunes

Aseo y ornato

313

1

domingo Lunes

a

Departamento

313

1

sábado Lunes

a

de

sábado

mantenimient o choferes

313

Encargado de 313 bodega

1

Lunes

a

1

sábado Lunes

a

sábado

5.2.4. Recursos humanos. El personal que se necesitará en todo la planta lo podemos dividir en tres áreas generales las cuales son: Área de proceso 

Encargado de compras

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 

Encargado de etiquetas Encargado de mezclar y envasar

Área administrativa     

Encargados de bodegas Gerente general Contador Encargado de ventas Secretaria

Área auxiliares    

Vigilancia Aseo y ornato Departamento de mantención Choferes

El proceso productivo no es un proceso complejo, en comparación a otros y principalmente se necesita personal encargado de que las tareas programadas se cumplan (pedidos) y personal que supervise y lleve a cabo las actividades de la planta.

6. Aspectos económicos y financieros 6.1 Necesidades de inversión. Costos directos • Materia prima • Operación Laboral • Servicios • Mantenimiento y Reparaciones Gastos fijos • Depreciación • Seguro

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Gastos Generales

6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios Costos fijos En la Tabla 1 siguiente se presentan los gastos fijos referentes a los equipos más importantes (Sánchez, 2013).

Tabla 1. Gastos fijos de Equipamiento Equipo

Cantidad unidades

de Valor por unidad Valor total $m/n $ mxn 1 $145,310.00

$145,310.00

maceración Mezclador Cinta

1 1

$281,325.00 $20,000.00

$281,325.00 $20,000.00

transportadora Envasado Etiquetado

1 1

$18,534.00 $13,894.00 Subtotal 1=

$18,534.00 $13,894.00 $479,063.00

Cuba

de

Se buscó un terreno con 120,000 Km2 que cumpliera con las necesidades para la instalación de la planta Subtotal 2 = $ 2, 895,430.00 Considerando un gasto aproximado en obras civiles de $5, 000,000.00 en gastos de obras civiles. Subtotal 3 = $5, 000,000.00

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En la Tabla 2 se presentan algunos gastos extras que surgirán durante la operación de la planta. Gastos

Cantidad

Camiones recolectores Equipo de oficina Instalaciones del equipo

Precio $ M/N 2

$28,500.00 $75,000.00 $35,000.00

adquirido Mejoramiento del terreno otros Subtotal 4=

$16,433.00 $15,000.00 $169,933.00

6.1.2. Inversión en capital de trabajo. Según lo ya calculado en un tiempo estimado de 1 años a 8 meses se tendrá una ganancia de descontando la inversión total de $8, 544,426.00 aproximadamente, pagando así los prestamos realizados a los bancos.

6.1.3. Necesidades totales de inversión Costos fijos = subtotal 1 + subtotal 2 + subtotal 3 + subtotal 4= Total de inversión inicial =

$479,063.00 + $ 2, 895,430.00 $5, 000,000.00 $169,933.00 ------------------------------Total = $8, 544,426.00

6.2. Estructura financiera y origen de los recursos.

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Se pidió al Banco mundial y al CONACYT la solicitud de préstamo hipotecario para llevar a cabo el proyecto BANCO MUNDIAL: préstamo a largo plazo de 5 y 10 años con una tasa de interés del 15 al 18%. El 70% de la inversión financiada con préstamos con una tasa del 17% pagadero en 5 años será financiada por el banco mundial y el CONACYT, el 30% restante de la inversión será capitalizada con aportes de capital de los accionistas (Fernando, 1998).

BANCO MUNDIAL $9,000,000.00

CONACYT $6,500,000.00

TASA DE INTERES del 15 al 17% a TASA DE INTERES DEL 18% a largo largo plazo de 5 a 10 años

plazo de 5 años

6.3. Presupuesto de ventas o ingresos. El precio sugerido por 125 mililitros de repelente de mosquito será de $20.00 Para una producción y venta normal de repelente físicamente 313,000 litros por año. Se estima un ingreso anual de litros año litros 0.125 unidad de venta 313,000

* 20

$ unidad de venta

= $50, 080, 000.00

$ año

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6.4 Presupuesto de egresos 6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos. La materia prima en este proyecto será la albahaca, debido a que es una planta utilizada como producto medicinal, y se da en toda la república, principalmente en la zona sur-sureste por el clima húmedo que es propicio para el crecimiento de la misma planta, se estima que su costo será de $50 pesos por kilogramo, lo cual es factible para la producción de la planta, además de que se utilizan 25 gramos de materia por cada litro de agua. Del mismo modo se utilizará alcohol etílico 70°, el cual tiene un costo de $30/litro. También se utilizará agua potable el cual tiene un costo de $6.3 por cada 10, 000 litros. Por tanto se estima que el gasto anual en materia prima será de aproximadamente: 10, 000