Estudio de Mercado Confección de Vestuario en Brasil Andrea Barber Lazcano
Confección de Vestuario en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano 0
ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................... ...................................................................................................................... 2 2. RESUMEN Y CONCLUSIONES SOBRE EL SECTOR ........................................................... ........................................................... 3 3. PANORÁMICA DEL PAÍS ........................................................................................................ ........................................................................................................ 4 4. ANÁLISIS DE LA OFERTA .................................................. ...................................................................................................... .................................................... 6 4.1. Producción .......................................... .......................................................................................................................... ................................................................................ 6 4.2. Distribución Geográfica ...................................................................................................... ...................................................................................................... 8 4.3. Escenario Competitivo ........................................................................................................ ........................................................................................................ 9
5. ANÁLISIS DE LA DEMANDA ................................................................................................ ................................................................................................ 10 5.1. Consumo........................................................................................................................... Consumo........................................................................................................................... 10 5.2. Ventas ............ .......................................................................................... ................................................................................................................... ..................................... 11 5.3. Perfil del Consumidor ....................................................................................................... ....................................................................................................... 13
6. COMERCIO EXTERIOR ......................................................................................................... ......................................................................................................... 18 6.1. Importaciones ................................................................................................................... 18 6.1.1. Origen Or igen de las Importaciones Im portaciones .......................................................................................... .......................................................................................... 19 6.2. Exportaciones ................................................................................. ................................................................................................................... .................................. 21 6.2.1. Destino de las Exportaciones ........................................................................................ ........................................................................................ 21 6.3. Comercio Com ercio Exterior con España ......................................................................................... ......................................................................................... 22
7. FACTORES DE COMERCIALIZACIÓN ...................................................................... ................................................................................. ........... 23 7.1 Distribución ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ 23 7.1.1. Canales de Distribución ................................................................................................. ................................................................................................. 23 7.1.2. Estrategias Estrateg ias de Entrada .................................................................................................. .................................................................................................. 26 7.2 Precios .................................................. ............................................................................................................................... ............................................................................. 27 7.3 Promoción ..... ........................................................................................ ..................................................................................................................... .................................. 27 7.4. Factores Fact ores Legales .............................................................................................................. 28 7.4.1. Reglamento del Etiquetado ........................................................................................... 28 7.4.2. Tasación arancelaria ..................................................................................................... 29 8. BIBLIOGRAFÍA ...................................................................................................................... 34
9. ANEXOS ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. 35
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1. INTRODUCCIÓN El objeto del presente estudio de mercado es desarrollar un análisis sobre el mercado de la moda y confección en Brasil, así como hacer una fotografía de la situación que vive este sector en la actualidad. Este estudio se ha realizado en el periodo de enero a julio de 2010. Para el análisis de este sector, se abarcará la industria de ropa masculina, femenina e infantil, que incluye las siguientes partidas arancelarias según la normativa TARIC: -
61 Prendas de Vestir, de punto
-
62 Prendas de vestir, no de punto
Este documento se estructura en distintos apartados, comenzando por un análisis de la situación actual de la oferta y de la demanda; seguido de información relativa al comercio exterior del sector, y factores de comercialización y marcas entre otra información relevante en el mercado del vestuario brasileño.
El sector de moda y confección vivió un período de gran desarrollo en el Brasil, durante las décadas de 70 y 80, beneficiado por las transformaciones sociales ocurridas en el país y respondiendo al acelerado crecimiento económico que caracterizó al período. En la década de 90, con la abertura del mercado a las importaciones, el sector sufrió el impacto del proceso de globalización. Este factor provocó el cierre de muchas actividades de empresas que no estaban preparadas para competir en el nuevo escenario competitivo, si bien estos cierres no significaron la reducción de la producción de vestuario brasileña, ya que las empresas que permanecieron acabaron compensando la capacidad perdida. Hubo dos factores que ayudó al restablecimiento del sector: la devaluación de la moneda en años posteriores y el desarrollo tecnológico. Muchas empresas del sector han implementado planes de inversión en los últimos años, lo que ha originado un mayor grado de competitividad. Actualmente el sector de confección textil de vestuario tiene una gran importancia en la economía de Brasil. El país es el quinto mayor productor de vestuario del mundo, con una producción de más de 27 mil millones de euros en 2008. La industria engloba a 21.000 productores que manufacturan 6,4 billones de prendas al año y emplea a más de un millón de trabajadores.
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La semana de la moda de São Paulo, “São Paulo Fashion Week” es la más importante de Latinoamérica y la quinta con más prestigio del mundo. El país cuenta con 28 Escuelas de Moda.
2. RESUMEN Y CONCLUSIONES SOBRE EL SECTOR La producción brasileña de vestimenta se encuentra en alza alcanzando los 27.833 millones de euros en 2008. El mercado es muy amplio, existen aproximadamente 21.000 productores que se concentran fundamentalmente en la región sudeste del país. La industria está caracterizada por una elevada atomización de las empresas de confección: solamente en 2008, de las 21.000 mil empresas de vestuario, 16.000 tenía de 5 a 19 empleados. Gran parte de esas empresas son de origen familiar, constituidas por capital nacional. El mercado doméstico cubre prácticamente el total del consumo interno (97%), con importaciones que representan solo el 3% de la demanda interna medida en volúmenes físicos.
Las empresas de vestimenta de Brasil, producen 6,4 billones de prendas al año a un precio promedio de 1,25 euros cada una. Del total de la producción, cerca del 43% se explica por vestimenta casual, el 10% corresponde a prendas deportivas, 8% a vestimenta interior y el restante 27% a otro tipo de vestimenta. El mercado de consumo está definido por una gran masa de población de escaso poder adquisitivo, que adquiere prendas populares a bajos costos, en oposición a un pequeño grupo de consumidores que pueden acceder a mayores precios, ubicados fundamentalmente en la parte sur del país. El saldo de la balanza comercial tiene saldo negativo, principalmente debido la desaceleración de las exportaciones que responden a la contracción de la demanda internacional y a la competencia de los artículos asiáticos, con costes más ventajosos que los brasileños. Las importaciones, si bien representan aún un escaso porcentaje del total del consumo, han aumentado sostenidamente en los últimos años. La industria brasileña de confección de vestuario una de los más importantes del mundo y se encuentra en expansión. La elevada masa poblacional (184 millones de habitantes), la baja edad media de la población (28 años) y el aumento de renta per cápita gracias a las mejoras económicas, crean gran atractivo para las empresas multinacionales. No obstante, el mercado se encuentra poco explotado por competidores extranjeros, en gran parte debido a la enorme cantidad de oferta doméstica disponible, a las fuertes preferencias del consumidor por la moda local y por las existentes trabas burocráticas en el comercio. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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3. PANORÁMICA DEL PAÍS La República Federal de Brasil ocupa la parte centro-oriental de América del Sur, con una superficie total de 8.547.403 Km 2, lo que representa el 47,7% de dicho sub-continente. Brasil es el quinto país más grande del mundo, por detrás de la Federación Rusa, Canadá, China y Estados Unidos. Su PIB representa la mitad del de América Latina y es uno de los principales mercados mundiales con más de 190 millones de consumidores. En la economía real, se destacan las industrias aeronáutica y automovilística, la cuarta y la sexta mayor del mundo, respectivamente. En el agro negocio, el país es una potencia en la producción de soja, café, caña de azúcar y pecuaria. Brasil es autosuficiente en petróleo desde 2006. Referencia global en el uso de energía limpia y renovable, Brasil genera el 83% de su electricidad en usinas hidroeléctricas. Es uno de los líderes globales en desarrollo y producción del etanol, combustible renovable que es una alternativa al petróleo. Asimismo, el país posee grandes reservas de uranio, una fuente de energía en uso creciente en el mundo. Brasil es una República Federal de carácter Presidencialista, con una importante dosis de autonomía por parte de los Estados y en la que el Jefe de Estado y el Presidente del Gobierno coinciden. El actual presidente es Luis Ignacio Lula da Silva, del Partido de los Trabajadores (PT). Ha sido elegido dos veces, en las elecciones de 2003 y de 2007. Las próximas elecciones para presidente tendrán lugar en octubre de 2010. El vicepresidente es José Alencar Gomes. El idioma oficial de Brasil es el portugués, utilizado en todo el territorio nacional. Con respecto al desarrollo de negocios en Brasil, se utiliza el portugués, el inglés y el español. La mayoría de los empresarios brasileños hablan inglés fluido y español.
La mayor parte de la población se concentra en el centro-este y en el sur (incluyendo el triángulo formado por las ciudades de São Paulo, Rio de Janeiro y Belo Horizonte, área de mayor relevancia industrial y comercial del país). Otras zonas de trascendencia en términos económicos son las situadas en torno a las ciudades de Salvador, Curitiba, Manaus, Porto Alegre y Goiânia. Además de la dimensión continental del país y de la dispersión de los centros de interés económico, conviene tener en cuenta la gran disparidad de gustos y hábitos de consumo debido a la mezcla de culturas y de orígenes de la población y a las grandes desigualdades sociales y de poder adquisitivo. En los últimos años, Brasil ha demostrado señales consistentes de crecimiento económico, basado en políticas económicas saludables y en el aumento de la renta y del crédito. En 2009, Brasil cerró el año con un levísimo crecimiento negativo, de -0,2%. El PIB alcanzó la cifra de Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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3.143 mil millones de reales (1.428 mil millones de euros1) en valores corrientes, según el Instituto Brasileño de Geografía y Estadística (IBGE). La población creció en el mismo año 0,9% y, como consecuencia, el PIB per capita tuvo disminución de 1,2%, cayendo para 16.414 reales (7.460 euros). La industria y la agropecuaria sintieron más fuertemente la crisis y presentaron caída de 5,5% y 5,2%, respectivamente. El sector de servicios, en contrapartida, tuvo expansión de 2,6%. Las últimas proyecciones para 2010 de los analistas difundidas por el Banco Central (BC) apuntan a un despegue de la economía de algo más del 6%. El Gobierno de Lula, algo menos optimista, cifra el producto interior bruto (PIB) de este año en algo más del 5%. El FMI bendice ambos datos y pronostica un ritmo ritmo de crecimiento intermedio del 5,5%. En todas las las hipótesis, Brasil mantendría un PIB superior al 4% en 2011. Sin embargo, algunos hechos preocupan los analistas del Banco Central: la continuada elevación de los gastos corrientes del gobierno, el riesgo del aumento de la inflación debido al crecimiento del PIB, al bajo nivel de inversiones de la economía brasileña y al alza del déficit de transacciones corrientes, pese al elevado nivel de reservas internacionales. Existe una ficha país que contiene información general sobre la situación económica y política del país. Si desea que se la hagamos llegar póngase en contacto con la Oficina de Centros Empresariales de Madrid en el Exterior, S.A. en São Paulo (Brasil).
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Tipo de Cambio Euro = 2,2
Reales. Junio 2010. Fuente: Banco Central de Brasil: www.bcb.gov.br
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4. ANÁLISIS DE LA OFERTA 4.1. Producción La producción brasileña de vestimenta superó los 27 mil millones de euros en 2008, existiendo aproximadamente 21.000 productores. Las empresas de vestimenta de Brasil, produjeron 6,4 billones de prendas en 2008 a un precio promedio de 1,25 euros cada una. Del total de productores, el 70,6% son pequeñas empresas con un máximo de 19 empleados, 26,4% son empresas de mediano porte (entre 20 a 99 empleados), y sólo el 3% son grandes empresas (con más de 99 empleados).
Producción de Vestuario en Brasil 2005
2006
2007
2008
Valor (millones (millones de €))
17.000
20.250
26.333
27.833
Volúmen (billones de piezas)
5,6
5,7
6,2
6,4
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
La industria del vestuario representa el 46% del total de las empresas textiles y empleó a 1.045.000 trabajadores en 2008, el 20% de la industria textil general. Del total de la producción, cerca del 43% se explica por vestimenta informal, el 10% corresponde a prendas deportivas, 8% a ropa interior y el
restante 27% a otro tipo de
vestimenta.
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Producción por Tipo de Vestuario (2008)
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
El mercado de confección de vestuario se caracteriza por una elevada atomización de las empresas de confección: solamente en 2008, de las 21.000 mil empresas de vestuario, 16.000 tenía de 5 a 19 empleados. Esto ocurre porque el proceso productivo no requiere mano de obra cualificada y la inversión inicial es baja, lo que lleva a la existencia de muchas empresas de pequeño porte y con un alto grado de informalidad (se estima que, incluyéndolas, puede haber de 40 a 60 mil empresas de confección).
Tamaño de las Empresas en Brasil
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
Este tipo de organización industrial genera problemas en la cadena de proveedores de las empresas textiles brasileras, generando un producto de/servicio de baja cualidad y dificultando la programación eficiente a lo largo de la cadena, lo que disminuye la competitividad de las empresas del país. Consecuentemente, las empresas líderes del país en Brasil optan por la integración vertical desde la producción hasta la comercialización con el fin de minimizar tales incertidumbres. Al analizar la estacionalidad de la producción, es en la temporada primavera – verano cuando se produce el 70% del total anual, correspondiendo el 30% restante a la temporada otoño – invierno. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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Porcentaje de Producción por Temporadas
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
4.2. Distribución Geográfica Las industrias que confeccionan vestuario se concentran fundamentalmente en la parte sureste y sur del país (São Paulo y Santa Catarina). Cabe destacar que, de los 33,4 billones de US$ que se produjeron en Brasil en el 2008, 9,84 correspondieron al estado de São Paulo, no obstante, la participación del estado en el valor total de la producción, ha disminuido considerablemente durante los últimos años (45% del total en 2005 y 29% en 2008) en virtud de otros estados.
Producción de Vestuario en Brasil en Valor (miles de millones de €)
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
Las empresas brasileñas, produjeron 6,4 billones de prendas al año, de las cuales, 2,5 billones se fabricaron en Estado de São Paulo.
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El Sudeste de Brasil (Rio de Janeiro, São Paulo y Minas Gerais), destaca por los Polos Textiles de Americana, en el Estado de São Paulo, que produce tejidos planos y sintéticos; y Nova Friburgo, en el Estado de Río de Janeiro, con una elevada producción de moda de playa y lencería. El Noreste del país se destaca por su producción de camisetas y pantalones vaqueros.
Distribución Geográfica de las Industrias Productoras de Vestuario
Fuente: SINDIVEST
4.3. Escenario Competitivo Actualmente el mercado interno de vestuario pasa por un fuerte proceso de competitividad con grandes diferencias salariales y de incentivos fiscales entre estados. A medida que el mercado
internacional se liberaliza, el poder de los proveedores brasileños decrece, debido a la competencia de países con menores costes de producción, especialmente China, dónde la mano de obra es muy barata (la producción de ropa está altamente basada en el capital humano, debido a la dificultad de automatizar procesos como la costura de prendas). Así mismo, se accede a nuevas materias primas y a nuevos tejidos que existen en el mercado internacional a precios muy competitivos. La industria de confección de vestuario se encuentra en constante transformación ya que las preferencias del consumidor cambian de temporada en temporada. Es importante la inversión en nuevos productos e innovación por parte de los productores brasileños; no sólo para estar al día con las últimas tendencias, sino también para ser competitivos en un mercado con tanta oferta doméstica disponible y tan atractivo para importadores potenciales. La inserción de herramientas de diseño, la administración de las marcas y la distribución también agregan valor al producto final. Dentro del sector se está generalizando cada vez más el concepto 'Discount Apparel Retail', tiendas de bajo precio y alto volumen como Wal-Mart, Costco, H&M o Primark.
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5. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 5.1. Consumo Se estima que el consumo per cápita anual de vestuario, en Brasil en el 2008 fue de cerca de 105 euros y 12,7 K sin incluir las importaciones y exportaciones. Este consumo es bajo en una comparación internacional, lo que ilustra las posibilidades de crecimiento de la industria local atendiendo apenas el mercado interno potencial. En el gráfico a continuación se observa la evolución del consumo brasileño de confecciones de vestuario. El diagrama muestra un acusado descenso en el consumo durante la primera mitad de la última década, reflejando que las dificultades por las que pasó la economía brasileña en el 2002. Sin embargo, a partir del 2005 se observa una clara recuperación del consumo. Este hecho responde principalmente a la mejora de las condiciones económicas y el descenso de la tasa de paro que ha sufrido Brasil durante los últimos años, lo que ha contribuido al aumento de la clase media y de su poder adquisitivo. Parte de este crecimiento se debe al PAC Programa de Aceleração do Crescimento, programa desarrollado por el gobierno, que ha disminuido el ratio de pobreza en Brasil. En Brasil, en 2008 más de 18 millones de personas pasaron de pertenecer a las clases sociales más bajas (las llamadas E y D) a pertenecer a la llamada clase social C, clase mediabaja. En total, el 52% de la población brasileña, ahora pertenece al grupo C, lo que significa que tienen una renta mensual entre 484 y 2.073 euros. La expansión de la clase media ha significado un gran impacto en la industria del vestuario Brasileño, creando nuevas oportunidades para productores y distribuidores. De acuerdo con un estudio de Fecomercio (Federação do Comércio do Estado de São Paulo), las clases B y C son las que más artículos de moda consumen, constituyendo el 51,6% de las ventas totales.
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Evolución del Consumo de Vestuario (millones €)
Fuente: Euromonitor
El 61% de los textiles consumidos nacionalmente son producidos con prendas naturales, especialmente algodón, fibra que explica el 53% de la producción total y es la ventaja comparativa de mayor importancia en el sector.
5.2. Ventas El valor de las ventas aumentó un 4,8% en 2008 respecto al año anterior, alcanzando los 26,6 mil millones de euros. La tasa anual de crecimiento compuesta para el periodo comprendido entre 2003 y 2008, fue de 4,3%. El aumento de la renta y del crédito ha contribuido al aumento del consumo entre la clase media. Las ventas mostraron su máximo crecimiento en 2007, produciéndose un descenso marginal en 2008 como consecuencia de la crisis económica mundial.
Ventas de Vestuario por Subsector: 2003-2008 (millones de €) 2003
2004
2005
2006
2007
2008
Vestuario masculino*
Vestuario femenino*
Vestuario infantil*
Ropa interior y pijama
Calcetines y medias
Accesorios de vestuario
Vestuario
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* Excluye ropa interior, pijamas y accesorios Fuente: Euromonitor
Evolución Ingresos del Sector Vestuario: 2003-2008 (millones de €)
Fuente: Euromonitor
La ropa femenina fue sin duda el sector que reportó más beneficios, generando 9.7 mil millones de euros, 42% del valor total de la industria. Los ingresos de la ropa masculina fueron de 7,9 mil millones de euros en 2008, 34% del valor agregado de la industria y los de ropa infantil 5,6 mil millones de euros (24% del valor total).
Segmentación del Mercado Brasileño de Vestuario por Valor (2008)
Fuente: Euromonitor
Los sectores que mayor volumen de crecimiento registraron fueron el de la ropa interior y pijamas con un crecimiento del 6,6% y el de confección infantil con 6,6% y 6,3% respectivamente. Aunque la ropa formal representa la mayor parte de los ingresos, la ropa informal y de deporte ha ha ido ganado cuota de mercado durante durante los últimos años, debido a que
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los consumidores demandan cada vez más ropas ligeras que puedan usar diariamente, dentro y fuera de casa. En cuanto a la previsión de crecimiento de la industria, se prevé que la tasa anual de crecimiento compuesto sea del 4,7% durante el periodo 2008-2013. Se espera llegar al valor de 30,2 mil millones de euros a finales de 2013.
5.3. Perfil del Consumidor El mayor volumen de comercialización de productos confeccionados de vestuario, se concentra en las zonas con más altos índices demográficos, de industrialización y de poder adquisitivo del país, trazando de esta manera una línea imaginaria entre los estados de Rio de Janeiro y São Paulo. También existe una importante dimensión de demanda en Minas Gerais y Rio Grande Sul. La población brasileña tiene fuerte predilección por la moda local, la industria del país cubre prácticamente el total del consumo interno (97%), con importaciones que representan solo el 3% de la demanda interna medida en volúmenes físicos. Algunas empresas multinacionales que han obtenido más éxito en el mercado brasileño, como la firma C&A, han establecido identidades locales, por ejemplo llevando a cabo campañas publicitarias donde aparecen supermodelos brasileñas.
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Preferencias del Consumidor: Marcas Locales vs. Extranjeras
* muestra de 300 mujeres brasileñas Fuente: McKinsey
Multitud de marcas internacionales (como Mango, Miss Sixty y Zara) han tenido éxito sirviendo al mercado brasileño durante años, sin embargo, son pocas las firmas globales que compiten en este mercado de masa. La población brasileña es altamente consumista de ropa, casi el 80% de la población quiere comprar ropas nuevas, y se caracteriza por su predilección por las marcas a la hora de comprar y las busca como elemento de distinción. Es significativo que, como se observa en el gráfico a continuación, más de la mitad de los compradores brasileños usan la ropa que compran para salir salir con amigos y familia, dato que en la mayoría de países es bastante inferior.
Actividad a la que se Destina el Vestuario: Países BRIC
* muestra de 300 mujeres de cada país Fuente: McKinsey
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Una gran particularidad del mercado brasileño es la generalización que existe del uso del crédito por parte de los consumidores. En un estudio elaborado por Mc Kinsey en 2007 en cuatro países y con una muestra de 300 mujeres de cada uno, el 60% de las brasileñas afirmó que el crédito era la forma de pago que utilizaban normalmente, en India, Russia y China estos porcentajes fueron de 30%, 24% y 13% respectivamente. El 65% de las brasileñas admitió haber comprado algo a crédito durante los últimos seis meses, comparado con el 25%, 9% y 8% de las compradoras en Rusia, China e India. Esta confianza en la deuda, ha impulsado una importante expansión de la industria del crédito, cuyos ingresos han crecido a una tasa que supera el 26% anual desde 2001. Durante los últimos años, muchos distribuidores de ropa han invertido en el lanzamiento de tarjetas de fidelidad de la tienda para estimular las ventas. Ha quedado demostrada la gran acogida que tienen este tipo de tarjetas: las tres cadenas líderes del sector consiguieron aumentar considerablemente sus ingresos durante los últimos años gracias a la emisión de este tipo de programas de fidelidad. En 2007 C&A emitió 16.5 millones de tarjetas, convirtiéndose en líder del mercado, por encima de Lojas Riachuelo (13,2 millones) y Lojas Renner (12 millones). En el caso de esta última cadena, una de las principales de Brasil, las ventas a través de sus tarjetas de la tienda constituyeron el 64% del valor total de sus ingresos en 2008.
Estacionalidad de las Ventas Al analizar la estacionalidad de las ventas, en la temporada primavera – verano se obtiene el 65% de los ingresos y en otoño – invierno el 35%.
Porcentaje de Facturación por Temporadas
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
Quién Compra Como se ha indicado en el apartado 2.1, son las mujeres quienes aportan un mayor volumen de consumo de moda del país. En porcentajes, la moda femenina significa el 41% y la masculina un 34% del mercado. Por detrás se sitúa la moda infantil con una representación del 24% del mercado. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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El Segmento del Lujo El mercado brasileño de confección de vestuario está caracterizado por una gran masa de población de escaso poder adquisitivo, que adquiere prendas populares a bajos costos, en oposición a un pequeño grupo de consumidores que pueden acceder a mayores precios, ubicados fundamentalmente en la parte sur del país. Dicho mercado tiene gran diversidad de consumidores, con el suficiente crecimiento e importancia como para transformarlo en un objetivo especialmente atractivo, donde se comercializan gran variedad de productos tanto en calidad como en precio. Existen en Brasil actualmente 131.000 millonarios, personas que tienen un valor superior al medio millón de euros en activos financieros. Sólo en São Paulo existen 8.712 domicilios con rentas superiores a 13.600 euros al mes. La capital es también el principal destino del país para realizar compras de lujo. Un 82% de los brasileños con intención de compra lujosa desembarcan aquí. La concentración capital de las mayores rentas en los núcleos urbanos facilita la implantación de grandes firmas de lujo mundiales. El mercado de lujo movió en Brasil 5.000 millones de euros en 2008, de los cuales, aproximadamente 1.400 millones de euros correspondieron a compras de vestuario. Actualmente existen cerca de 295 empresas de moda de lujo en Brasil, de las cuales 55% son nacionales (Zoomp, Forum, Rosa Chá) y el 45% internacionales (Louis Vuitton, Giorgio Armani, Hugo Boss..). El potencial de consumo es, por tanto, de los mayores del mundo. Ayudado por la creciente fortaleza de la economía, el comercio de alto lujo está experimentando una espectacular expansión. La mayoría de compradores (57%) son mujeres y que gastan en cada visita a una tienda un promedio de 1.600 euros. Se espera que sólo en 2010 el mercado de lujo brasileño crezca un 17%. Este tipo de comercio es sofisticado y es propio de centros comerciales, clubes descuento, centros minoristas y cadenas al por menor. Tienden, además, a concentrarse por calles de tal manera que en una misma vía es habitual encontrar gran cantidad de tiendas de un mismo producto; vestidos de novia, lencería, ropa laboral o calzados. En concreto en cada ciudad suele haber una calle y un centro comercial Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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donde encontrar las tiendas más caras, en el caso de São Paulo se hablaría de la Rua Óscar Freire y de los Shoppings Centers como Iguatemi y Cidade Jardim. En Rio de Janeiro las grandes marcas se encuentra en Ipanema (en las calle Visconde de Pirajá y adyacentes) y en el Fashion Mall de São Conrado, así como el recientemente inaugurado Shopping Leblon.
Tendencias La mejora de la estabilidad económica que se ha producido en Brasil durante los últimos años, ha permitido que los hogares brasileños cuenten con más ingresos para gastar en sus familias, este hecho ha beneficiado especialmente a la población más joven. A esto hay que añadir que a diferencia de la población adulta, los niños crecen y necesitan reemplazar su vestuario constantemente. De acuerdo con un estudio desarrollado por la Universidad de São Paulo (Faculdade de Economia e Administração, FEA da Universidade de São Paulo – USP), el mercado de consumo para niños está creciendo a un ratio que dobla al del mercado adulto en Brasil. Mientras hace veinte años los niños brasileños no intervenían en la decisión de compra, actualmente se cree que los menores (38 millones en 2008) influyen en el 80% de las compras de ropa infantil que se realizan.
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6. COMERCIO EXTERIOR Durante los últimos años. Las importaciones brasileñas de artículos de vestuario han seguido una tendencia gradual creciente, mientras que el valor de las exportaciones ha ido disminuyendo desembocando en la ampliación del déficit comercial. El aumento de las importaciones está relacionado con el aumento del consumo del mercado doméstico, sumado a la valorización ventajosa de la tasa de cambio y a la penetración de los productos fabricados en China en el territorio brasileño. La contracción de las exportaciones responde principalmente a la reducción de la demanda internacional.
Comercio Exterior de Vestuario (millones €)
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
6.1. Importaciones Las importaciones brasileñas del sector vestimenta aumentaron de US$ 110 millones en 2002 a US$ 380 millones en 2007, representando el 3% del mercado interno de vestuario y creciendo a una tasa anual de 34%. El 30% de estas importaciones son abrigos, chaquetas, camisas y camisetas, y el 25% son pantalones y bermudas.
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Aunque las importaciones sigan representando un bajo porcentaje del total del consumo (3%), han aumentado sostenidamente en los últimos años (34% en el período 2006/2002). Este aumento ha sido tanto en valor como en volumen. Actualmente, las compras del exterior de vestimenta representan el 0,3% de las importaciones brasileñas, porcentaje muy menor al promedio mundial (2,7%) y al de zonas emergentes (América del Sur y Central 1,8% y Asia 1,6%). El aumento de las importaciones de las confecciones de vestuario, responde a la expansión del consumo del mercado doméstico; a una tasa de cambio favorable, y al incremento de las importaciones de artículos provenientes de China, país que ofrece costes de importación muy bajos. En este sentido los representantes de la industria textil brasileña están a favor de restricciones a la importación. Según el periódico brasileño, Valor Económico, que publicó el día 19/5/2009: “En la reunión de cinco horas en la capital china, la Asociación Brasileña de la Industria Textil (Abit) apuntó a un aumento de 75% en el volumen de exportaciones de textiles y vestuario chino para Brasil entre enero y abril del mismo año, y avisó que esa cantidad necesita ser contenida, porque amenaza la producción del país.
afirmó el director-superintendente de la Abit, Fernando Pimentel.
El mensaje implícito dado en Pekín fue que, si el ritmo de las exportaciones continúan, y no hubiere entendimiento en beneficio mutuo, Brasil tendrá que usar instrumentos de defensa comercial, como medidas antidumping.”
6.1.1. Origen de las Importaciones China es el principal proveedor de prendas de vestuario de los importadores Brasileños. El país asiático cuenta con un ratio del 59% del total de los artículos de vestuario importados por Brasil y su penetración en este mercado ha aumentado durante los últimos años pasando de los 218,36 millones de euros en 2007 a los 376,19 millones en 2009. Bangladesh e India representan el 6,6% y 5,1% del total importado, seguido por Indonesia (2,7%), Argentina (2,6%), Perú (2,4%) e Italia (2,2%).
Origen de las Importaciones de Vestuario (2009). Miles de Euros
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Fuente: IEMI
Origen de las Importaciones de Vestuario (2009). Participación (%)
Fuente: IEMI
Si se analizan las importaciones por tipo de producto, las mayores importaciones de Brasil corresponden a prendas en base a algodón y fibras sintéticas y son principalmente proveídos por países asiáticos, especialmente por China. Estos productos, en todos los casos, presentan precios de importación muy inferiores a los registrados por otros países proveedores de tales productos como Argentina o Uruguay. La importación directa de productos acabados está sujeta a fuertes gravámenes arancelarios por lo que otras alternativas a tener en cuenta para incurrir en un menor de importación sería la introducción de piezas semi-acabadas o incluso, crear una línea de producción nacional, sujeta a ayudas gubernamentales.
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6.2. Exportaciones Las exportaciones de vestuario brasileño son muy poco representativas dentro del valor total de exportaciones de manufacturas del país. Constituyen el 1% del total producido internamente, porcentaje bastante menor que en otros países (Mundo 2,7%, América del Sur y Central 3,7% y Asia 4,7%). Del total exportado, 30% se refiere a moda de playa y lencería y 22% a camisetas. Durante los últimos años el valor de las exportaciones brasileñas de confección de vestuario ha seguido una tendencia decreciente. Esta contracción de las exportaciones responde principalmente a la reducción de la demanda internacional y a la competencia de los artículos chinos, con costes de importación menores a los brasileños.
6.2.1. Destino de las Exportaciones Argentina ha ido cobrando importancia durante los últimos años y se ha posicionado como principal destino de las exportaciones con un 12% del valor total. Las exportaciones a Estados Unidos, que en el 2007 participaba en un 25%, han perdido peso siendo en 2009 de 11%. Paraguay es el tercer destino con un 9% y Chile el cuarto con un 8%. España es el décimo importador de vestuario brasileño, con un valor en las exportaciones brasileñas de ropa de casi 5 millones de euros y un peso del 3,1% sobre el total de las exportaciones.
Destino de las Exportaciones de Vestuario (2009). Miles de Euros
Fuente: IEMI
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Destino de las Exportaciones de Vestuario (2009). Participación (%)
Fuente: IEMI
6.3. Comercio Exterior con España Según datos de DataComex, Brasil importó 15.690 mil euros en 2009 en prendas de vestir (partidas 61 y 62) provenientes de España. Las importaciones de vestuario español han mantenido una tendencia bastante constante desde el 2006 siguiendo leves fluctuaciones. En cuanto a las exportaciones de vestuario brasileño a España, estas fueron de 4.241 mil euros en 2009. Desde el año 2007 la balanza comercial Brasil-España tiene saldo negativo, esto se debe principalmente al enfriamiento del consumo español, que ha reducido las importaciones de artículos de vestuario considerablemente (-3,2% en tres años), mientras las importaciones brasileñas han seguido una tendencia favorable.
Evolución Importaciones/ Exportaciones Brasil - España (Millones Euros)
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Fuente: DataComex
7. FACTORES DE COMERCIALIZACIÓN 7.1 Distribución
A diferencia de lo que ocurre en muchos países, la distribución de prendas de vestir en Brasil está altamente fragmentada. Las cadenas de ropa líderes sólo representan una parte muy limitada del valor total. El mercado “informal” todavía representa un importante canal de distribución, ya que no pagan impuestos y son capaces de vender artículos a precios significativamente inferiores. No obstante, durante el último periodo, las cadenas minoristas han conseguido aumentar su cuota de mercado, invirtiendo en moda-rápida, proporcionando más crédito (mediante tarjetas de crédito de la propia tienda) y aumentando sus puntos de venta en áreas de clase media y baja. Las cadenas de tiendas líderes del mercado brasileño C&A, Lojas Renner, y Lojas Riachuelo, son ejemplos de esta expansión. Lojas Renner aumentó considerablemente sus ventas en 2008 aumentando su público objetivo a la clase media, siguiendo la estrategia de C&A y Lojas Riachuelo. A pesar de tener los precios unitarios más bajos, las prendas etiquetadas por marcas privadas como Extra y Carrefour no consiguen competir con las del resto de distribuidores, ya que se perciben como artículos de inferior calidad.
7.1.1. Canales de Distribución En la industria de confección de vestuario en Brasil encontramos distintos canales de distribución. Los principales son el comercio mayorista; las grandes redes de comercio al por menor (grandes almacenes y tiendas especializadas); el pequeño comercio minorista (eg. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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pequeñas
cadenas
y
tiendas
independientes);
las
cooperativas
e
instituciones
gubernamentales; y otras industrias y clientes en general. La figura del mayorista tiene poco peso en esta industria brasileña en virtud de los grandes distribuidores especializados, que son los que mueven mayor cantidad de mercancía en el mercado brasileño.
Productores/ Importadores
Grandes Minoristas Grandes Almacenes Tiendas Especializadas
Mayoristas
Pequeños Minoristas Pequeñas Cadenas Tiendas Independientes
Cooperativas Instituciones Gobierno Otras Industrias
Consumidor Final
A pesar de esta posibilidad de segmentación, varias de las grandes empresas brasileñas del sector integran tanto la producción de hilos como la confección, llegando en la mayoría de los casos hasta la distribución, con el mantenimiento de tiendas propias. Las grandes cadenas y empresas nacionales del sector utilizan generalmente sus propios establecimientos para la comercialización de los productos confeccionados, o bien realizan su distribución a través de tiendas especializadas y grandes almacenes. Cabe señalar que la distribución nacional sufre grandes deficiencias debido a las antiguas y escasas infraestructuras y al coste de las mismas. La tardía apertura al exterior y la división del mercado entre pequeñas empresas que venden ellas mismas su mercancía y grandes empresas que cuentan con su propio sistema de comercialización, ha impedido el desarrollo de una cadena eficiente de distribución. Pese a ello, Brasil cuenta con un comercio minorista sofisticado que incluye centros comerciales, clubes de descuento, centros minoristas y cadenas al por menor. Los mayores minoristas de Brasil importan ropa directamente o a través de importadores/distribuidores. La mayoría de los grandes almacenes locales y tiendas de
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cadenas minoristas, que son los mayores vendedores de ropa, importan directamente para la venta. Prefieren tener su propia sección de importación con el objeto de reducir el número de intermediarios y proporcionar de este modo precios más bajos. Los minoristas pequeños, normalmente compran de importadores/distribuidores capaces de importar grandes cantidades.
La utilización de marcas de fábrica es de gran importancia en la industria del vestuario en Brasil ya que ello proporciona las características que distinguen a los productos, asegurando en las ventas el cobro de precios más altos.
Ventas Según Formato de Distribución (% valor) 2003
2004
2005
2006
2007
2008
Distribución basada en tiendas
99,2
99
98,8
98,7
98,6
98,4
Supermercados
8,4
9,6
10,1
10,6
10,3
10,5
No - supermercados
90,7
89,4
88,7
88,1
88,2
87,9
Tiendas especializadas
60
62,7
63,8
64,7
65,1
65,2
Otras tiendas Minoristas que no sean tiendas
30,7 0,8
26,7 1
24,9 1,2
23,5 1,3
23,2 1,4
22,7 1,6
Compra desde casa
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
Venta por Internet
0,1
0,1
0,2
0,2
0,3
0,5
Venta Directa
0,7
0,8
0,9
0,9
1
1,1
Total
100
100
100
100
100
100
Fuente: Euromonitor
En Brasil existe la tendencia a agrupar los comercios en calles, así, es habitual que en una misma calle se concentren gran cantidad de tiendas de un mismo producto, ya sea vestidos de novias, lencería, ropa laboral o calzados. Además, cada ciudad suele tener una calle y un centro comercial en el que se concentran las mejores y más caras tiendas. En Sao Paulo se trataría de la Rua Oscar Freire y de los Shoppings Centers Iguatemi y Cidade Jardim, mientras que en Río las grandes marcas se concentran en el barrio de Ipanema, (ya sea en la calle Visconde de Pirajá, o en las adyacentes, más tranquilas y discretas) y en el Fashion Mall de Sao Conrado. Hay que destacar que en Brasil la cultura de centro comercial está muy desarrollada, es uno de los principales lugares donde el brasileño pasa el tiempo de ocio. En cada ciudad se encuentran gran cantidad de ellos, enfocados cada uno a su público objetivo.
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Vías de Acceso En 2008, alrededor del 53,6% del total de las importaciones de vestuario, fueron desembarcadas en Brasil por vía aérea; 46,1% por vía marítima y 0,3% por carretera.
Las mercancías importadas por vía aérea fueron desembarcadas en los siguientes aeropuertos: internacional de São Paulo-SP (86%); de Vitória-ES (6%); y de Curitiba-PR (4%). De la carga marítima, ingresaron al país por los puertos de Santos (43%); de Vitória-ES (20%); de Itajaí-SC (14%); y Paranaguá–PR (11%). Por último, en el modal carretero, fueron utilizadas las carreteras de Uruguayana (73,5%); de Yaguarón (25%); y del Chuí (0,4%), todas ubicadas en el estado de Rio Grande do Sul.
7.1.2. Estrategias de Entrada El mejor modo de entrar en el mercado brasileño es mediante un acuerdo con un distribuidor local ya establecido. Las ferias pueden ser un buen punto de encuentro para conocer posibles socios. Otra estrategia de penetración sería la búsqueda de un agente comercial, si bien raramente aceptarán contratos de exclusividad, con los posibles conflictos de intereses que puede conllevar. Es mejor que la labor del agente la haga personal de la propia empresa desplazado a Brasil para trabajar en campo. Para obtener éxito en Brasil es preciso adaptarse a la cultura local, y manejarse en su sistema legal e impositivo, estableciendo objetivos a medio y largo plazo, pensando que siempre pueda haber dificultades en el corto plazo. Haberse asociado con alguna empresa sólida local y acertar con la contratación del personal en Brasil disminuirá el riesgo. La búsqueda de socios siempre es recomendable, si bien siempre será mejor resolver personalmente todo lo que sea posible. Por un lado, su producción nacional es mucho más barata (incluso sin añadir los elevados costes arancelarios), así mismo que existe la competencia asiática que está entrando fuertemente en el mercado brasileño desde hace años. Es así que el producto español tiene que posicionarse en una calidad y precio medio/alta – alta. En franjas de producto menores no es competitivo, ya que el mercado está completamente saturado con la fabricación nacional y los productos asiáticos. Muchas empresas extranjeras están estableciéndose directamente en Brasil, llegando a producir aquí mismo su producto final. De este modo acaban teniendo el control de toda la cadena productiva, desde la fabricación hasta la venta en sus propias tiendas. Una opción es Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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entrar en el mercado mediante el acuerdo con empresas locales, ofreciendo desarrollo de tecnología, aplicación de esa tecnología y financiación. Compañías pequeñas y regionales pueden ser candidatas idóneas, proporcionando inmediatamente cobertura legal y presencia comercial / operacional, así como una cartera de clientes base.
En el anexo se puede encontrar informaciones de las principales tiendas del sector
7.2 Precios El consumo de vestuario es, por un lado, un bien de primera necesidad (ropa) y, por el otro, un consumo sujeto a tendencias, imagen y muchos otros factores sociológicos (moda). Por este motivo es que en el sector de confecciones existe todo tipo de rangos de precios, desde productos de baja calidad muy baratos hasta las marcas más lujosas del mundo. Las grandes diferencias en la población brasileña llevan a que exista un público para cada producto. El precio unitario de los artículos de vestuario se mantuvo estable en el 2008, observándose un crecimiento marginal en términos de valor constante. Los productores han invertido en el lanzamiento de nuevos productos, pero el precio unitario ha permanecido estable como resultado del aumento de consumo entre las clases más bajas.
Precio medio en euros por pieza en la producción (2008)
Fuente: SINDIVEST/ IEMI
7.3 Promoción En caso de querer penetrar en el mercado brasileño es necesaria una fuerte inversión inicial para crear una imagen fuerte de marca, que dé a conocer el producto, lo posicione bien en el mercado y le dé el valor de haber estado producido en el exterior. En Brasil la imagen es muy
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importante, se le concede mucho valor e importancia a la marca por representar valor de alta calidad y exclusividad del producto. La calidad publicitaria en Brasil es muy alta, y de hecho, los publicistas y anuncios brasileños suelen estar siempre entre los más premiados en los mejores festivales del mundo. Entre las acciones promocionales del producto y la marca es interesante la opción de crear un showroom junto con otras marcas de un mismo país en la oficina de comercio exterior del país de origen, así como la presencia en las ferias de moda nacionales con stand propio. También es interesante invertir en revistas de moda y estilo.
Principales Marcas El gráfico a continuación ilustra las marcas con mayor cuota dentro del mercado de confección de vestuario brasileño.
Cuota de Mercado Principales Marcas de Vestuario (% cuota de mercado) Marca
Empresa
2005
2006
2007
2008
C&A
C&A Ltda
4,5
4,6
4,7
4,7
Renner
Lojas Renner SA
2,1
2,5
2,9
3,1
Riachuelo
Lojas Riachuelo SA
1,8
2,6
2,8
2,9
Marisa
Marisa Lojas Varejistas Ltda
1,5
1,8
2,4
2,6
Hering
Hering Textil SA
0,6
0,6
0,6
0,9
Lupo
Lupo SA
0,4
0,4
0,5
0,6
Cuecas D'uomo
Tussor Confecções Ltda
0,2
0,2
0,3
0,3
Otras
89
87,1
85,8
84,9
Total
100
100
100
100
Fuente: Euromonitor
En el segmento de vestuario infantil son las marcas Lilica Repilica de Marisol, PUC y Hering Niños de Hering, VR Niños de VR, y Green las que lideran el Mercado.
7.4. Factores Legales 7.4.1. Reglamento del Etiquetado En 2002 se aprobó una Resolución por la que entró en vigor el nuevo Reglamento Técnico de Etiquetado de Productos Textiles, actualizando, de este modo, las disposiciones de la Ley nº 5.956, de 3 de diciembre de 1973. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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La finalidad de esta nueva Resolución es regular la materia relativa al etiquetado tanto de productos textiles como de productos confeccionados a partir del 12 de abril de 2002, fecha en la que entró en vigor, prorrogándose el plazo de comercialización de los stocks de productos fabricados y etiquetados antes de ese momento hasta el 12 de octubre de 2003.
El Reglamento determina cuál ha de ser la información que debe constar de forma obligatoria en las etiquetas de cualquier producto textil y de vestuario, tanto de procedencia nacional como extranjera, siendo esta la siguiente: -
El nombre o la razón razón social e identificación fiscal del fabricante nacional o del importador en su caso, pudiendo ser este sustituido por la marca registrada del fabricante o importador en el órgano competente del país de consumo.
-
El país de origen de los productos.
-
La denominación de las fibras e hilados y su composición expresada porcentualmente.
-
Instrucciones para el cuidado y conservación de las prendas y tejidos, haciendo constar constar obligatoriamente cuál ha de ser el tratamiento en los procesos de lavado, secado, planchado y limpieza en seco.
-
Una indicación del tamaño.
Asimismo se describe cómo ha de hacerse la presentación de todas esas informaciones, determinando que el indicativo de la etiqueta de los productos textiles debe estar expresado de manera visible, clara y legible. Se especifica del mismo modo el lugar en el que deben situarse las etiquetas en cada producto en concreto, indicando que el idioma empleado deberá ser aquel del país de consumo, en este caso el portugués, sin perjuicio de poder utilizar adicionalmente otros idiomas. En la ley se contienen las denominaciones y descripciones de las principales fibras e hilados, desglosándose después un listado de aquellos productos que se encuentran exentos de la obligación de etiquetado, entre ellos pulseras de reloj, tapas de libros, telas pintadas para cuadros, neceseres de higiene y maquillaje, viseras, maletas, bolsa y carteras, cordones para calzado, etc.
7.4.2. Tasación arancelaria La realización de importaciones en Brasil está sujeta a un sistema de liquidación de impuestos en cascada en el que figuran el I.I. (Impuesto a la Importación) y el I.P.I. (Impuesto sobre Productos Industrializados), que es acumulativo, y a los que se añade el ICMS (Impuesto sobre Circulación de Mercancías y Servicios), fijado por cada uno de los estados de Brasil de forma no siempre igual, y por último las Contribuciones Sociales PIS/PASEP y COFINS.
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- Impuesto a la Importación (II). La importación definitiva para consumo es la única gravada por los derechos de importación. El II incide sobre la mercancía extranjera naciendo el hecho impositivo de su entrada en el territorio aduanero nacional. A efectos del cálculo del impuesto, se considera que la entrada tiene lugar en el momento del registro de la Declaración de Importación (DI) de la mercancía despachada para consumo. La base de cálculo para el II es el valor en aduana de la mercancía importada: valor CIF expresado en moneda extranjera y convertido a la moneda nacional. El tipo de cambio para la conversión de valores en monedas extranjeras para la tributación de mercancías importadas será el fijado por la Coordinación General del Sistema de Tributación (COSIT) para el mes en curso. Las importaciones procedentes de países terceros están sujetas al Arancel Externo Común (AEC o TEC) de MERCOSUR. En la actualidad, el tipo medio es un 17 %. En su caso, será de aplicación la lista de excepciones del AE. Para mercancías con certificado de origen de países miembros de MERCOSUR, el arancel aplicable es cero para todas las partidas consideradas. - Impuesto sobre Productos industrializados (IPI). Tiene como hecho imponible el desembarque aduanero si el producto industrial proviene del exterior. En el caso de los productos nacionales, el IPI adopta como base de cálculo el precio de la operación en el acto que lo genera, la salida del producto del establecimiento industrial. El tipo general aplicable varía entre el 10% y el 20%, sobre el valor aduanero más el impuesto de importación (I.I). Algunas máquinas, herramientas y accesorios están exentos. Tratándose de un producto destinado a la reventa o materia prima del establecimiento importador, se obtendrá crédito sobre el impuesto pagado mediante la correspondiente Nota Fiscal (factura). - Impuesto sobre operaciones relativas a la Circulación de Mercancías y Servicios
(ICMS). Son sujetos pasivos del ICMS las personas físicas o jurídicas que realicen habitualmente operaciones de circulación de mercancías o prestación de servicios de transporte interestatal e intermunicipal y de comunicación, aun cuando las operaciones se inicien fuera de Brasil. En el caso de la importación, la Ley considera contribuyente del impuesto a la persona física o jurídica que importe mercancías m ercancías del exterior, ext erior, aunque se destinen al consumo o al activo fijo de la empresa, o que sea destinataria de servicios prestados en el exterior o que se inicien en el exterior. Toda operación de circulación jurídica o económica de la mercancía, y todo servicio de transporte están sujetos al ICMS. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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La base de cálculo del ICMS en el caso de la importación es el valor aduanero, más los derechos de importación (I.I) y el I.P.I, a los que se unen el impuesto sobre operaciones de cambio y los gastos aduaneros. Aunque el tipo puede variar de un estado federado a otro, el tipo medio aplicable a las importaciones es el 18%.
No se incluye el valor del IPI cuando la operación se efectúa entre sujetos pasivos que no sean consumidores finales y sobre un producto destinado a la industrialización o a la comercialización y dicha operación sea hecho imponible de los dos impuestos.
- PIS/COFINS. Con fecha 1 de mayo de 2004 entró en vigor la Ley Nº 10.865/04, la cual determina los cobros de las contribuciones sociales PIS-PASEP y COFINS, y establece las bases de cálculo de dichas contribuciones para incidencia en la importación de mercancías y servicios: PIS/PASEP. 1,65% de la base de cálculo del PIS/PASEP COFINS. 7,65% de la base de cálculo de COFINS Aparte de estos impuestos para nacionalizar las mercancías en territorio brasileño, nos encontramos que la operativa final de importación es bastante onerosa. Influyen negativamente las demás tasas portuarias, los costes de almacenaje, los costes del despacho, los costes bancarios y el transporte interno. Están exentas de la aplicación del II y del IPI las mercancías importadas en régimen de Zonas Francas (Áreas de libre comercio). Resaltar que con carácter general, por determinación de las autoridades brasileñas de comercio exterior (Comunicado DECEX 23/98) no es posible indicar con antelación a un pedido oficial de importación si un producto necesita o no cumplir alguna exigencia administrativa adicional para entrar en Brasil.
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Cálculo de impuestos a la importación (principales impuestos y contribuciones)2: Concepto
Base de cálculo
A. Valor FOB + Flete + Seguro= Valor CIF B. Impuesto a la importación (II) C. Impuesto sobre Productos Industriales (IPI)
% sobre A % sobre A + B
D. ICMS
18% sobre Y*
E. PIS-Pasep
1,65% sobre Z*
F. COFINS
7,6% sobre Z*
Total a tributar en aduana: B+C+D+E+F Y*. Base de cálculo del ICMS, que incluye valor aduanero, II, IPI y otros elementos. Z*. Base de cálculo del PIS-Pasep y COFINS en la importación, i mportación, que incluye valor aduanero, II, IPI, ICMS y otros elementos.
Para informaciones más completas sobre el cálculo de cargos a la importación se puede consultar la web del Ministerio de Hacienda de Brasil. Si se quiere saber exactamente el impuesto que se ha de pagar en una importación, puede hacerse a través de este link: http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/NormasExecucao/2004/NormaExeCoana0062004 .htm, donde al final del texto se encuentra el ‘anexo único’, con la plantilla para el cálculo de las contribuciones a la importación. Así mismo, se puede acceder a un simulador del tratamiento tributario y administrativo de las importaciones a través de este link: http://www4.receita.fazenda.gov.br/simulador/, http://www4.receita.fazenda.gov.br/simulador/, De esta forma se puede saber qué impuestos y tasas incidirán en la importación en Brasil.
2
Para un cálculo aproximado se puede considerar que los distintos impuestos se aplican en cascada de forma sucesiva, aunque en
realidad para el cálculo exacto de ICMS y PIS/COFINS hay que recurrir a la fórmula de cálculo oficial, de cierta complejidad. Ver el link del Ministerio de Hacienda incluido más arriba. La fórmula de cálculo oficial se puede encontrar en http://www.receita.faz http://www.receita.fazenda.gov.br/Le enda.gov.br/Legislacao/Ins/ gislacao/Ins/2004/in4362004 2004/in4362004.htm .htm
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A continuación se ilustra un ejemplo para la partida 6101.20.00. 6101.20.00 .
En concreto, para las prendas de vestir, los productos englobados dentro de los capítulos 61 y 62 están sujetos a la siguiente tributación II
IPI
ICMS
PIS/COFIN
Tributación 20% No tributa Según el Estado (media 18%) 9,25%
Excepciones: - Las partidas 6103.43, 6106.20, 6106.90, 6110.30, 6110.90, 6111.30 , 6112.12, 6203.23, 6203.33, 6203.42, 6203.43, 6203.49, 6204.13, 6204.23, 6204.33, 6204.43, 6204.44, 6204.49, 6204.53, 6204.59, 6205.20, 6205.20, 6205.30, 6205.90, 6206.30, 6206.40, 6206.90, 6208.22, 6211.11, serán importaciones sujetas a licenciamiento no automático, que será analizado por el Decex. Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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- Las partidas 6211.33 y 6211.43, para el ‘NCM-008, el licenciamiento no automático será analizado por el Ministerio de Exteriores en lugar de por el Decex.
8. BIBLIOGRAFÍA
- MDIC - Ministerio del Desarrollo de la Industria y del Comercio Exterior www.mdic.gov.br - IEMI - Instituto de Estudios y Marketing Industrial www.iemi.com.br - SINDIVESTUÁRIO - Sindicato da Moda www.sindicatosp.com.br - SINDITEXTIL - Sindicato de la Industria Textil de São Paulo www.sinditextilsp.org.br - ABIT - Asociación brasileña de industria textil www.sinditextil.org.br - ABRAVEST - Associação brasileira do vestuario www.abravest.org.br - ABDI - Agencia Brasileira de Desarrollo Industrial www.abdi.com.br - SECEX - Secretaria del Comercio Exterior - Ministerio de Hacienda Brasileño www.receita.fazenda.gov.br - BNDES - Banco Nacional de Desarrollo Desarro llo Económico y Social www.bndes.com.br - IGBE - Instituto Brasileño de Geografía y Estadística: http://www.ibge.gov.br - Portal del exportador www.portaldoexportador.gov.br - Banco de datos de empresas importadoras, oportunidades comerciales y estudios de mercado: http://www.braziltradenet.gov.br - DataComex – Estadísticas del Comercio Exterior http://datacomex.comercio.es/ http://datacomex.comercio.es/ - São Paulo Design www.spdesign.sp.gov.br - Data Monitor www.datamonitor.com www.datamonitor.com - Euro Monitor International www.euromonitor.com www.euromonitor.com - McKinsey & Company www.mckinsey.com - Moda Brasil http://www.uol.com.br/modabrasil/ http://www.uol.com.br/modabrasil/ - Textilia www.textilia.net www.textilia.net
- World Fashion www.worldfashion.com.br - Aduaneiras www.aduaneiras.com.br - Proexport Colombira www.proexport.com.co www.proexport.com.co - Bradesco www.bradesco.com.br - Valor Económico www.valor.com.br
Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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9. ANEXOS Ferias de interés - Fashion Rio / Fashion Business (Bianual) www.fashionrio.com.br - Sao Paulo Fashion Week (Bianual) www.saopaulofashionweek.com.br - Salao Infanto-Juvenil e Bebê (Bianual) www.salaoinfantojuvenilbebe.com.br - Surf & Bikini/ Skate & Street (Anual) www.surfbeach.com.br - Texbrasil Fenit (Bianual) www.fenit.com.br - Texbrasil Fenatec (Trianual) www.fenatec.com.br - FIT 016 - Feira Internacional de Moda Infantil, Juvenil e Bebe (Bianual) www.fit016.com.br
Revistas del Sector www.textilia.net Textilia www.textilia.net World Fashion www.worldfashion.com.br Moda Point www.modapoint.com.br Marie Claire Brasil http://revistamarieclaire.globo.com/ http://revistamarieclaire.globo.com/ Vizoo www.vizoo.com.br Vogue Brasil www.cartaeditorial.com.br
Confección de Vestuario en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano 35
Asociaciones y sindicatos ABIT - Associação brasileira da indústria têxtil e de confecção R. Marquês de Itu, 968 - 01223-000 - São Paulo/SP Tel: 55 (11) 3823.6100 Fax: 55 (11) 3823.8209 E-mail:
[email protected] Web: www.abit.org.br SINDIVESTUÁRIO - Sindicato da Moda R. Mário Amaral, 172 - 2° a. - Paraíso, 04002-020 São Paulo/SP Tel: 55 (11) 3889 2275 FAX: 55 (11) 3889 2276 E-mail:
[email protected] Web: www.sindicatosp.com.br
SINDITEXTIL - Sindicato da Indústria de Fiação e Tecelagem Tel: 55 (11) 3661 0669 FAX: 55 (11) 3667 8209 E-mail:
[email protected] Web: www.sinditextil.org.br ABRAVEST - Associação brasileira do vestuário Rua Bastos Pereira, 250 Vila Nova Conceição 04507-010 São Paulo/SP Tel: 55 (011) 887-4500 FAX: 55 (011) 885-5638 E-mail:
[email protected] ;
[email protected] Web: www.abravest.org.br COMTEXTIL – Comitê da Cadeia Produtiva da Indústria Têxtil, Confecção e Vestuario FIESP – Federação das Indústrias do Estado de São Paulo Av. Paulista, 1313 – 13º andar 01311-100 São Paulo/SP Tel: 55 (11) 3549 4744 FAX: 55 (11) 3549 4743 E-mail:
[email protected] Web: www.fiesp.com.br/comite/comtextil/default.aspx www.fiesp.com.br/comite/comtextil/default.aspx FCDLESP - Federação das Câmaras de Dirigentes Lojistas do Estado de São Paulo Av. Paulista, 1159 – Cerqueira Cézar – 01311-921 – São Paulo/SP Tel: 55 (11) 3549 5055 FAX: 55 (11) 3284 0477 E-mail:
[email protected] Web: www.fcdlesp.org.br ABINT- Associação brasileira da industria de notecidos (tejidos industriales) Av. Brigadeiro Faria Lima, 1478 - 3º andar, cj. 314 01452-001 – São Paulo/SP Tel: 55 (011) 3032-3015 / 55 (011) 3032-3399 Fax: 55 (011) 3819-6311 E-mail:
[email protected] Web: www.abint.org.br
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Principales importadoras, tiendas multimarca y showrooms Clube de Estilo (FABIO EDUARDO EDU ARDO SABONGE CUNHA) Alameda Gabriel Monteiro da Silva, 399 Jardim Paulista– SP Tel: 55 (11) 3081.0001 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.clubedeestilo.com.br Contemporáneo (CONTEMP. REPRES. EVENTOS LTDA) Rua Augusta 2.763 - 4 andar, Jardins – SP Tel: 55 (11) 3082.0009 / 3082.4823
[email protected] E-mail:
[email protected] Casa Moda (TRADITION COM. IMP.EXP. LTDA) Hotel Unique Avenida Brigadeiro Luis Antonio, 4700, Jardim Paulista– SP Tel: 55 (11) 3010.4000 / 9118.8000 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.casamoda.com.br Grupo Hotel Staybridge Suítes Rua Bandeira Bandeira Paulista, 555 Itaim – SP Tel: 55 (11) 3706.6589 / (31) 8448.7836 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.coven.com.br
Galeria Daslu Av. Chedit Jafet, 131 – Terraço Daslu Vila Olímpia – SP Tel: 55 (11) 8289.9101 / (31) 8422.7011 E-mail:
[email protected] [email protected] Maria Eugenia (MEL COM.REP. ARTIGOS VEST LTDA) Rua Funchal, 263 – conjunto 14 Vila Olímpia – SP Tel: 55 (11) 2533.5735 / 3848.7191 E-mail:
[email protected] Conceito Showroom (ROBERTA TOLENTINO) Rua Casa do Ator, 538 Vila Olímpia – SP Tel: 55 (11) 3849.5318 / 3846.9248 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.conceitoshowroom.com.br Fashion Room (M.A. SILVA SANTOS REP. LTDA) Rua Estados Unidos 388 - Jardim Paulista – SP Tel: 55 (11) 2659.9354 / 7874.4875 / 7019.8509 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.fashionroom.com.br
Casa Alberta Rua Visconde de Pirajá 282 – Loja L, Rio de Janeiro – RJ - Cep: 22410-000 Tel: 55 (21) 2522.1552 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.alberta.com.br Casa Magrella SHIS CL QI 03 BL F LOJA 01, 02 E 101 Lago Sul, Brasilia– DF - Cep: 71605-200 Tel: 55 (61) 3364.4977
[email protected] E-mail:
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Pagina Web: www.magrella.com.br
Clube Chocolate R. Oscar Freire, 913 - Jardins – SP - Cep: 01426-001 Tel: 55 (11) 3084.1500 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.clubechocolate.com www.clubechocolate.com Daslu Rua Gomes de Carvalho, 2030, Vila Olimpia – SP - Cep: 04547-006 Tel: 55 (11) 3841.4000/ 3848.1700 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.daslu.com.br Dog Dog Rua dos Italianos 532 Bom Retiro – SP - Cep: 01131-000 Tel: 55 (11) 3338.2233 E-mail:
[email protected] Pagina Web: Web: www.docdog.com.br Elle et Lui (SANT CLAIR MODAS EXP. IMP. S.A.) Rua Almirante Pereira Guimarães, 79 - Loja B/C, Leblon; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 22440-005 Tel: 55 (21) 2512.8844 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: Web: www.elleetlui.com.br
Clube Bossa Alameda Campinas 880, sala 42 Jardins – SP Tel: 55 (11) 3288.3443 E-mail:
[email protected] [email protected] Pagina Web: Web: www.clubebossa.com.br NK Store Rua Sarandi, 34 Jardins – SP Tel: 55 (11) 3338.2233 E-mail:
[email protected] Pagina Web: Web: www.nkstore.com.br
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Principales Grandes Almacenes Leader Magazine José Mendonça Campos 315 - Calu Bonde, Rio de Janeiro – RJ - Cep: 24451-000 Tel: 55 (21) 2602.3006 Fax: 55 (21) 2602.3633 E-mail:
[email protected] Pagina Web: http://www.leadermagazine.com.br C&A Al Araguaia 1222 - Alpha Ville, Barueri – SP - Cep: 06455-000 Tel: 55 (11) 2134.9366 / 2134.9106 Fax: 55 (11) 2134.9746 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.cea.com.br
Lojas Americanas Rua Coelho e Castro, 60 – Baixo Saude, Rio de Janeiro – RJ - Cep: 20081-902 Tel: 55 (21) 2206.6866 / 2206.6556 Fax: 55 (21) 2263.3041 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.lojasamericanas.com.br Lojas Renner S.A. Av. Assis Brasil, 944, Porto Alegre – RS - Cep: 91010-000 Tel: 55 (51) 3361.7118 Fax: 55 (51) 3361.7101 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.lojasrenner.com.br Lojas Riachuelo Rua Leao XIII, 500, Jardim São Bento, Sao Paulo – SP - Cep: 02526-900 Tel: 55 (11) 6281.2100 Fax: 55 (11) 6281.2200 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.lojasriachuelo.com.br
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Principales Empresas de Vestuario Cambuci S.A. Rua Verbo Divino 1661, 3º - Chácara Sto. Antonio, 04719-002 Sao Paulo - SP Tel. 55 (11) 5185.9400 Fax. 55 (11) 5185.9411 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.penaltysports.com.br Cia. Hering Rua Hermann Hering 1790 – Bom Retiro, 89010-900 Blumenau - SC Tel. 55 (47) 321.3544 Fax. 55 (47) 321.3450 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.ciahering.com.br Confecçoes Guararapes Rod. RN s/n Km. 3 Bloco A – Distrito Industrial, 59100-970 Natal - RN Tel. 55 (84) 288.5555 Fax. 55 (84) 227.2481 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.guararapes.ind.br De Millus S.A. Ind. Com. Avda. Lobo Junior 1672 – Penha Circular, 21023-900 Rio de Janeiro - RJ Tel. 55 (21) 2598.8122 Fax. 55 (21) 2598.8139 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.demillus.com.br Guadalajara S.A. Ind. de Roupas Avda. Getulio Vargas 1200 – Tabuleta, 64019-750 Teresina - PI Tel. 55 (86) 218.3555 Fax. 55 (86) 218.3590 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.onixjeans.com.br Jolimode Roupas S.A. – Duloren Rua Fernandes da Cunha 326 – Vigario Geral, 21241-300 Rio de Janeiro - RJ Tel. 55 (21) 2472.9211 Fax. 55
[email protected] (21) 2471.4201 E-mail: Pagina Web: www.duloren.com.br
Krindges Industrial Ltda. Rua Londrina 1191 – Centro, 85640-000 Ampere - PR Tel. 55 (46) 547.1444 Fax. 55 (46) 547.1119 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.krindges.com.br Malwee Malhas Ltda. Rua Bertha Weege 200 – Barra do Rio Cerro, 89260-900 Jaragua do Sul - SC Tel. 55 (47) 372.7200 Fax. 55 (47) 372.7300 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.malwee.com.br Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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Marisol S.A. Rua Bernardo Dornbusch 1300 – Centro, 89256-901 Jaragua do Sul - SC Tel. 55 (47) 372.6000 Fax. 55 (47) 372.6001 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.marisol.com.br Selinvest do Brasil S.A. Rua Robert Boch 1765 – Parque Industrial Anhanguera, 06278-901 Osasco - SP Tel. 55 (11) 4148.3008 Fax. 55 (11) 4148.2820 E-mail:
[email protected]
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Principales Centros Comerciales MORUMBI SHOPPING Av. Roque Petroni Junior, 1089, Piso G2, Morumbi, São Paulo – SP - Cep: 04707-900 Tel. 55 (11) 5189.4800/4810 Fax. 55 (11) 5189.4813 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.morumbishopping.com.br Shopping Center Iguatemi São Paulo Av. Brigadeiro Faria Lima, 2232, Jardim Paulistano; São Paulo – SP - Cep: 01489-900 Tel. 55 (11) 3048.7337/ 3816.6116 Fax. 55 (11) 3048.7340 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.iguatemi.com.br Shopping Center Norte Travessa Casalbueno, 120, Vila Guilherme; São Paulo – SP - Cep: 02089-900 Tel. 55 (11) 6224.5900/ 5911 Fax. 55 (11) 6224.5969 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.centernorte.com.br Shopping Eldorado Av. Rebouças, 3970, Térreo, Pinheiros; São Paulo – SP - Cep: 05402-918 Tel. 55 (11) 3819.0688 R. 265 Fax. 55 (11) 3032.6130 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.shoppingeldorado.com.br Shopping Ibirapuera Av. Ibirapuera, 3103 - Moema - São Paulo – SP - Cep: 04029-902 Tel. 55 (11) 5095.2300/ 5095.2267 Fax. 55 (11) 5531.1131/ 5561.9801 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.ibirapuera.com.br Shopping Cidade Jardim Av. Magalhães de Castro, 12000 - São Paulo – SP Tel. 55 (11) 3552.1000 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.shoppingcidadejardimjhsf.com.br
Shopping Leste Aricanduva Av. Aricanduva, 5555; São Paulo – SP - Cep: 03527-900 Tel. 55 (11) 3444.2000/ 3444.2009 Fax. 55 (11) 3444.2060 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.aricanduva.com.br Shopping Patio Higienópolis Av. Higienópolis, 618; São Paulo – SP - Cep: 01238-000 Tel. 55 (11) 3823.2300 Fax. 55 (11) 3823.2300 E-mail:
[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.patiohigienopolis.com.br Moda y Confección en Brasil - Junio 2010 Andrea Barber Lazcano
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Shopping Villa-Lobos Av. das Nações Unidas, 4.777 Alto de Pinheiros; São Paulo – SP - Cep: 05477-000 Tel. 55 (11) 3024.4100/ 3024.4102/ 3024.4103/ 3024.3738 Fax. 55 (11) 3024.4104 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.shoppingvilla-lobos.com.br Barra Shopping Av. das Américas, 4666, Barra de Tijuca; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 22649-900 Tel. 55 (21) 3089.1000 Fax. 55 (21) 2431.9884 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.barrashopping.com.br Norte Shopping Av. Dom Hélder Camara, 5474, Cachambi; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 20771-130 Tel. 55 (21) 3089.4442/ 3089.4411 Fax. 55 (21) 3089.4406 E-mail:
[email protected] Pagina Web: www.norteshopping.com.br Rio Sul Shopping Center Rua Lauro Müller, 116, Botafogo; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 22290-160 Tel. 55 (21) 2545.7227/ 7200/ 7223 Fax. 55 (21) 2542.0894 E-mail:
[email protected];
[email protected] ; Pagina Web: www.riosul.com.br Rio Sul Shopping Center Estrada da Gávea, 899, São Conrado; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 22610-001 Tel. 55 (21) 2111.4444 Fax. 55 (21) 3083.0047 E-mail:
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[email protected];
[email protected] Pagina Web: www.iguatemirio.com.br Shopping Nova América Av. Pastor Martin Luther King Jr. , 126; Rio de Janeiro – RJ - Cep: 20760-005 Tel. 55 (21) 3083.1000 Fax. 55 (21) 2583.1056 E-mail:
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[email protected] Pagina Web: www.novaamerica.com.br
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