Estados Financieros
August 22, 2022 | Author: Anonymous | Category: N/A
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INVERSIONES XYZ LTDA. NIT. 800,214,325 800,214,325-4 -4 NOMBRE DE LA CUENTA CUENTA
2019
20
SALDO INICIAL
11 DISPONIBLE 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA GENERAL 110510 CAJAS MENORES 1105100 110 51001 1 CAJA CAJA MENOR MENOR OFICINA OFICINA BOGOT BOGOT 11051 1105100 005 5 CAJA CAJA MENOR MENOR OFICI OFICINA NA NEIVA NEIVA 11051015 1105101 5 FONDO PARA COMBUSTIBLE COMBUSTIBLE O 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL 11100501 MONEDA NACIONAL 1120 CUENTAS DE AHORRO 1120 112005 05 BANC BANCOS OS MONE MONEDA DA NACI NACION ONAL AL 11200 1120050 501 1 BANCO BANCOS S MONED MONEDA A NACION NACIONAL AL 13 DEUDORES 1305 CLIENTES 130505 NACIONALES 13050525 1305052 5 NACIONALES NACIONALES MACROPROYEC MACROPROYEC 13050 1305055 555 5 NACIO NACIONAL NALES ES VIÑA VIÑA DEL MAR 1330 ANTICIPOS Y AVANCES 133005 A PROVEEDORES 13300501 A PROVEEDORES 133010 A CONTRATISTAS 13301001 A CONTRATISTAS 133015 A TRABAJADORES 13301501 A TRABAJADORES 133095 OTROS 13309501 ARRENDAMIENTOS 13309505 OTROS 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y 135505 135 505 ANTICIPO ANTICIPO DE IMPUEST IMPUESTOS OS DE RE
4,826,853,603 855,515,230 4,500,000 1,000,000 1,000,000 3,500,000 1,000,00 1,000,000 0 1,000 1,000,00 ,000 0 1,500,000 1,500,000 850,847,749 850,847,749 850,847,749 167,481 167, 167,48 481 1 167,4 167,481 81 1,307,442,316 552,686,505 552,686,505 539,486,505 539,486,505 13,20 13,200,0 0,000 00 477,091,197 117,485,116 117,485,116 278,888,395 278,888,395 653,000 653,000 80,064,686 152,300 79,912,386 277,664,614 172,943 172,943,000 ,000
1,560,226,126 470,926,740 470,926,740 470,926,740 470,926,740 437,699,386 269,855,000 269,855,000 269,855,000 269,855,000 141,874,018 21,498,532 21,498,532 119,782,486 119,782,486 347,000 347,000 2 24 46,000 2 24 46,000 25,970,368 -
13550501 ANTICIPO ANTICIPO IMPUESTOS 135510 DEDE IMPUESTOS DEDE 13551001 INDUSTRIA Y COMERCIO 13551 515 5 RET RETENCION ION EN LA FUENT ENTE 13551501 1355150 1 ANTICIPO DE RETENCION RETENCION EN L 135530 AUTORETENCION RENTA 13553001 AUTORETENCION RENTA 14 INVENTARIOS 1440 1440 BIENES BIENES RAICE RAICES S PARA PARA LA VENT VENTA A 144001 BIENES RAICES PARA LA VENTA 14400101 1440010 1 BIENES RAICES PARA LA VENT 15 PROP PROPIE IEDA DADE DES S PL PLAN ANTA TA Y EQUI EQUIPO PO 1504 TERRENOS 150401 TERRENOS
172,943,000 5,445,000 5,445,000 76,33 ,337,61 ,614 76,337,614 76,337,614 22,939,000 22,939,000 2,488,799,087 2,488 2,488,79 ,799,0 9,087 87 2,488,799,087 2,488,799,087 2,488,799,087 2,488,799,087 175, 175,09 096, 6,97 970 0 60,000,000 60,000,000
25,97 ,970,36 ,368 25,970,368 25,970,368 650,000,000 650,0 650,000, 00,000 000 650,000,000 650,000,000 650,000,000 650,000,000 1,60 1,600, 0,00 000 0 -
1 504010CONSTRUCCIONES 1 TERRCCIONES ENOS 1516 CONSTRU Y EDIFICACION EDIFICACION 151610 OFICINA
6 0,000,000 00 80,000,000 80,000,0 80,000,000
1
ACTIVO
DEBITOS
--
15161001 OFICINA PRINCIPAL 1524 EQUIPO DE OFICINA 152405 MUEBLES Y ENSERES 15240501 MUEBLES Y ENSERES 1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y 152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO PROCESAMIENTO D 15280501 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 15280502 MAQUINARIA Y EQUIPO 152895 OTROS 15289501 15289501 EQUIPO DE SEGURIDAD SEGURIDAD INDUS 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE TRANSPORTE 15400 154008 8 CAMION CAMIONES, ES, VOLQUE VOLQUETA TAS S Y FUR FUR 15400801 CAMIONES, VOLQUETAS Y 154020 MONTACARGAS Y MAQUINARIA 15402001 MAQUINARIA PESADA 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 159210 DEPRECIACION MAQUINARIA Y 15921001 1592100 1 DEPRECIACION DEPRECIACION MAQUINARIA MAQUINARIA Y 159215 EQUIPO DE OFICINA 15921501 EQUIPO DE OFICINA 159220 EQUIPO DE COMPUTACION Y 15922001 EQUIPO DE COMPUTACION Y 159235 DEPRECIACION DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO 15923501 1592350 1 DEPRECIACION DEPRECIACION FLOTA Y EQUI 2 PASIVO 22 PROVEEDORES 2205 NACIONALES 220501 NACIONALES 22050101 NACIONALES 23 CUENTAS POR PAGAR 2320 A CONTRATISTAS 232001 A CONTRATISTAS 23200101 A CONTRATISTAS 2335 2335 COSTO COSTOS S Y GASTOS GASTOS POR POR PAGAR PAGAR 233510 GASTOS LEGALES 2335100 233 51001 1 GASTOS GASTOS DE ESCRITUR ESCRITURACIO ACION N 23352501 HOHNOONROARRAIO RS IOS 233595 OTROS 23359501 OTROS 23359505 OTROS NEIVA 2365 RETENCION EN LA FUENTE 236515 HONORARIOS 23651501 HONORARIOS 10% 23651505 HONORARIOS 11% 23651510 HONORARIOS ASIMILADOS A 236520 COMISIONES 23652001 COMISIONES 10% 236525 SERVICIOS 23652502 2365250 2 SERV 1% TRANSPORTE TRANSPORTE DE CA 23652510 2365251 23652515 5 2365252 236 52520 0
SERV 4% 3.5% HOTELES Y SERV PERSONAS JURIDICA JURIDICA SERV 6% PERSONAS PERSONAS NATURA NATURA
80,000,000 64,107,388 64,107,388 64,107,388 59,637,947 57,737,867 57,737,867 51,499,608 6,238,259 1,900,080
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 -
1,900,080 1,900,080 115,000 115,000,000 ,000 45,00 45,000,0 0,000 00 45,000,000 70,000,000 70,000,000 203,648,365 70,000,000 70,000,000 70,000,000 33,984,518 33,984,518 54,663,847 54,663,847 45,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 4,147,857,630 103,109,978 103,109,978 103,109,978 103,109,978 113,196,954 4,015,727 4,015,727 4,015,727 90,74 90,742,3 2,355 55 23,703,090 23,703,0 23,703,090 90
1,579,118,620 253,121,180 253,121,180 253,121,180 253,121,180 151,942,146 3,466,315 3,466,315 3,466,315 131,1 131,150, 50,487 487 23,703,222 23,703,2 23,703,222 22
905,090 66,134,175 14,555,290 51,578,885 11,152,000 -
42,313,090 65,134,175 13,278,390 51,855,785 11,152,000 -
--
--
236530 23653005 236540 23654001 23654002 23654005 236550 2365500 236 55001 1 236590
ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTOS 4% BIENES COMPRAS COMPRAS 3.5% COMPRAS 2.5% COMBUSTIBLE 0.1% CONTRATOS CONTRATOS DE CONSTRUCCION CONSTRUCCION CONTRAT CONTRATOS OS DE CONSTRU CONSTRUCCI CCI PAGO DE RETENCION RETENCION EN LA FUE
11,152,000 11,152,000
11,152,000 11,152,000
23659001 23659001 PAGO DE RETENCION RETENCION EN LA F 2368 236 8 INDUSTR INDUSTRIA IA DE IMPUESTO IMPUESTO Y COME COME 236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA INDUSTRIA Y COM 23680501 2368050 1 INDUSTRIA INDUSTRIA Y COMERCIO COMERCIO RETE 23680502 RTE ICA 0.5% COMPRAS 2370 RETENCIONES RETENCIONES Y APORTES DE NOM 237005 237 005 APORTES APORTES A ENTIDAD ENTIDADES ES PROMO PROMO 23700501 APORTES A ENTIDADES 237006 APORTES A ADMINISTRADORAS 23700601 2370060 1 APORTES A ADMINISTRADORA ADMINISTRADORA 237010 237 010 APORTES APORTES AL I.C.B.F. I.C.B.F.,, SENA Y CA 23701010 APORTES A CAJAS DE 237015 APORTES AL F.I.C. 23701501 APORTES AL F.I.C. 2380 ACREEDORES VARIOS 238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O 23803005 PENSIONES 24 IMPUEST IMPUESTOS, OS, GRAVAME GRAVAMENES NES Y TASAS TASAS 2416 A LA PROPIEDAD RAIZ 241605 A LA PROPIEDAD RAIZ 24160501 2416050 1 A LA PROPIEDAD PROPIEDAD RAIZ / NEIVA 25 OBLIGACIONES LABORALES 2505 SALARIOS POR PAGAR 250501 NOMINA POR PAGAR 25050101 NOMINA POR PAGAR 26 PASIVOS ESTIMADOS Y 2610 261 0 PARA OBLIGACI OBLIGACIONES ONES LABORAL LABORALES ES 261005 CESANTIAS 26100501 CESANTIAS 261010 261 010 INTERESE INTERESES S SOBRE SOBRE CESANTI CESANTIAS AS 2610100 261 01001 1 INTERESE INTERESES S SOBRE SOBRE CESANTIA CESANTIA 261015 VACACIONES 26101501 VACACIONES 261020 PRIMA DE SERVICIOS 26102001 PRIMA DE SERVICIOS 28 OTROS PASIVOS 2805 ANTICIPOS ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS RECIBIDOS 280505 280 505 DE CLIENTE CLIENTES S FLANDES FLANDES Y NEIVA NEIVA 28050510 DE CLIENTES SAN FELIPE DE 28050 2805056 565 5 DE CLIEN CLIENTES TES VIÑA VIÑA DEL MAR MAR 28050571 DE CLIENTES DE VALPARAISO
11,152,0 11,152,000 00 613,265 613,265 613,265 475,386 137,879 3,871,463 3,871,463 914,600 914,600 914,600 621,500 621,500 914,500 914,500 914,500 1,420,863 1,420,863 2,802,144 2,802,144 2,802,144 578,604 578,604,343 ,343 578,604,343 578,604,343 578,604,343 578,604,343 43,130,748 43,130,7 43,130,748 48 20,113,770 20,113,770 2,436,44 2,436,446 6 2,436,44 2,436,446 6 11,283,434 11,283,434 9,297,098 9,297,098 3,309,815,607 3,553,435,983 3,553,435,983 3,553,43 3,553,435,98 5,983 3 36,968,961 235,5 235,579 79,80 ,808 8 326,163,140
11,152,000 11,152,000 2,515,944 2,515,944 979,944 979,944 979,944 621,500 621,500 914,500 914,500 914,500 3,657,400 3,657,400 3,657,400 2,684,10 2,684,100 0 2,684,100 2,684,100 2,684,100 2,684,100 23,476,049 23,476,049 23,476,049 23,476,049 14,045,328 14,045,3 14,045,328 28 717 717 87 87 1,413,424 1,413,424 12,631,100 12,631,100 1,133,849,817 921,260,600 921,260,600 921,260 921,260,600 ,600 -
280 2805058 URBANIZ URB ACION VERDE 28050580 50580 1 DE VANIZACIO IÑA D EL MNASOLO R II VERDE 2820 DEPOSITO ESPECIAL NEGOCIACIO NEGOCIACIO -
1,555,11 1,55 1,395,111,25 9,611,258 2,818 6 243,620,376 243,620,376
575,166 575 346,166,400 ,094,400 ,200 212,589,217 212,589,217
282005 DEPOSITO ESPECIAL NEGOCIAC 28200501 2820050 1 DEPOSITO ESPECIAL NEGOCI 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3115 APORTES SOCIALES 311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES 31150501 3115050 1 CUOTAS O PARTES DE INTERE 33 RESERVAS 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 330505 RESERVA LEGAL 33050501 RESERVA LEGAL 3315 RESERVAS OCASIONALES 33153 535 5 PAR PARA CAPI APITAL DE TRABAJ AJO O 4 INGRESOS 41 OPERACIONALES 4130 CONSTRUCCION 413005 VENTA DE LOTES 41300510 VENTA DE LOTES SAN FELIPE 4130053 413 00530 0 VENTA VENTA DE LOTES LOTES MACROPRO MACROPRO 41300545 4130054 5 VENTA DE LOTES VALPARAISO VALPARAISO 4130057 413 00570 0 VENTA VENTA LOTES LOTES VIÑA DEL MAR 41300571 VENTA DE LOTES SOLOVERDE
243,620,376 243,620,376 243,620,376 243,620,376 967,457,425 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 467,457,425 145,500,000 145,500,000 145,500,000 321,957,425 321,95 ,957,42 ,425 2,867,368,605 2,867,368,605 2,867,368,605 2,867,368,605 12,000,000 50,000,000 50,000,000 1,607,49 1,607,496,20 6,205 5 1,197,872,400
212,589,217 212,589,217 212,589,217 212,589,217 -
4295 NODO IVPEERRSAOCSIONALES 429595 OTROS 42959501 OTROS
1,005,198,576 194,555,321 174,555,321 174, 174,55 555, 5,32 321 1 132,5 132,555 55,32 ,321 1 42,000,000 20,000,000 20,000,000
215,497,619 44,000,000 42,000,000 12,0 12,000 00,0 ,000 00 6,000 6,000,00 ,000 0 6,000,000 30,000,000 30,000,000 2,000,000 2,000,000
20,000,000 797,982,623 384,166,062 260,467,991 260,467,991 10,051,205 10,0 10,051 51,2 ,205 05 20,014,493 20,014,493 2,396,73 2,396,736 6 2,396,736 2,396,736 21,107,107 21,107,107 9,709,444 9,709,444 7,966,576 7,966,576
2,000,000 148,132,082 41,446,223 24,462,600 24,462,600 970,321 970, 970,32 321 1 2,436,475 2,436,475 292 292,335 ,335 292,335 3,334,751 3,334,751 3,398,637 3,398,637 1,486,692 1,486,692
5
GASTOS
51 OPERACIONALES DE 5110 HONORARIOS 5110 511030 30 ASES ASESOR ORIA IA ADMI ADMINI NIST STRA RATI TIVA VA 51103 5110300 001 1 ASESOR ASESORIA IA ADMINI ADMINIST STRAT RATIVA IVA 51103002 ASESORIA FINANCIERA 511095 OTROS 51109501 OTROS 5195 DIVERSOS 519545 TAXIS Y BUSES 51954501 TAXIS Y BUSES 52 OPERACIONALES DE VENTAS 5205 GASTOS DE PERSONAL 520506 SUELDOS 52050601 SUELDOS 520527 AUXILIO DE TRANSPORTE 5205 520527 2701 01 AUXI AUXILI LIO O DE TRAN TRANSP SPOR ORTE TE 520530 CESANTIAS 52053001 CESANTIAS 520533 520 533 INTERESE INTERESES S SOBRE SOBRE CESANTI CESANTIAS AS 52053301 5205330 1 INTERESES INTERESES SOBRE CESANTIA 520536 PRIMA DE SERVICIOS 52053601 PRIMA DE SERVICIOS 520539 VACACIONES 52053901 VACACIONES 520551 DOTACION Y SUMINISTRO A 52055101 DOTACION Y SUMINISTRO A
-
520560 520560 52056001 5205600 1 5205 520563 63 5205630 520 56301 1 520568 52056801 5205680 1 520570 52057001 5205700 1 520572
INDEMNI INDEMNIZACI ZACIONES ONES LABORAL LABORALES ES INDEMNIZACIONES INDEMNIZACIONES LABORALE CAPA CAPACI CITA TACI CION ON AL PERS PERSON ONAL AL CAPACITA CAPACITACION CION AL PERSONAL PERSONAL APORTES A ADMINISTRADORAS APORTES A ADMINISTRADORA ADMINISTRADORA APORTES A FONDOS DE PENSIO APORTES A FONDOS DE PENS APORTES CAJAS DE COMPENSA
6,516,28 6,516,283 3 6,516,283 6,516,283 120, 120,00 000 0 120,000 120,000 6,800,600 6,800,600 6,800,600 27,936,339 27,936,339 27,936,339 27,936,339 9,712,200 9,712,200
620,500 620,500 3,530,812 3,530,812 3,530,812 3,530,812 913,100
52057201 5205720 1 APORTES APORTES CAJAS CAJAS DE COMPEN COMPEN 5205 520584 84 DROG DROGAS AS Y GAST GASTOS OS MEDI MEDICO COS S 5205840 520 58401 1 DROGAS DROGAS Y GASTOS GASTOS MEDICOS MEDICOS 5210 HONORARIOS 521020 AVALUOS 52102001 AVALUOS 521025 ASESORIA JURIDICA 52102501 ASESORIA JURIDICA 521035 ASESORIA TECNICA 52103505 ASESEORIA CONTABLE Y 52103 5210351 510 0 ASESOR ASESORIA IA ADMINI ADMINIST STRAT RATIVA IVA 521095 OTROS 52109501 OTROS 5215 IMPUESTOS 521505 INDUSTRIA Y COMERCIO 52150501 INDUSTRIA Y COMERCIO 521540 DE VEHICULOS 52154001 DE VEHICULOS 521570 IVA DESCONTABLE 52157001 IVA DESCONTABLE 5230 SEGUROS 523010 CUMPLIMIENTO 52301005 POLIZA DE PROTECCION 5235 SERVICIOS 523505 ASEO Y VIGILANCIA 52350501 ASEO Y VIGILANCIA 523525 523 525 ACUEDUCT ACUEDUCTO O Y ALCANTA ALCANTARILL RILLAD AD 52352501 5235250 1 ACUEDUCTO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLA ALCANTARILLA 523530 ENERGIA ELECTRICA 52353001 ENERGIA ELECTRICA 523535 TELEFONO 52353501 TELEFONO 52353505 CELULAR 52353510 INTERNET 52353515 TELEVISION 523540 523 540 CORREO, CORREO, PORTES PORTES Y TELEGRAM TELEGRAM 52354001 5235400 1 CORREO, PORTES Y TELEGRA 523555 GAS 52355501 GAS 5235 523560 60 PROP PROPAG AGAN ANDA DA Y PUBL PUBLIC ICID IDAD AD 5235600 523 56001 1 PROPAGAN PROPAGANDA DA Y PUBLICID PUBLICIDAD AD
9,71 9,712,20 2,200 0 1,36 1,367, 7,08 088 8 1,367,08 1,367,088 8 46,573,461 1,100,000 1,100,000 12,503,361 12,503,361 31,970,100 5,000,000 26,97 26,970,1 0,100 00 1,000,000 1,000,000 17,473,169 3,427,000 3,427,000 8,860,500 8,860,500 5,185,669 5,185,669 213,442,425 62,326,710 62,326,710 4,819,75 4,819,750 0 4,819,750 4,819,750 15,587,051 15,587,051 13,019,637 759,787 8,309,026 2,674,734 1,276,090 1,351,10 1,351,100 0 1,351,100 1,351,100 35,210 35,210 14,2 14,295 95,0 ,097 97 14,295,0 14,295,097 97
913 913,100 ,100 24,451,900 16,000,000 16,000,000 8,451,900 6,000,000 2,451 2,451,90 ,900 0 3,844,852 3,844,852 3,844,852 566,336 566,336 566,336 38,183,490 3,234,327 3,234,327 372 372,250 ,250 372,250 1,799,310 1,799,310 2,891,372 1,091,692 1,799,680 106 106,200 ,200 106,200 2,460 2,460 3,22 3,220, 0,70 700 0 3,220,70 3,220,700 0
5 NIIS 52 23 35 56 65 501 ADAMDIM NTISRTARCAIO CN ION 523595 OTROS
1 01 1,,5 10 56 61 1,,9 91 16 6 445,954
2 23 3,,7 78 89 9,,8 87 71 1 2,767,000
52359501 OTROS 5240 GASTOS LEGALES 524005 NOTARIALES 5240050 524 00501 1 GASTOS GASTOS DE ESCRITUR ESCRITURACIO ACION N 52400505 GASTOS DE REGISTRO 5240051 524 00515 5 AUTENTI AUTENTICACI CACIONES ONES,, CERTIFI CERTIFIC C 524010 REGISTRO MERCANTIL 52401001 REGISTRO MERCANTIL 524015 TRAMITES Y LICENCIAS
445,954 16,632,082 14,837,582 13,042,3 13,042,376 76 378,500 1,416,70 1,416,706 6 1,614,500 1,614,500 180,000
2,767,000 6,352,987 6,352,987 4,511,68 4,511,687 7 1,672,700 168 168,600 ,600 -
52401501 TRAMITES Y LICENCIAS 5245 524 5 MANTENIM MANTENIMIENT IENTO O Y REPARAC REPARACIONE IONE 524515 MAQUINARIA Y EQUIPO 52451501 MAQUINARIA Y EQUIPO 524520 EQUIPO DE OFICINA 52452001 EQUIPO DE OFICINA 524525 EQUIPO DE COMPUTACION Y 52452501 EQUIPO DE COMPUTACION Y 5250 ADECUACION E INSTALACION 525095 OTROS 52509501 OTROS 5255 GASTOS DE VIAJE 525505 525 505 ALOJAMIE ALOJAMIENTO NTO Y MANUTEN MANUTENCION CION 52550501 5255050 1 ALOJAMIENTO ALOJAMIENTO Y MANUTENCIO MANUTENCIO 525515 PASAJES AEREOS 52551501 PASAJES AEREOS 525520 PASAJES TERRESTRES 52552001 PASAJES TERRESTRES 5260 DEPRECIACIONES 526015 DEPRECACION DEPRECACION EQUIPO DE OFICI 52601501 5260150 1 DEPRECIACION DEPRECIACION EQUIPO DE OF 526020 EQUIPO DE COMPUTO 52602001 5260200 1 DEPREC. EQUIPO DE COMPUT 5295 DIVERSOS 529505 COMISIONES 52950501 COMISIONES 529525 ELEMENTOS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETE 52952501 5295250 1 ELEMENTOS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFE 529530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPI FOTOCOPI 52953001 5295300 1 UTILES, PAPELERIA PAPELERIA Y FOTOCO 529535 COMBUSTIBLES COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES LUBRICANTES 5295350 529 53501 1 COMBUST COMBUSTIBLE IBLES S Y LUBRICA LUBRICANT NT 529545 TAXIS Y BUSES 52954501 TAXIS Y BUSES 529560 CASINO Y RESTAURANTE 5295 529560 6001 01 CASI CASINO NO Y REST RESTAU AURA RANT NTE E 529595 OTROS 52959501 OTROS 53 NO OPERACIONALES 5305 FINANCIEROS 530505 GASTOS BANCARIOS
180,000 16,493,3 16,493,357 57 11,467,701 11,467,701 825,656 825,656 4,200,000 4,200,000 220,000 220,000 220,000 42,609,454 1,369,55 1,369,554 4 1,369,554 1,369,554 38,004,040 38,004,040 3,235,860 3,235,860 60,372,613 5,987,615 5,987,615 5,987,615 5,987,615 5,926,159 5,926,159 5,926,159 5,926,159 2,000 2,000 2,000 41,677,694 41,677,694 3,266,111 3,26 3,266, 6,11 111 1 3,513,034 3,513,034 12,660,632 7,956,092 7,956,092
2,008,65 2,008,654 4 2,008,654 2,008,654 3,318,759 409 409,056 ,056 409,056 2,909,703 2,909,703 11,385,100 6,411,000 6,411,000 6,411,000 6,411,000 4,974,100 4,974,100 4,974,100 16,573,781 8,946,365 8,946,365 96,100 96,100 473,395 473,395 4,325,066 4,325,066 1,001,852 1,00 1,001, 1,85 852 2 1,731,003 1,731,003 23,365,537 7,644,097 7,644,097
53050501 GASTOS BANACLOS ARIOMOVIMIENT S 5305050 53050505 5 GRAVAMEN 5315 GAST ASTOS EXT EXTRAOR AORDIN INA ARIOS IOS
1 ,897,206 6 6,058,886 6,058,88 1,19 ,197,50 ,500
1 ,851,056 5,793,042 5,793,04 2 1,14 ,141,56 ,567
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 53152001 IMPUESTOS ASUMIDOS 5395 GASTOS DIVERSOS 539595 OTROS 53959501 OTROS 6
COSTOS DE VENTAS
61 COSTO DE VENTAS Y DE 6130 CONSTRUCCION 61300 613005 5 PREPAR PREPARAC ACION ION DE TE TERRE RRENO NOS S 61300501 6130050 1 PREPARACION PREPARACION DE TERRENOS TERRENOS 6130 613005 0502 02 PROY PROYEC ECTO TO VALP VALPAR ARAI AISO SO II 61300 6130050 503 3 SANTI SANTIAGO AGO DE COMPOS COMPOSTE TELA LA 61300504 SOLO VERDE III 61300505 VIÑA DEL MAR II 61300506 SOLO VERDE II 61300507 SOLO VERDE I 613006 613 006 PREPARA PREPARACION CION DE TERRENO TERRENOS SS 61300609 ANDENES Y CANUELAS 6130061 613 00613 3 KIOSCO KIOSCO SOCI SOCIAL AL Y SERVICIO SERVICIOS S 61300617 OTROS - IMPREVISTOS 61300699 6130069 9 IVA DESCONT DESCONTABLE ABLE PREPARAC 613007 MOVIMIENTO DE TIERRA 61300701 MOVIMIENTO DE TIERRA 613010 COSTOS DEL MES 61301010 COSTOS DEL MES 6140 COSTOS DEL MES 614010 COSTOS DEL MES 61401001 COSTOS DEL MES
1,197,500 1,197,500 3,507,039 3,507,039 3,507,039 2,150,631,481 2,150,631,481 143,475,481 1,6 1,624 24,05 ,051,5 1,547 47 735,028,683 735,028,683 5,36 5,365, 5,75 751 1 4,381 4,381,86 ,866 6 687,554,372 112,645,102 66,598,573 12,477,200 60,864,9 60,864,935 35 510,924 417,312 417,312 69,800 59,866,899 59,866,899 204,891,831 204,891,831 1,746,332,832 1,746,332,832 2,007,156,000 2,007,156,000 2,007,156,000
1,141,567 1,141,567 14,579,873 14,579,873 14,579,873 1,280,353,390 1,280,353,390 556,724,390 488,4 488,434, 34,152 152 248,103,627 248,103,627 61,981,521 2,184,672 176,164,332 18,831,6 18,831,615 15 18,831,615 18,831,615 49,458,623 49,458,623 723,629,000 723,629,000 723,629,000 23,175,978,776
BALANCE DE
20
2020 CREDITOS
NUEVO SALDO
1,478,487,063 527,694,306 1,000,000 1,000,000 1,000,000 526,694,306 526,694,306 526,694,306 215,778,657 215,758,657 46,120,115 46,120,115 106,182,142 106,182,142 63,456,400 152,300 63,304,100 20,000 20,000
4,908,592,666 798,747,664 3,500,000 3,500,000 1,000,000 1,000,000 1,500,000 795,080,183 795,080,183 795,080,183 167,481 167,481 167,481 1,529,363,045 822,541,505 822,541,505 809,341,505 13,200,000 403,206,558 92,863,533 92,863,533 292,488,739 292,488,739 1,000,000 1,000,000 16,854,286 16,854,286 303,614,982 172,923,000
20,000 723,629,000 723,629,000 723,629,000 723,629,000 11,385,100 -
172,923,000 5,445,000 5,445,000 102,307,982 102,307,982 22,939,000 22,939,000 2,415,170,087 2,415,170,087 2,415,170,087 2,415,170,087 165,311,870 60,000,000 60,000,000
-
60,000,000 80,000,000 80,000,000
AJUSTES DEBITO
CREDITO
23,241,925
23,241,925
23,256,325
0
11,385,100 6,411,000 6,411,000 4,974,100 4,974,100 1,250,026,156 184,685,612 184,685,612 184,685,612 184,685,612 95,347,373 74,086,296 29,340,269 29,340,269
27,608,000 27,608,000 17,138,027 102,000 17,036,027 12,861,351 3,230,962 380,000 2,644,962 206,000 894,636 894,636 5,505,046 1,200,000 49,382 1,255,664 3,000,000
80,000,000 64,107,388 64,107,388 64,107,388 61,237,947 59,337,867 51,499,608 7,838,259 1,900,080
-
--
1,900,080 115,000,000 45,000,000 45,000,000 70,000,000 70,000,000 215,033,465 70,000,000 70,000,000 40,395,518 40,395,518 59,637,947 59,637,947 45,000,000 45,000,000 3,818,765,166 34,674,410 34,674,410 34,674,410 34,674,410 56,602,181 549,412 549,412 549,412 33,678,164 29,340,137 29,340,137 13,800,000 13,800,000 18,138,027 1,378,900 16,759,127 12,861,351 3,230,962 380,000 2,644,962 206,000 894,636 894,636 5,505,046 1,200,000 49,382 1,255,664 3,000,000
325,600
43,680 43,680 2,114,322 1,070,710 1,026,614 16,998 1,072,705 1,072,705 -
43,680 43,680 2,114,322 1,070,710 1,026,614 16,998 1,072,705 1,072,705 -
1,378,426 1,378,426 1,065,018 313,408 2,512,044 978,444 978,444 620,500 620,500 913,100 913,100 4,509,256 4,509,256 4,509,256 23,476,049 23,476,049 23,476,049 23,476,049 9,461,725 9,461,725 2,436,475 2,436,475 290,250 290,250 3,400,249 3,400,249 3,334,751 3,334,751 937,055,397 670,846,090 670,846,090 135,035,850 -
1,991,691 1,991,691 1,540,404 451,287 3,867,563 913,100 913,100 620,500 620,500 913,100 913,100 1,420,863 1,420,863 3,654,000 3,654,000 3,654,000 575,920,243 575,920,243 575,920,243 575,920,243 38,547,145 38,547,145 22,549,528 22,549,528 2,726,609 2,726,609 13,270,259 13,270,259 749 749 3,113,021,187 3,303,021,473 3,303,021,473 36,968,961 370,615,658 326,163,140
406,525,240 129,285,000 266,209,307
1,386,470,098 1,182,803,616 190,000,286
-
463,250
266,209,307 266,209,307 1,771,904,800 1,121,904,800 1,121,904,800 1,121,904,800 296,855,000 380,021,600 445,028,200
-
190,000,286 190,000,286 967,457,425 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 467,457,425 145,500,000 145,500,000 145,500,000 321,957,425 321,957,425 4,639,273,405 3,989,273,405 3,989,273,405 3,989,273,405 12,000,000 296,855,000 50,000,000 1,987,517,805 1,642,900,600
650,000,000 650,000,000 650,000,000 650,000,000 134,777,736 -
650,000,000 650,000,000 650,000,000 650,000,000 1,085,918,459 238,555,321 216,555,321 186,555,321 138,555,321 48,000,000 30,000,000 30,000,000 22,000,000 22,000,000
134,692,392 310,084 717 717 87 87 199,424 199,424 109,856 109,856 -
22,000,000 811,422,313 425,302,201 284,930,591 284,930,591 11,021,526 11,021,526 22,450,251 22,450,251 2,688,984 2,688,984 24,242,434 24,242,434 12,998,225 12,998,225 9,453,268 9,453,268
9,030,521 9,030,521 9,030,521 125,351,787 125,351,787 125,351,787 --
6,516,283 6,516,283 120,000 120,000 7,421,100 7,421,100 31,467,151 31,467,151 10,625,300
-
10,625,300 1,367,088 1,367,088 71,025,361 1,100,000 1,100,000 28,503,361 28,503,361 40,422,000 11,000,000 29,422,000 1,000,000 1,000,000 12,287,500 3,427,000 3,427,000 8,860,500 8,860,500 566,336 566,336 566,336 126,274,128 65,561,037 65,561,037 5,192,000 5,192,000 17,386,361 17,386,361 15,911,009 759,787 9,400,718 4,474,414 1,276,090 1,457,300 1,457,300 37,670 37,670 107,835,990 107,835,990 125,351,787 125,351,787 3,212,954
85,344 --
3,212,954 22,985,069 21,190,569 17,554,063 2,051,200 1,585,306 1,614,500 1,614,500 180,000 180,000 18,502,011 13,476,355 13,476,355 825,656 825,656 4,200,000 4,200,000 220,000 220,000 220,000 45,928,213 1,778,610 1,778,610 40,913,743 40,913,743 3,235,860 3,235,860 11,385,100 6,411,000 6,411,000 4,974,100 4,974,100 76,946,394 8,946,365 8,946,365 6,083,715 6,083,715 6,399,554 6,399,554 2,000 2,000 46,002,760 46,002,760 4,267,963 4,267,963 5,244,037 5,244,037 35,940,825 15,600,190 15,600,190 3,748,262 11,851,928 2,339,067
3,245,000
123,250
85,344 85,344 85,344 -
23,175,978,775
-
-
2,339,067 2,339,067 18,001,568 18,001,568 18,001,568 3,430,984,871 3,430,984,871 700,199,871 2,112,485,699 983,132,310 5,365,751 4,381,866 749,535,893 112,645,102 68,783,245 188,641,532 79,696,550 510,924 417,312 69,800 78,698,514 254,350,454 254,350,454 1,746,332,832 1,746,332,832 2,730,785,000 2,730,785,000 2,730,785,000
3,245,000
50,192,100 26,950,175
26,950,175
CANCELACION CUENTAS DE RESULTADO
BALANCE AJUSTADO
ESTADO DE SITUAC DEBITO
5,730,582,255 821,989,589 3,500,000 0.00
818,489,589
1,506,106,720
2,415,170,087
165,311,870
0.00
34,67 34,674,4 4,410 10
56,464,531
575,920,243
38,547,145
3,113,021,187
967,457,425 500,000,000
467,457,425
4,639,273,405
1,082,550,209
-
ION FINANCIERA CREDITO
ESTADO DE RESULTADOS DEBITO
CREDITO
0.00
-
UTILIDAD A.I IM IMPT PTO O DE RENT RENTA A UTILIDAD NETA
-
CXP CXP (PAS (PASIV IVO) O) PATRIMONIO
ITEM
CODIGO 1 2 3 4 5
CUENTA 2335 HONORARIOS X PAGAR 1110 BANCOS BANCOS NACIONAL NACIONALES ES 1305 CLIENTES NACIONALES 1110 BANCOS BANCOS NACIONAL NACIONALES ES 53 GA GASTOS BANCARIOS 1110 BANCOS BANCOS NACIONAL NACIONALES ES 2365 RETEFTE X PAGAR 1110 BANCOS BANCOS NACIONAL NACIONALES ES 5 GA G ASTOS COMPRA PAPELERIA 6 COSTO COSTO COMPRA COMPRA DE MERCANC MERCANCII
DETALLE AJUSTE X MAYOR VALOR CANCELADO EN CE1250 AJUSTE X MAYOR VALOR CANCELADO EN CE1250 AJUSTES X MENOR VALOR VALO R REGISTRADO EN CXC AJUSTES X MENOR VALOR VALO R REGISTRADO EN CXC AJUSTE X MAYOR VALOR REGISTRADO EN GASTOS GASTO S BANCARIOS MES JULIO JUL IO AJUSTE X MAYOR VALOR REGISTRADO EN GASTOS GASTO S BANCARIOS MES JULIO JUL IO AJUSTE X MENOR VALOR REGISTRADO PAGO RETEFTE RE TEFTE NOV 2020 AJUSTE X MENOR VALOR REGISTRADO PAGO RETEFTE RE TEFTE NOV 2020 RECLASIFICACION INTERNA DE CUENTAS DE GASTOS A COSTOS FACT N. RECLASIFICACION INTERNA DE CUENTAS DE GASTOS A COSTOS FACT N. SUMAS IGUALES
DEBITO
CREDITO 325,600 325,600 23,256,325
23,256,325 123,250 123,250 463,250 463,250 3,245,000 3,245,000 27,413,425
27,413,425
saldo en bancos saldo en libros diferencia x conciliar
5000 4800 200
saldo en libros
4800
(-) Gastos Bancarios (+) consig, No Contabilizadas (+) Cheques pend. De cobro (+) Mnr. Valor contabilizado en consignaciones (-) Mnr Vr registrado en cheques (-) Mnr Vr registrado en Consignaciones
1, Mayor Vr. Registrado en comprobante de Egreso $325600 cancelacion honorarios 2, Menor Valor Registrado en Consignaciones $23,256,325 clientes varios 3. Ma Mayyor Vr Vr.. Reg Regis istr trad ado o en en Gas Gasto toss ban banccar ario ioss $123 $123,2 ,250 50 4. Menor Vr. Registrado en Pago Retencion en la fuente nov. $463,250 5. Ajuste x reconocimiento de gastos sindo costo $3,245,000 6, Cancelacion cuentas de resultado 7. Liquidación y reconocimiento Imuesto de Renta Tarifa 33% 8. Liquidacion impuestos de Ind. Y Comercio 9. Liquidacion y reconocimiento impuesto de Renta 10. Cheques Cheques pendien pendientes tes de cobr cobro o $6,856 $6,856,000 ,000 No esta esta en la la politi politica ca que se tome como como Efe Efe
Partidas conciliatorias Gastos bancarios x contabilizar (compra de cheqra, Comisiones, GMF) Consignaciones no Contabilizadas Cheques pendientes de cobro Menor valor contabilizado en: Consignaciones Cheques Mayor Vr. Registrado en consignaciones cxp Bco
D
ctivo restringido
C
INVERSIONES XYZ LTDA. NIT 800,214,325-4 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Nota
31-Dec-20
%
31-Dec-19
Activos Activos corrientes:
Efectivo y equivalente al efectivo Cuentas C Co omerciales y otras cu cuentas p po or co cobrar
4 5
798,747,664
855,515,230 1,109,842,388
1,225,748,063 2,415,170,087 -
2,488,799,087 -
303,614,982
277,664,614
4,743,280,796
4,731,821,319
165,311,870
175,096,970
165,311,870 4,908,592,666
175,096,970 4,906,918,289
8 9 11
76,423,549 38, 38,547, 547,14 145 5
204,541,667 43, 43,130, 130,74 748 8
10
631,155,410 288,461,452
590,369,608
Otros pasivos no financieros
3,113,021,187
3,309,815,607
Total pasivos corrientes
4,147,608,743
4,147,857,630
Inventarios Corrientes Inversiones Temporales Negociables
6
Activos por Impuestos Corrientes Otros Activos no Financieros
Total activos corrientes Activos no corriente
Propiedad Planta y Equipo Activos por Impuestos diferidos
7
Total del Activo no corriente
Total del Activo Pasivos y patrimonio de los accionistas Pasivos corrientes:
Ob Obllig igac aciiones ones Fi Fina nanc ncie iera rass Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar Provisiones corrientes por beneficios a los empleados Pasivos por impuestos corrientes Dif. Temporaria x impuesto diferidos
Pasivos No Corrientes
Obligaciones financieras
-
-
Total pasivos No corrientes
-
-
Total Pasivos
Patrimonio Aportes Sociales Reservas Utilidad del Ejercicio Utilidades acumuladas Total patrimonio Total pasivos y patrimonio
Véanse las notas adjuntas
Representante Legal
4,147,608,743
4,147,857,630
500,000,000 178,995,973
500,000,000 178,995,973
81,987,950 -
-288,461,452 -
760,983,923
390,534,522
4,908,592,666
4,538,392,152
0
-368,526,137
Contadora
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional
CC.
Tarjeta Profesional
INVERSIONES XYZ LTDA. NIT 800,214,325-4 Estados de Resultados de perioodo: Periodo Enero 1 A. 31-Dec-20 31-Dec-19
Nota
Ingresos de actividades ordinarias Costos de ventas Utilidad Bruta
Gastos Operacionales de: Admini Adm inistr straci ación ón Ventas Ven tas
6
12 13
Utilidad Operacional
Otros Ingresos Gastos Gas tos No ope operaci raciona onales les
14 14
Utilidad antes de impuestos
Impuesto Sobre la renta (Nota 11) Corriente Renta Diferido Utilidad (pérdida) neta
3,989,273,405 3,430,984,871 558,288,534
3,989,273,405 3,430,984,871
2,867,368,605 2,150,631,481
558,288,534
716,737,124
238,55 238,555,3 5,321 21 811,42 811,422,3 2,313 13
238 238,55 ,555,3 5,321 21 811 811,42 ,422,3 2,313 13
194 194,55 ,555,3 5,321 21 797 797,98 ,982,6 2,623 23
1,049,977,634
1,049,977,634
992,537,944
-491,689,100
-491,689,100
-275,800,820
650,000,000 35,940 35,940,82 ,825 5
650,000,000 35,940 35,940,82 ,825 5
12, 12,660 660,63 ,632 2
122,370,075
122,370,075
-288,461,452
40,382,125 -
40,382,125 -
-
40,382,125
40,382,125
-
81,987,950
81,987,950
-288,461,452
4,099
-14,423
1,000
Utilidad por accion
Véanse las notas adjuntas
-
-
0 Representante Legal
0 Contadora
0 Revisor Fiscal
CC.
Tarjeta Profesional
Tarjeta Profesional
INVERSIONES XYZ LTDA. Estados de Cambios en el Patrimonio
Saldo al 31 de Diciembr Saldo Diciembree de 2018 Valorizacion
31
3305
3315
3325
38
36
3
Capital Aportado
Reserva L e gal
Reserva Capital de Trabajo
Impacto Normas Internacionales NIIF
Superavit Valorizaciones
Utilidad Ejercicio
Total
500,000,0 500,000,000 00
145, 145,500,0 500,000 00
Reclasificación Distribución Dividendos Apropiación para Reserva Legal Apropiación para Reserva Fiscal Utilidad neta
-
Saldo Sald o al 31 de Diciembr Diciembree de 2019
500,000,0 500,000,000 00
145, 145,500,0 500,000 00
321, 321,957, 957,425 425 321, 321,957, 957,425 425
-
-
-288, -288,461, 461,452 452
-
-
81,987,950
81,987,950
-
-
-206, -206,473, 473,502 502
760,9 760,983,9 83,923 23
-
678,9 678,995,9 95,973 73 -
321,957,425.00
cc
Socios de la Compañía
Maria Rojas Clara Ines Losada Pepito Perez Manolo Cardona TOTAL
Aportes
11,111,111 2,222,222 3,333,333 44,444,444
1.000 cuotas
Dividendos
275,000,000 275,000,00 0 75,000,000 75,000 ,000 75,000,000 75,000 ,000 75,000,000 75,000 ,000
55% 15% 15% 15%
500,000,000
100%
-
ADOPCION DE LAS NIIF NI IF Efectivo y equivalente al efectivo Cuentas Comerciales y otras cuentas por cobrar Inventarios Corrientes Inversiones Temporales Negociables Activos por Impuestos Corrientes Otros Activos no Financieros cuentas por pagar proveedores otras cuentas pagar impuestos por pagar Beneficios a empleados Aportes sociales Reserva legal uitlidad ejercicio Impacto x desvalorizacion implementacion NIIF
2015 DE BITO 525,362,500 325,256,250 1,235,000,000 36,256,000 75,250,000 20,000,000
Proceso DEBITOde ad
CREDITO
25,000,000 3,560,000 1,000,000
658,000,000 325,000,525 12,500,000 86,253,000
500,000,000 456,000,000 179,371,225
18,571,615 3,560,000 3,500,285
166,560,000
2,217,124,750
2,217,124,750 1,135,371,225
221,751,900 166,560,000 impacto NIIF
* el señor Pepito Perez ya pago, el saldo en cxc $63,250,000 * inventarios obsoletos $123,500,000 y reconocimiento REMISION $25,000,000 * Reconocimiento de % en inversiones $3,560,000 * Reconocimiento de Retenciones a favor $1,000,000 * Reconocimiento pago al Sr. XX $ 18,560,000 *Ajuste por devoluciones en la Retencion fuente $3500,000 Devoluciones de mercancia (N.D) * Reconocer en la cta de B.a E. $3,250,000 Vacaciones inventario iva descontable rte fte x pagar 250 rte ica x pagar 35 cxp 11615 reconocimienot incial compra mcia inventario iva descontable rte fte x pagar rte ica x pagar cxp
100000 19000
pcio pcion n "a "ajus juste tes" s" CREDITO
Balan Balance ce In Inici icial al aj ajus ustad tado o
262,006,250 1,136,490,000 1,136,490,000 39,816,000 76,250,000 20,000,000
63,250,000 123,510,000 123,510, 000
1,560,000 1,900 3,250,000
2,000,000 3,498,385 -3,250,000 -
30,180,000
2% proveedor proveedor lo recibe
639,428,385 323,000,525 9,001,615 89,503,000 500,000,000 456,000,000 179,371,225
10000 1900
2500 350 116150
221,751,900 30,180,000
998,991,225 136,380,000
30,180,000 ingreso
10%
INVERSIONES XYZ LTDA.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NIT 800,214,325-4 NOTA 1. ENTE ECONOMICO INVERSIONES ABC LTDA., sociedad limitada constituida el 6 de Marzo de 2003, mediante escritura
publica No. 516 de la notaría 41 de Bogotá; INVERSIONES ABC Ltda. Ltda. Tiene su domicilio principal en la ciudad de Neiva, su término de duración, expira el 6 de Marzo de 2023 La sociedad tiene como objeto principal, La adquisición a cualquier titulo, de bienes raíces para la ejecución y comercialización de planes urbanísticos y programas de vivienda, oficinas, locales, centros comerciales y en general todo tipo de construcciones arquitectónicas. NOTA 2. PERIODO AL CUAL CORRESPONDE LA INFORMACION
La sociedad prepara y difunde sus estados financieros, correspondientes a periodos de un año, el ejercicio
contable esta comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del respectivo año, según consta en sus estatutos. NOTA 3. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES.
Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y sus correspondientes interpretaciones (CINIIF) emitidas por la International Accouting Standards Board (IASB). La normatividad NIIF aplicable en Colombia requiere la revisión del Consejo Técnico de la Contaduría Pública y la ratificación por parte de los ministerios de Hacienda y Crédito Público y de Comercio e Industria. Los estados financieros han sido preparados sobre la base del costo histórico, excepto ciertos instrumentos financieros que son medidos al costo amortizado o a su valor razonable, como se por explica en las politicas contables descritas a continuación.
Base de contabilidad de causación.
La compañía prepara sus Estados Financieros, excepto para la información de los Flujos de Efectivo, usando la base de contabilidad de causación. Importancia relativa y materialidad
La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad. Para efectos de revelación, una transacción, hecho u operación es material cuando, debido a su cuantia o naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide en las decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan realizar los usuarios de la información contable.
En la preparación y al presentación Estados Estados Financieros, la materialidad la cuantía cuan tía se determinó relación, entre otros, activo total,deallos activo corriente y no corriente, al pasivode total, al pasivo corriente ycon no corriente, al patrimonio o a los resultados del ejercicio, según corresponda. En terminos generales, se considera como material toda partida que supere el 5% con respecto a un determinado total de los anteriormente citados.
Efectivo y equivalente de efectivo.
El efectivo y equivalente de efectivo incluyen el efectivo disponible, depósitos de libre disponibilidad en bancos, otras inversiones altamente líquidas de corto plazo con vencimiento de seis meses o menos contados a partir de la adquisición del instrumento financiero y sobregiros bancarios. Los sobregiros bancarios se presentan en la cuenta de obligaciones financieras financieras corrientes en el estado de situación financiera.
Activos financieros.
La Empresa clasifica sus activos financieros en las siguientes categorias. Activos financieros a valor razonable a través de resultados, préstamos y cuentas por cobrar medidos al costo amortizado, y disponible para la venta. La Gerencia de la compañía determina la clasificación de sus activos financieros a la fecha de su reconocimiento inicial. Esta clasificación esta plasmada en las politicas NIIF que ha adoptado la compañía y de las cuales estan a su disposición .
A continuación describen las principales políticas y prácticas que la Compañía ha adoptado en concordancia con se lo anterior. Inventarios:
Los inventarios se contabilizan a costo o a su valor neto de realización, el que resulte menor, cuyo valor no excede el valor de mercado. A cierre de cada ejercicio, se hace provisión para inventarios obsoletos, de lento movimiento y vencidos. El costo se determina usando el método de promedio ponderado, el valor neto de realización es el valor de uso estimado en el curso normal de operaciones. El costo de los productos terminados y en curso incluye los costos de las materias primas, mano de obra directa e indirecta, otros costos directos y gastos generales de producción relacionados, y no incluye costos por intereses. El valor neto realizable es el precio de venta estimado en el curso ordinario del negocio, menos los gastos variables de venta aplicables.
Propiedad, Planta y Equipo:
Las propiedades, planta y equipo se encuentran a costo. Las mejoras importantes se capitalizan y o modifiquen la vida o caracteristicas de los los gastos de mantenimiento y reparación, que registradas no prolongen activos, se cargan a resultados, resultados , a medida que se incurre en ellos. El Costo y la depreciación de activos vendidos o retirados son eliminados de las cuentas y las ganancias o pérdidas se llevan a resultados. La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, con base en la vida útil estimada de los activos.
La depreciación de estos activos comienza cuando los activos están listos para su uso previsto. Los terrenos no se deprecian. La depreciación de los otros activos se calcula utilizando el método de linea recta para asignar su costo hasta su valor residual r esidual durante el estimado de su vida útil como sigue:
Clase de Activo
Años de vida útil
Construcciones y edificaciones
50
Maquinaria y equipo
10
Muebles y Enseres
10
Equipo de computo y comunicaciones
3
Vehículos
5 a 10
Los activos adquiridos cuyo valor sea inferior a dos (2) salarios minimos mensuales legales vigentes se depreciarán en un solo periodo. Los valores residuales y la vida útil de los activos se revisan y ajustan de ser necesario, a la fecha de cada estado de situación financiera. Las propiedades, planta y equipo, en régimen de arrendamiento financiero se deprecian de la misma manera que los activos propios, si se tiene certeza razonable de obtener la propiedad al término del plazo del arrendamiento, el activo se depreciará a lo largo de su vida útil esperada, en caso contrario se depreciará en el término del arrendamiento el que sea menor. Cuentas por pagar comerciales
Las cuentas por pagar comerciales son obligaciones de pago por bienes o servicios que se han adquirido de los proveedores en el curso ordinario de los negocios. Las cuentas por pagar se clasifican como pasivos corrientes, si el pago debe ser efectuado en un periodo de un año o menos. Si el pago debe ser efectuado en un periodo superior a un año se presentan como pasivos no corrientes. Impuesto sobre la renta:
El impuesto sobre la renta se determina con base en estimaciones. Los efectos impositivos de las transacciones, son reconocidos en el año en que dichas transacciones son registradas para propósitos contables. Los impuestos de renta y relacionados, se calculan sobre la base de las leyes tributarias promulgadas a la fecha del estado de situación financiera. Los impuestos de renta diferidos se provisionan en su totalidad por el método del pasivo, sobre las diferencias temporales que surgan entre las bases tributarias de activos y pasivos y sus respectivos valores mostrados en los estados financieros. El impuestos de renta diferido se determina usando las tasas tributarias existentes a la fecha del estado de situación financiera y se espera serán aplicables cuando el impuesto a la renta diferido se realice o cuando el impuesto a la renta se pague.
Los impuestos a la renta diferidos activos en lalas medida que seatemporales. probable que se produzcan beneficios tributarios futuros contra los sólo que se sereconocen puedan usar diferencias Los impuestos diferidos activos y pasivos se compensan cuando existen derechos legalmente ejecutables de compensar los activos tributarios corrientes contra los pasivos tributarios corrientes y cuando los impuestos a la renta diferidos activos y pasivos están relacionados con el impuesto a la renta que grava la misma autoridad tributaria. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos:
Los ingresos son provenientes de la venta de productos o servicios objeto del negocio. Los ingresos, costos y gastos se registran bajo el sistema de causación. Independientemente del flujo de recursos monetarios o financieros (caja). Se incluyen dentro de los costos las erogaciones causadas a favor de empleados o terceros directamente relacionados con la venta o prestación de servicios. También se incluyen aquellos costos que aunque no estén directamente relacionados con la venta o la prestación de los servicios son un elemento esencial en ellos. La compañaia presta servicios de diversas actividades. El reconocimiento de los ingresos por la prestación de servicios se efectúa en el periodo contable en que se prestan los servicios.
Los ingresos por intereses se reconocen usando el método de interes efectivo. Cuando una cuenta por cobrar o inversión está deteriorado, la compañía reduce el importe en libros hasta su importe recuperable, descontando los flujos de efectivo futuros estimados, usando el tipo de interés efectivo original del instrumento, y si aplica se reversa el descuento como parte de los ingresos por intereses. Ajuste por Diferencia en Cambio:
Las partidas que reflejan operaciones en divisas, hansido ajustadas a la TRM de cierre de Diciembre de cada año, informada por las autoridades gubernamentales. Provisiones
Las provisiones para demandas legales se reconocen cuando se tiene una obligación presente legal o asumida como resultado de hechos pasados, es probable que se requiera de la salida de recursos para pagar la obligación y el monto se ha estimado de forma fiable, previo concepto de la parte jurídica. Dividendos
Los Ingresos o Egresos por dividendos se reconocen cuando se establece el derecho a recibir o hacer el pago. Reservas
Se registran como reservas las apropiaciones autorizadas por la Asamblea General de Accionistas, con cargo a los resultados del año para el cumplimiento de disposiciones legales o para cubrir los planes de expansión o necesidades de financiamiento. NOTA 4. EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO. Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Caja Bancos Nacionales Cuentas de Ahorro Totales
3,500,000 795,080,183 167,481 798,747,664
3 1 -D e c -1 8
4,500,000 850,847,749 167,481 855,515,230
NOTA 5. CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.
31-Dec-19
Al cierre del año, este rubro comprendía:
Clientes Nacionales Cuenta Socios Anticipos y Avances Deudores Varios Deudores Dificil Cobro Totales
3 1 -D e c -1 8
822,541,505 403,206,558 1,225,748,063
552,686,505 477,091,197 1,029,777,702
23,200,000
626,686,505
539,486,505 -
Cuentas Comerciales por cobrar
Cuentas comerciales que no estan en mora. Cuentas comerciales en mora, pero no deterioradas de valor Cuentas comerciales deterioradas
-
Deterioro (menor valor) Total cuentas comerciales por cobrar
562,686,505 259,855,000
626,686,505 -74,000,000
NOTA 6. INVENTARIOS
Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Bienes Raices para la Venta Menos- Provisiones Totales El Costo de Ventas se determinó así: Inventario Inicial
Compras Inventario Disponible Inventario Final Costo de Ventas
3 1 -D e c -1 8
2,415,170,087 2,415,170,087
2,488,799,087 2,488,799,087
2,488,799,087 1,280,353,390 3,769,152,477 2,415,170,087 1,353,982,390 -
2,069,999,912 2,571,846,159 4,641,846,071 2,502,975,071 2,138,871,000
NOTA 7. PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO
Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
errenos
,
no asde Oficina Equcip Equi Eq uipo po de Co Comp mput uto o y Co Comu muni nica caci cion ones es Vehículos Maquinaria y Montacargas Depreciacion Acumulada Oficinas Deprec Dep reciac iación ión Acu Acumul mulada ada Equ Equip. ip. Com Comput puto o Depr De prec ecia iaci ción ón Acum Acumul ulad ada a Ma Maq. q. Y Eq Equi uipo po Depreciación acumulada Vehículos Depreciación Acumulada Totales
3 1 -D e c -1 8
,
59,869,302 59,4 59,457 57,4 ,447 47 45,000,000 70,000,000 -33,984,518 -54 -54,66 ,663,8 3,847 47 -4 -45, 5,00 000, 0,00 000 0 -70,000,000
170,678,384
30,436,689 43,1 43,122 22,8 ,847 47 45,000,000 70,000,000
-179,975,536 8,584,000
NOTA 8. OBLIGACIONES FINANCIERAS Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Obligaciones Financieras Sobregiros Bancarios Totales
NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR
3 1 -D e c -1 8
-
-
Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31 Dec 19
Proveedores A Contratistas Costos y Gastos por Pagar Socios Retención en la Fuente Industria y Comercio Retenciones Nomina Totales
3 1 D ec 1 8
52,429,347
30,667,976 61,949,325 15,833,000 1,477,000 6,607,263 168,963,911
27,733,915
1,176,000 13,618,979 9,573,000 1,412,000 1,353,363 54,867,257
NOTA 10. IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS. Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Impu Impue est sto o de Ren enta ta y Com ompl plem emen enta tari rios os Impuesto CREE Impuesto de Patrimonio Impuesto Industria y Comercio Impuesto a la Propiedad - Neiva
3 1 -D e c -1 8
Totales
18,566,000 380,117,152 398,683,152
La compañía determinó el impuesto de Utilidad antes de Impuestos:
38,086,503
52,770,000
12,253,000 50,339,503 13,668,096 34% 17,618,000
4,404,000 57,174,000 28,409,928 25% 14,293,285
63,476,000 23,674,000 17,796,000 85,092,000 -172,420,000
39,010,000 -24,716,715
Más: Gastos No Deducibles: Renta Liquida Renta Presuntiva Tarifa Impuesto a Cargo
18,851,000 272,481,654 291,332,654
Menos:
Retenciones a Titulo de Renta - 1355 Anticipo Auto renta- 133530 Saldo a Favor CREE Saldos a Favor Saldo a Pagar Neto (A Favor) Nuevo Impuesto creado en el 2013 Impuestos CREE 9% Anticipos CREE
-
A Pagar (a Favor)
5,146,000 22,942,000 -17,796,000
NOTA 11. OBLIGACIONES O BLIGACIONES LABORALES Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
Salarios por pagar Cesantias Consolidadas
31-Dec-19
16,226,725
3 1 -D e c -1 8
15,034,600
Intereses sobre Cesantías Vacaciones Consolidadas Prima de Servicios Totales
1,947,224 8,379,444 26,553,393
1,805,372 7,500,891 24,340,863
NOTA 12. GASTOS DE ADMINISTRACION. ADMINISTRACION. Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Honorarios Asesoria Administrativa Transportes Totales
3 1 -D e c -1 8
188,658,141
138,000,000
22,195,000
24,000,000
210,853,141
162,000,000
NOTA 13. GASTOS DE VENTAS Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
31-Dec-19
Salarios y Prestaciones Sociales Honorarios Impuestos Arrendamientos Seguros Contribuciones y Afiliaciones Servicios Gastos Legales Mantenimiento y Reparaciones Adecuaciones e Instalaciones Gastos de Viaje Depreciaciones Diversos
3 1 -D e c -1 8
367,284,234 61,337,861 40,187,115 13,078,545 8,331,003 185,669,012 18,882,075 1,263,102 7,103,731 24,549,699 23,672,829 67,679,574
409,288,950 46,761,810 18,209,800 40,397,965
819,038,780
722,563,475
108,207,074 25,511,156 2,630,000 1,529,700 24,166,195 8,584,000 37,276,825
Totales
NOTA 14. OTROS EGRESOS E INGRESOS 31-Dec-19
Al cierre del año, este rubro r ubro comprendía:
3 1 -D e c -1 8
Egresos:
Impuestos Transacciones Financieras Gastos Bancarios Intereses Otros financieros Provision Interbolsa Impuestos Asumidos Gastos Diversos
Totales
12,977,262 7,034,849 298,000 -
2,430,888 1,644,691 21,900 13,000 -
4,782,340 982,070
359,320 -
26,074,521
4,469,799
Ingresos: Financieros / Arrendamientos Diferencia en cambio Otros
-
-
Totales
-
-
NOTA 15. COMPROMISOS. Al cierre del periodo reportado la compañía, no tiene ningún compromiso especial que pueda
Los Activos Fijos deprecian en linea recta, teniendo en cuenta las politicas NIIF ydelas internas de la compañía. Paraselos activos que se encuentran totalmente depreciados, el costo mantenimiento y reparación se llevan directamente a resultados del ejercicio. No se registran Gastos Anticipados o Diferidos, estos se registran directamente a gastos del
0 Representante Legal CC.
Contadora Tarjeta Profesional
Revisor Fiscal Tarjeta Profesional
INVERSIONES XYZ LTDA. NIT 800,214,325-4 INDICADORES FINANCIEROS
Indicador
IDEAL
Formula
31-Dec-20 Valores
%
31-Dec-19 Valores
%
120%
Activo Corriente Pasivo Corriente
$ 4,743,280,79 4,743,280,796 6 $ 4,147,608,743
1.14
$ 4,731,821,319 $ 4,147,857,630
1.14
$ 2,328,110,70 2,328,110,709 9 $ 4,147,608,743
0.56
$ 2,243,022,232 $ 4,147,857,630
0.54
De Liquidez Razon Corriente
Prueba Acida
100% Capital de Trabajo
Activo Corriente - Inventarios Pasivo Corriente
Activo Corriente - Pasivo Corriente
$
595,672,053
$
583,963,689
De Endeudamiento Nivel de Endeudamiento
50%
To Tota tall Pasi Pasivo voss co con n Terc Tercer eros os Total Activo
$ 4,14 4,147, 7,60 608, 8,74 743 3 $ 4,908,592,666
84%
$ 4,147,857,630 $ 4,906,918,289 85%
120%
Activo Total Pasivo Total
$ 4,908,592,66 4,908,592,666 6 $ 4,147,608,743
118%
$ 4,906,918,289 $ 4,147,857,630 118%
De Solidez. Indice de solidez
INVERSIONES EL ABCLTDA. NIT. 810,119,707 - 3
ESTADOS FINANCIEROS
AÑOS
2017
2016
INVERSIONES EL CHAPARRO LTDA. NIT 830,117,707-3 Cta. 28 8.499.000.000
Proy. 201
AÑO 2016 860,000,000 5,475,215,000
AÑO 2017
AÑO 2018
2,400,314,000 2,730,000,000
2,730,000,000 -
DETERMINACION DEL IMPUESTO DE RENTA 41 Ve V entas 61 Costo Utilidad en Ventas 51 Administración 52 Ventas 53 Otras gastos 42 Otros Ingresos Capitalizacion Gastos Total Gastos UTILIDAD COMERCIAL
3,080,674,181 2,138, 2,138,871, 871,000 000 941,803,181 162,000,000 984,563,475 4,469,799 -262,000,000 889,033,274 52,769,907
1,464,104,000 29,282,080
MAS: GASTOS NO DEDUCIBLES:
69% 5% 32% 0%
29 29% 2%
5,130,314,000 3,6 3,602,9 02,975,0 75,000 00 1,527,339,00 1,527,339,000 0 216,000,000 1,020,000,000 25,000,000 1,261,000,000 266,339,000
4% 20% 0%
2,730,000,000 2,730,000,000 2,730,000,0 00 236,000,000 1,100,000,000 25,000,000
25% 5%
1,361,000,000 1,369,000,000
70%
5315 53 Otro 5315 95 Ot Noros dseducibles
4,404,000
15,000,000
10,000,000
Gastos Personas naturales
TOTAL GASTOS NO DEDUCIBLES RENTA LIQUIDA GRAVABLE RENTA PRESUNTIVA
946,989,000
TARIFA IMPUESTO A CARGO
MENOS: Retenciones sobre Ventas y Servicios Saldo a Favor Año anterior Anticipo Año anterior
4,404,000
0%
15,000,000
0%
10,000,000
57,174,042
2%
281,339,135
5%
1,379,000,135
28,754,000
33,144,615
35,000,000
25% 14,293,511
34% 95,655,306
33% 455,070,045
39,010,000 60,375,000 -
100,000,000 85,091,000 85,09 1,000 -
54,600,000 0
MAS:
Anticipo año siguiente
SALDO A PAGAR
-
Impuestos año
Base 10,720,133 Retenciones
85,091,490 14,293,511 24,249,000 38,542,511 19,271,255 14,453,441 39,010,000 (24,556,559)
-
-
341,302,533
89,435,694
741,772,578
95,655,306 14,293,511 109,948,817 54,974,408 41,230,806 100,000,000 (58,769,194)
455,070,045 95,655,306 550,725,350 275,362,675 206,522,006 54,600,000 151,922,006
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