Estado de Flujo Efectivo Metodo Directo

 

EMPRESA CONTA INTERMEDIA 2020 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO ACTIVO ACTIVO CORTO PLAZO

 PERIODO 1

PERIODO 2

EFECTIVO

20,000.00

45,000.00

EQUIVALENTES DE EFECTIVO

61,000.00

152,000.00

CLIENTES

72,000.00

105,000.00

140,000.00

210,000.00

DEUDORES DIVERSOS

47,000.00

52,000.00

IVA (CREDITO)

28,000.00

6,000.00

368,000.00

570,000.00

MERCADERIA

TOTAL ACTIVOS CORTO PLAZO

52,000.00

50,000.00

18,000.00 104,000.00

20,000.00 183,000.00

12,000.00

32,000.00

200,000.00

270,000.00

126,000.00

149,000.00

280,000.00

340,000.00

27,000.00

50,000.00

TERRENOS

231,000.00

155,000.00

TOTAL ACTIVO LARGO PLAZO

684,000.00

747,000.00

- DEP. ACUM. EQUIPO E OF. EQIPO DE COMPUTO

 - DEP. ACUMULADA EQ. COMPT VEHICULOS

 - DEP. ACUM. VEHICULOS EDICFICIOS

- DEP.ACUM. EDIFICIOS

TOTAL ACTIVO PASIVO

1,052,000.00 1, 1 ,317,000.00 PERIODO 1

PERIODO 2

PROVEEDORES

126,000.00

2 22 28,000.00

ACREEDORES DIVERSOS

100,000.00

147,000.00

46,000.00

8,000.00

IMPUESTOS POR PAGAR

133,000.00

84,000.00

TOTAL PASIVO

405,000.00

467,000.00

500,000.00

491,000.00

IVA X PAGADO

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESUL RESULTA TADO DOS S DEL DEL EJER EJERCI CIOCI OCIO O ANT ANTER ERIO IORE RES S

-

14 147, 7,000 000.0 .00 0

RESULTADOS DEL EJERCICIO

147,000.00

212,000.00

TOTAL PATRIMONIO

647,000.00

850,000.00

1,052,000.00

1,317,000.00

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

-

 =

ACTIVO LARGO PLAZO EQUIPO DE OFICINA

=

+ = =

 

EMPRESA CONTA INTERMEDIA 2020

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS NETAS

2,300,000.00

COSTO DE VENTAS

1,120,000.00

UTILIDAD BRUTA

1,180,000.00

GASTOSS OPERACIONAL GASTO OPERACIONALES ES GASTOS DE

452,000.00

GAST GA STOS OS AD

42 428, 8,00 000. 0.00 00

880,000.00 880,000.00

UTILID UTI LIDAD AD OPERAC OPERACION IONAL AL

300,000. 300,000.00 00

PRODUCTOS FINANCIERO PRODUCTOS FINANCIERO GAST STO OS FIN INA ANCIE NCIER ROS

32,666.67 32,666.67 50,000.00 .00

UTILIDAD ANTES DE IMPU

282,666.67

IMPU IMPUES ESTO TO A LA RE RENT NTA A

RESULTADO RESUL TADO DEL EJERCICI EJERCICI

70,6 70,666 66.6 .67 7

212,000.00 212,000.00

 

EMPRESA CONTA INTERMEDIA 2020 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO ACTIVO ACTIVO A CORTO PALZO

PERIODO 1

PERIODO 2

ENTRADAS

20,000.00 $ 45,000.00 61,000.00 $ 152,000.00 72,000.00 $ 105,000.00

SA SALIDAS

EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO CLIENTES

$ $ $

MERCADERIA DEUDORES DIVERSOS IVA

$ 140,000.00 $ 210,000.00 $70,000.00 $ 47,000.00 $ 52,000.00 $ 5,000.00 $ 28,000.00 $ 6,000.00 $ 22,000.00

TOTAL ACTIVOS CORTO PLAZO ACTIVO LARGO PLAZO

$ 368,000.00 $ 570,000.00

EQUIPO DE OFICINA DEP. ACUM. EQUIPO E OF. EQIPO DE COMPUTO DEP. ACUMULADA EQ. COMPT VEHICULOS DEP. ACUM. VEHICULOS EDICFICIOS

$ $ $ $ $ $ $

DEP.ACUM. EDIFICIOS TERRENOS

$ 27,000.00 $ 50,000.00 $ 23,000.00 $ 231,000.00 $ 155,000.00 $76,000.00

TOTAL ACTIVO LARGO PLAZO TOTAL ACTIVO

$ 684,000.00 $ 747,000.00 $ 1,052,000.00 $ 1,317,000.00

PASIVO

PERIODO 1

PERIODO2

PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS IVA X PAGAR IMPUESTO POR PAGAR

TOTAL PASIVO

$ $ $ $  $

$ 228,000.00 $ 102,000.00 $ 147,000.00 $ 47,000.00 $ 8, 8 ,000.00 $38,000.00 $ 84,000.00 $49,000.00 $ 467,000.00

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTERIORES RESULTADOS DEL EJERCICIO

$ 500,000.00 $ 491,000.00 $ 14 147,000.00 $ 147,000.00 $ 212,000.00

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS PASIVO MAS PATRIMONIO

$ 64 6 47,000.00 $ 85 8 50,000.00 $ 1,052,000.00 $ 1,317,000.00

52,000.00 18,000.00 104,000.00 12,000.00 200,000.00 126,000.00 280,000.00

12 126,000.00 100,000.00 46,000.00 133,000.00 405,000.00

$ $ $ $ $ $ $

50,000.00 20,000.00 183,000.00 32,000.00 270,000.00 149,000.00 340,000.00

$33,000.00

$ $

2,000.00 2,000.00 $79,000.00

$ 20,000.00 $70,000.00 $ 23,000.00 $60,000.00

$ 9,000.00

 

 PERIODO1

PERIODO 2

EFECTIVO $ 20,000.00 $ 45,000.00 EQUIVA EQU IVALEN LEN $ 61,000 61,000.00 .00 $ 152 152,000 ,000.00 .00 $ 81,000.00 $ 197,000.00 $ 116,000.00 $ 81,000.00 $ 197,000.00

 

EMPRESA CONTA INTERMEDIA 2020

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS NETAS

2,300,000.00

=

COSTO DE VENTAS

1,120,000.00

UTILIDAD BRUTA

1,180,000.00

-

GASTOS OPERACIONALES GASTOS DE VENTA

452,000.00

GASTOS AD ADMINISTRACION

428,000.00

=

UTILIDAD OPERACIONAL

+

PRODUCTOS FINANCIEROS

= =

880,000.00

GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO IMPUESTO A LA RENTA

RESULTADO DEL EJERCICIO

300,000.00 32,666.67 50,000.00

282,666.67 70,666.67

212,000.00

 

CONCEPTOS

 EMPRESA CONTA INTERMEDIA HOJA DE TRABAJO DEL FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO + ENTRADAS SALIDAS

VENTAS

$

COSTO DE VENTAS MERCADERIA PROVEEDORES

$ 1,120,000.00 $ 70,000.00

33,000.00 $ 2,267,000.00 OPERACIÓN

$ 102,000.00 $ -1,088,000.00 OPERACIÓN

PAGO A PROVEEDORES

DEUDORES DIVERSOS IVA (CREDITO) EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO VEHICULOS EDIFICIOS TERRENOS ACREEDRES DIVERSOS IVA X PAGAR IMPUESTO POR PAGAR CAPITAL SOCIAL IMPUESTO A LA RENTA

MOVIMIENTO

$ 2,300,000.00

CLIENTES COBRO A CLIENTES

GASTO DE VENTAS GASTO DE ADMINISTRACION PRODUCTOS FINANCIEROS DEPRECIACIONES GASTOS FINANCIEROS PAGO POR GASTOS

TOTAL

$ 452,000.00 $ 428,000.00 $ $

32,666.67 68,000.00 $

50,000.00 $ -829,333.33 OPERACIÓN

$ $

$ $

$

5,000.00

$ $ $

79,000.00 70,000.00 60,000.00

$ $ $

38,000.00 49,000.00 9,000.00

FINANCIAMIENTO OPERACIÓN INVERSION INVERSION INVERSION INVERSION INVERSION FINANCIAMIENTO OPERACIÓN OPERACIÓN FINANCIAMIENTO

$

70,666.67

OPERACIÓN

22,000.00 2,000.00

76,000.00 47,000.00

 

EMPRESA CONTA INTERMEDIA ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO METODO DIRECTO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ENTRADAS

COBRO A CLIENTES PAGO A PROVEEDORES PAGO POR GASTO IVA CREDITO IVA X PAGAR IMPUESTO POR PAGAR

2,267,000.00

SALIDAS -1,088,000.00 -829,333.33

22000 38000 49000

IMPUESTO A LA RENTA X PAGAR

SUBTOTAL

70,666.67

2,289,000.00

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPEARCION NETO

2, 2 ,075,000.00

214,000.00

ACTIVIDADES DE INVERSION EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO

$

2,000.00 $

79,000.00

$ $

70,000.00 60,000.00

VEHICULOS EDFICIOS TERRENOS

$ 76,000.00

SUBTOTAL

$ 78,000.00 $ 209,000.00

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION NETO

$ 131,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO DEUDORES DIVERSOS ACREEDEORES DIVERSOS CAPITAL SOCIAL

$

5,000.00

$ 47,000.00 $

9,000.00

SUBTOTAL

$ 47,000.00 $

14,000.00

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ 33,000.00 NETO

VARIACIONES DE FLUJO DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO FLUJO DE EFECTIVO Y EQUIUVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO PREIODO 1

$ 116,000.00