Empresa en El Aula

Hrnpresa en el aula Matilde Armesto González - Antcnia Fsteve Galindo

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l lntroducción

Presentación de la empresa en el

' ' . k7 " " 28 l Departamento de compras" ' " " " 30 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 32 4 Departamento de recursos humanos'''' "'' 34 5 Departamento contable-financiero " " 36 " ' ' 38 Evalúatusconocimientos

1. Actividad de $a **"stpr#$m. Mes

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2. Aetividad de la empresa' Mes

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Departamento de compras"

3. Actividad de

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" 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 68 4 Departamento de recursos humanos''' "'''71 5 Departamento contable-financiero " " 72 " " 74 Evalúa tus conocimientos l

Departamento de compras.

5. &ctividad de ta ernpr*s*. lWes 5 . .

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7. Actividad de la empresa. Mes

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

7

99

.

.

.

...

.102 . 103 . 106 . 108 . 110

.

Evalúa tus conocimientos

8. Actividad de la empresa. Mes

L

111

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing

. 112 . 114

.

4 Departamento de recursos

100

.'115

humanos . . . .

,

.

. 119

Evalúa tus conocimientos

. 122

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

9.

,

Evalúa tus conocimientos

123 . 124

.

. 125 .127 ....

.

. 130 ,

131

, 134

10. Actividad de la empresa. Mes 10 135

1 Departamento de compras. 2 Departamento de almacén

.

.

. 144

Evalúa tus conocimientos

. 146

. 140 .142

11. Actividad de la empresa. Mes t1

147

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing

. 148

4 Departamento de recursos

. 155

.

. 150 . 152

humanos

5 Departamento contable-financiero

. 156

Evalúa tus conocimientos

. 158

118

5 Departamento contable-financiero 9. Actividad de la empresa. Mes

3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

f 2.

Actividad de la empresa. Mes 12 159

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing

. 160

.

4 Departamento de recursos

humanos .

,162 , 164 ,

,167

5 Departamento contable-financiero

168

Evalúa tus conocimientos

170

Anexo Diagramas de procesos.

177 172

.

Plantilla de factura

136

Plantilla de ficha de trabajador .

't38

Listado inicial de productos . .

177 .

178 179

,

COMÍ

O 5H UsA ISTE LIBRO

Este libro tiene por objeto desarrollar el módulo dg ETt-$t

.+Sk*é.ts+EbÉ¡P q.l4'*-ri-¿É+

presa en el aula del ciclo formativo de grado medio de Gestión administrativa. Se trata de un módulo eminentemente práctico, en el que se propone que te conviertas en administrativo de los distintos departamentos de una empresa virtual creada en el aula.

I ffirdrr¡h$É

=:ffi=*b'te*6d.*i*tu *5ffi€¡r4qs

*a. .{¡-,.*kFF#É**ñn.

Para ello, se divide a la empresa en diferentes departamentos, en los cuales vas a realizar las tareas administrativas que habitualmente se desarrollan en cada uno de ellos.

rkbü@r'r.f úJ-hF,#-L¡rFFvé4;$ bis-d-s para comunicados de -..rácter general.

- :rponer el aviso en un lugar visible, elegido en función de su contenido. - :,aborar una nota interior o una carta para comunicados personalizados a : trabajadores. -.rchivar una copia de la nota interior o la carta en el expediente del traba-

lor.

, :rnativa: - :iaborar y custodiar el Libro de visitas. - -'.rnsultar la normativa vigente, así como el convenio

colectivo al que per-

:-nece la empresa, para su correcto cumplimiento. Irrer-ención de riesgos laborales:

, jar cumplimiento a la Ley de Prevención de Riesgos Laborales, la empresa : cootr?tado un servicio exterior especializado con el que nuestro departa: r, mantiene una estrecha colaboración.

lntroduce ión

5.S.

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dmpmflt#rffiffiffi€m cmrx€efufie-ffr

ffiffi

rifrí#r*

Descripción Nuestro departamento contable-financiero se encarga de desarrollar todas las funciones que tienen relación con el control de las actividades económicas y financieras de la empresa. Para ello, debe realizar de forma correcta la contabilización de todos los documentos que afectan al estado patrimonial de nuestra empresa (justificantes de cobros y pagos, de compras de inmovilizado, de préstamos recibidos, etc.) y d" aquellos que intervienen en el resultado contable (facturas emitidas, facturas recibidas, gastos o ingresos, amortizaciones, etc.).

oficial que la empresa presenta a los organismos de las distintas administraciones públicas: documentación contable, fiscal y laboral.

Es asimismo responsable de verificar y comprobar la documentación

Como encargado del control financiero, será el responsable de emitir las autorizaciones de las compras de cierta relevancia, así como de aprobar las actuaciones que repercutan de forma importante en la economía de la empresa. En función de la decisión que se deba tomar, puede ser necesaria la consulta a la dirección.

Funciones Las funciones fundamentales que se realizan en el departamento contablefinanciero son: Contabil ización de las operaciones del

ej

ercicio.

Elaboración de los libros contables: diario, inventario y cuentas anuales.

¡

Emisión de cheques y remesas de efectos comerciales. Pago de las facturas de acreedores y de proveedores. Pago de las nóminas a los trabajadores.

. Liquidación y pago de impuestos y seguros sociales. ¡ Autorizacilode compras para pedidos excepcionales. r Gestiones con las entidades financieras. r Control de la amortización de los préstamos. Llevanza de los libros registro obligatorios y de los libros auxiliares que sean convenientes. Gestiones de cobros y pagos.

Control y previsión de tesorería. Consultas contables y fiscales a nuestra asesoría externa, la Administración tributaria u organismos oficiales competentes.

!

Funcionamiento de la €mpr*sa en el aula

Documentación Entre la documentación que se elabora y se recibe en el departamento contablefinanciero podemos destacar la siguiente:

Externa a la empresa

Facturas recibidas, documentación bancaria, correspondencia.

RECEPCIÓN

lnterna de Ia empresa

Facturas emitidas, recibos de cobros no domiciliados, modelos de decla_

ración de cotizaciones a la Seguridad Social.

Libros contables (diario, mayor,

balance de comprobación,

.r.ntu

de resultados, balance de

EMISIÓN

Del departamento

situa_

ción), libros auxiliares de tesorería, libro registro de efectos a cobrar y a pagar, autorización de compras, autorización de condiciones fi'nan_ cieras a clientes, modelos oficiales de declaración de impuestos, cheques, órdenes de transferencia.

El departamento contable-financiero se

coordina fundamentalmente con los Jepartamentos de compras, ventas y marketing, y de recursos humanos. Procedim ientos adm in istrativos Explicamos a continuación los procedimientos administrativos que deben desarrollarse en este departamento: tr

' Recibimos del departamento de compras las copias de las facturas recibidas que se guardan en la carpeta Facturas pendíentes de contabíLizar delarchivo de nuestro departamento' Las copia, d" 1", facturas periódicas se reciben directamente en nuestra carpeta Facturas pendient", dL Fago" ,rr" vez anotadas en el documento d" prtt'i'ión de tesorería, se tramitan a nuestra carpet aFacturas p endient es de contabílíz.ar.

l'

Se contabilizan las facturas conel programa contaplus. Se les asigna una numeración que se anota sobre ellas, q.re será muy útil para poder localizarlas físicamente' se anotan sus vencimientos en el documento de previsión de tesorería correspondiente de nuestra carpeta control d"e tesoreria. econtinuación, se guardan en la carpeta Contabiliiddde nuestro archivo. i- Recibimos del departamento de ventas y marketing las copias de las facturas emitidas' que se guardan en la carpeta Facturas pendientes d"e contabilízar de nuestro archivo. -t' Se contabilizan las facturas anteriores en el orden cronológico correspondienre' y se archivan en nuestra carpeta contabiridnd.

l'

\{ensualmente, recibimos del departamento de recursos humanos la liquidación de las cotizaciones a la Segrridad social de empresa y trabajadores, así como la relación de las nóminas, todo lo cual se contab iliza yt se archiva en nuestra carpeta

Contabilidnd.

.

faber m

5

En el calendario anual del con_

tribuyente, publicado por

la

AEAT, se producen novedades a las que hay que estar atentos. Por ejemplo: Para la declaración del ejerci_

cio 20'12 a presentar en 2013, el plazo de presentación del

modelo 347, Declaración

anual de operaciones con ter_ ceras personas, se adelanta al mes de febrero.

lntroducción 6. Podemos recibir del departamento de compras una solicirud le aurori zación de compra cuando el gasto a rcalizar se considere excepcional o se trate de

una inversión. En este caso, nuestro departamento podrá detern-iinar su autorización a través del documento denominado autorización de compra, cuya copia se archiva en la carpeta Autorízaciones de compro de nuestro archivo. 7. Todos los justificanres de cobro

o de pago deben ser remiridos a nuestro departamento para su contabilizaciónr ! se guardarán en nuestra carpeta Contabilídad.

B. Todos los impuestos que debamos declarar se reflejan en un calendario fiscal del año en curso para presentar sus liquidaciones en el plazo correspondiente. En algunos casos, se requiere la coordinación entre distintos d"puit"roentos.

a. IRPF:

Nos coordinamos con el departamento de recursos humanos, que nos enviará la relación de nóminas para la liquidación mensual (moJelo 1 1 l )v para la rrimesrral (modelo 190). b. IVA: Nos coordinamos con el departamento de compras y el de ventas y marketing, que nos enviarán las copias de las facruras recibidas y emitidas, respectivamente, para la presentación, en los plazos que determine |a ley, de la liquidación del IVA anual (modelo 390) y trimestral (modelo 303). c. Impuesto sobre sociedades: Nuestro departamento se encarga de su liquidación en los plazos establecidos en el calendario fiscal, tanto de los pagos a cuenta (modelo ZOZ) como de la declaración anual (modelo Z0O). d. Otros impuestos locales: Se pagan en los correspondientes vencimientos. 9. Los impuestos liquidados en el ejercicio se archivan en nuestra carpeta fmpuestos, y se guarda una copia de las liquidaciones en nuestra."rp"tu Con-

tabilidnd.

10. En la carpeta Control de

tesorería de| archivo de nuestro departamento, se registran los movimientos de caja y bancos en las correspondilnte, hojas del libro auxiliar de tesorería. En esta carpeta se guardan, asimismo, las há1as de previsión de tesorería relativas a los diversos vencimientos que deban tenerse en cuenta, como:

o Facturas

¡

recibidas y emitidas.

Efectos comerciales a pagar y a cobrar.

o Préstamos bancarios. o Impuestos, salarios, suministros y otros gastos previsibles.

1

Actividad de la empresa

Mes 1

Elaboración de fichas de proveedores

Departamento

Solicitud de presupuestos y ofertas comerciales

CoMprAs Selección de proveedores Realización de pedidos

Departamento AlMACén

Realización de albaranes Control de stock

Alta de la empresa en FacturaPlus

Departamento VentAs Y MArKetInG

Cálculo del precio de venta de los productos Elaboración de fichas de clientes Realización de facturas

Alta de la empresa en NominaPlus Departamento reCursos huMAnos

Elaboración de seguros sociales Liquidación de IRPF

Alta de la empresa en ContaPlus Departamento ContAble-FInAnCIero

Operaciones de tesorería Pago de impuestos

Unidad1.indd 27

10/04/12 17:16

Mes 1

28

DepArtAMento De CoMprAs tarea

1. elaboración de fichas de proveedores

Consulta la base de datos de proveedores y acreedores. Elabora las fichas correspondientes. tarea

2. emisión de pedido

El 02/01, después de habernos presentado su nuevo catálogo, compramos material de oficina diverso a Materiales Office, S.L., que se pagará mediante transferencia bancaria a través de nuestra entidad Banco Ideal. 1. Realiza la hoja de pedido 001 correspondiente. 2. Envía por fax el pedido y archiva la copia en la carpeta Pedidos emitidos. tarea

3. selección de proveedores / emisión de pedido

Realiza pedidos de los productos siguientes al proveedor más económico para cada uno de los artículos (pedidos núms. 002 a 005). proDuCto ACEITE DE MASAJE ESENCIAL 100 ml AMPOLLAS EFECTO REPARADOR 15 ml (x6) CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

pedidos Los pedidos pueden efectuarse por carta, por teléfono o mediante impreso. En la carta hemos de detallar cantidad, descripción, precio, descuento, forma y plazo de entrega, forma de pago, etc.

proDuCto

CAntIDAD

130

LECHE LIMPIADORA 200 ml

35

75

LECHE LIMPIADORA 350 ml

10

MASCARILLA FACIAL PIEL SECA

50

140

CREMA HIDRATANTE FACIAL 50 ml

30

MASCARILLA FACIAL PIEL MIXTA/GRASA

55

CREMA NUTRITIVA FACIAL 50 ml

50

PEELING CORPORAL 300 ml

50

CREMA CONTORNO DE OJOS 20 ml

70

SÉRUM INTENSIVO LIFTING 50 ml

45

CREMA EXFOLIANTE FACIAL 100 ml

130

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml CREMA ANTICELULÍTICA 220 ml

SÉRUM REAFIRMANTE CORPORAL 250 ml

100

90

MAQUILLAJE POLVO DOBLE

90

60

SOMBRA DE OJOS 001

10

CREMA EXFOLIANTE CORPORAL 200 ml

100

SOMBRA DE OJOS 002

30

CREMA ANTIESTRÍAS 150 ml

140

SOMBRA DE OJOS 003

30

CREMA DE MANOS 75 ml

85

SOMBRA DE OJOS 004

10

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 50+ 40 ml

75

SOMBRA DE OJOS 005

45

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 30+ 40 ml

130

SOMBRA DE OJOS 006

15

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 15+ 40 ml

110

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR AZUL–GRIS PERLA

45

CREMA CORPORAL PROTECCIÓN 30+ 150 ml

75

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR ROSA–BLANCO

20

CREMA AFTER SUN 150 ml

70

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR VERDE–BLANCO

30

CREMA POSTDEPILACIÓN

90

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR BEIGE–MARRÓN

15

GEL PURIFICANTE ANTIACNÉ

60

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR ROSA–GRIS

30

TÓNICO FACIAL 350 ml

45

GEL DE AFEITADO 100 ml

75

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS 50 ml

35

LOCIÓN AFTERSHAVE

40

GEL ALOE VERA 200 ml GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 200 ml GEL REAFIRMANTE TERMO GEL REAFIRMANTE EFECTO FRÍO

Unidad1.indd 28

CAntIDAD

saber más

170 80 140 60

LÁPIZ DE OJOS NEGRO

40

SÉRUM ANTIFATIGA 15 ml

65

LÁPIZ DE OJOS VERDE

35

LÁPIZ DE LABIOS COLOR 001

25

LÁPIZ DE OJOS AZUL

40

LÁPIZ DE LABIOS COLOR 002

15

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 ml MEN

75

LÁPIZ DE LABIOS COLOR 003

25

10/04/12 17:16

Departamento de Compras

tarea

29

4. selección de proveedores / Fax

tarea

5. tarea administrativa

El 07/01, recibimos del departamento de almacén la factura correspondiente a nuestro pedido núm. 001. Archívala en nuestra carpeta Facturas recibidas y envía copia a la carpeta Facturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero. tarea

6. nota interior

El 08/01, se recibe de Grupo Mobilprix, S.A. el presupuesto solicitado. Envía al departamento contable-financiero la solicitud de autorización de compra para formalizar el pedido anterior. tarea

7. emisión de pedido

El 09/01, se efectúa el pedido núm. 006 a nuestro proveedor Publimarkt, S.L. (IVA no incluido): 1.000 u. de primeras hojas a 0,25 €/u.; 500 u. de segundas hojas a 0,18 €/u.; 1.000 u. de sobres normales a 0,21 €/u. tarea

compras

El 03/01, recibimos del departamento de almacén nota interior para informar sobre sus necesidades de equipamiento. Envía fax para solicitar presupuesto a Grupo Mobilprix, S.A.

8. solicitud de presupuesto / solicitud de autorización

El 09/01, después de reunión interdepartamental, se decide renovar algunos elementos del mobiliario de oficina:

saber más Abreviaturas comerciales En la redacción de las cartas comerciales es habitual el uso de abreviaturas. Por ejemplo: art. → artículo

c., cant. → cantidad ch/ → cheque

efecto., efvo. → efectivo

fra., fact. → factura

n/c. → nuestro cargo

ref.→ referencia s/f. → su favor

tel., tfno. → teléfono Uds. → ustedes

u. → unidad, unidades vto. → vencimiento

vta. → venta

1. Solicita presupuesto a Grupo Mobilprix, S.A., el cual nos lo facilita por fax el mismo día. 2. Envía la solicitud de autorización de compra al departamento contablefinanciero en la que adjuntes el presupuesto anterior. tarea

9. emisión de pedido

Recibimos autorización del dpto. contable-financiero para la compra de mobiliario a Grupo Mobilprix, S.A. El 11/01, efectúa el pedido núm. 007. tarea

10. solicitud de presupuesto

Debemos renovar la póliza de seguros de cobertura contra robo e incendios para nuestra empresa, que vence el día 15/02. El 14/01, solicita, mediante carta, presupuesto a nuestra compañía de seguros habitual Seguros Horizon, S.L.

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Mes 1

30

DepArtAMento De AlMACén tarea

1. Control de stock

A partir de la plantilla facilitada en el CD del alumno, elabora la ficha de control de existencias de cada uno de los productos que comercializamos. Archívalas en el ordenador en una carpeta de nuestro archivo, de forma que sean también accesibles a los departamentos de compras y de ventas. tarea

2. emisión de nota interior

El 03/01, envía nota interior al departamento de compras en la que expones nuestras necesidades de equipamiento y mobiliario, y adjunta el plano del almacén. Se requieren: dos nuevas estanterías móviles de 2,5 m de ancho x 3 m de alto. tarea

3. emisión de albarán

Recibimos notificación del departamento de ventas para preparar el pedido núm. 178 de Almazán, S.L. Elabora con fecha 04/01 el albarán de entrega núm. 001, que acompañará a la mercancía. Haz llegar copia del mismo a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. tarea

4. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los artículos correspondientes a partir del albarán emitido en la tarea anterior. tarea

5. emisión de nota interior

El 07/01, recibimos el pedido núm. 001 de material de oficina, junto con la correspondiente factura. Envíala a la carpeta Facturas recibidas del archivo del dpto. de compras, y solicita la recogida del material de oficina. tarea

6. emisión de albarán

saber más Valoración de existencias Los métodos FIFO (primera entrada primera salida) y PMP (precio medio ponderado) son métodos aceptados por el ICAC (Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas) para valorar las existencias en las empresas.

saber más Copias del albarán Del albarán se emiten tres copias: una para el cliente, otra para el departamento de ventas, y una tercera para el archivo de almacén.

Se preparan los pedidos y los albaranes núms. 002 a 006, que se envían, respectivamente, a: Balneario Aguas Termales, S.L., Estética Luz, Centro de Belleza Mas, Ana Gil y Centro de Estética Alfa, S.L. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del dpto. de ventas y marketing. tarea

7. Control de stock

Actualiza las fichas de almacén a partir de los albaranes anteriores. tarea

8. Control de stock

Recibimos las mercancías con los albaranes correspondientes a nuestros pedidos núms. 002 a 005. Envía copias conformadas de los mismos a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras y actualiza las fichas de control de existencias.

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10/04/12 17:16

Departamento de Almacén

tarea

31

9. Emisión de albarán

Enviamos el pedido a Balneario Zarz, S.A. Elabora el albarán núm. 007. tarea

10. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los productos que han sido objeto de movimiento de salida de almacén en la tarea anterior. tarea

11. Emisión de albarán

Se preparan los pedidos y los albaranes núms. 008 a 016 correspondientes, respectivamente, a: Estética Robledo Rosario Alba Estetic Men

almacén

Cosmetic KM

Cosmética Sole Centro de Estética Bella Mar Body Slim, S.L. Balneario Aguas Termales, S.L. Adela Fernández tarea

12. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los productos que han sido objeto de movimiento de salida de almacén en la tarea anterior.

Unidad1.indd 31

12/04/12 12:07

Mes 1

32

DepArtAMento De VentAs tarea

1. Alta en Facturaplus

Da de alta la empresa en FacturaPlus. Puedes descargar la aplicación desde la ficha correspondiente a este libro en nuestra página web (). tarea

2. Ficha de cliente

Consulta la base de datos de clientes y elabora las fichas correspondientes. tarea

saber más

3. Cálculo de precios

Fichas de clientes

A partir de la base de datos de productos facilitada, calcula el precio de venta de cada producto teniendo en cuenta el criterio económico (precio más bajo). Aplica para ello el tanto por ciento que se especifica en la columna de beneficio. Imprime dicha base de datos para poder utilizarla en nuestras ventas. tarea

La ficha de cliente nos proporciona información sobre la forma de facturación, pago y envío de las mercaderías.

4. publicidad

Redacta en fecha 03/01 una carta para enviar un mailing a nuestros clientes en la que ofrecemos como promoción los siguientes artículos: reF.

DesCrIpCIÓn

proMoCIÓn Del 10 Al 15 De enero

CF1005

CREMA EXFOLIANTE FACIAL

6+2

CC1004

CREMA ANTIESTRÍAS 150 ml

25% Dto. precio tarifa

CFS1002

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 30 + 40 ml

25% Dto. precio tarifa

LMGEL1001

GEL DE AFEITADO 100 ml

20% Dto. precio tarifa

LMCF1004

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 ml MEN

20% Dto. precio tarifa

IVA NO INCLUIDO

tarea

5. Venta

Recibimos por fax de nuestro cliente Almazán, S.L. su pedido núm. 178 en el que nos solicitan los artículos detallados más abajo. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Con fecha 04/01, prepara la factura núm. 001 correspondiente, que enviamos al cliente. Haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del departamento contable-financiero. reF.

Unidad1.indd 32

DesCrIpCIÓn

recuerda Recuerda que efectuaremos los documentos de venta por orden de fecha de pedido.

CAntIDAD

AC1001

ACEITE DE MASAJE ESENCIAL

10

CF1001

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS

15

CFS1001

CREMA DE MANOS

20

G1002

GEL ALOE VERA 200 ml

25

SBRI1006

SOMBRA DE OJOS 006

10

LMCAA1001

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS MEN 50 ml

10

10/04/12 17:16

Departamento de Ventas-Marketing

33

6. Venta

tarea

saber más

Recibimos de nuestros clientes: Balneario Aguas Termales, S.L., Estética Luz, Centro de Belleza Mas, Centro de Estética Alfa, S.L., y Ana Gil, los pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing / Mes 1 / Pedidos 1.

recargo de equivalencia A menudo, a los comerciantes minoristas se les aplica el régimen especial de IVA de recargo de equivalencia.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Prepara las facturas núms. 002 a 005 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero.

7. Venta

tarea

El 13/01, recibimos pedido núm. 087 del cliente Balneario Zarz, S.A. de Jaraba tomando como referencia la promoción enviada por mailing. DesCrIpCIÓn

CAntIDAD

CF1005

CREMA EXFOLIANTE FACIAL

6+2

CC1004

CREMA ANTIESTRIAS 150 ml

30

CFS1002

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 30+ 40 ml

20

ventas-marketing

reF.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Emite la correspondiente factura núm. 006 y envía copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. tarea

8. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing / Mes 1 / Pedidos 2. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén.

recuerda Recuerda que los justificantes de cobro emitidos se envían al dpto. contable-financiero para su contabilización, control de tesorería y posterior tramitación al cliente.

2. Prepara las facturas núms. 007 a 012 correspondientes que enviamos al cliente. Haz llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. 3. Con fecha 31/01, emite las facturas de Balneario Aguas Termales, S.L. y Adela Fernández, núms. 013 y 014, respectivamente, y envíalas a la carpeta correspondiente. tarea

9. registro de facturas emitidas

El 31/01, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas en el mes 1.

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10/04/12 17:16

Mes 1

34

DepArtAMento De reCursos huMAnos tarea

1. Alta en nominaplus

Da de alta la empresa en NominaPlus. Puedes descargar la aplicación desde la ficha correspondiente a este libro en nuestra página web (). tarea

2. Ficha del trabajador

1. Elabora las fichas de los trabajadores utilizando la plantilla que encontrarás en el CD que acompaña al libro. Para determinar las percepciones salariales debes utilizar el convenio colectivo aplicable a la empresa.

saber más Web AeAt En la página web de la Agencia Tributaria , puedes encontrar programas de ayuda, modelos y formularios.

2. Imprime las fichas y procede a su archivo en la carpeta Fichas de personal. tarea

3. Calendario laboral

1. Elabora el calendario laboral de la empresa. Para ello, debes tener en cuenta las fiestas laborales y el periodo de vacaciones anual, respetando el Estatuto de los Trabajadores y el convenio colectivo aplicable.

recuerda

2. Imprime dicho calendario y colócalo en el aula en un lugar visible.

El periodo de vacaciones anual de nuestra empresa será el siguiente: Semana Santa, de miércoles a lunes; verano, del 1 al 15 del mes 8; Navidad, del 24 al 27 del mes 12 (ambos inclusive). El resto de días de vacaciones será elegido por cada trabajador.

tarea

4. liquidación IrpF

Con fecha 07/01, confecciona con los datos del año anterior los modelos de IRPF siguientes: modelo 111 para el 4.º trimestre y modelo 190 para el resumen anual. Envíalos a la carpeta de Impuestos del archivo del departamento contable-financiero y archiva una copia en la carpeta IRPF de nuestro departamento. trAbAJADor

Vacaciones

1t

2t

3t

4t

Juan Sierra Vila

1.736,36 e

1.302,27 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

Jaime Ramos Castilla

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

Julián Jiménez Oliva

1.832,84 e

1.374,63 e

1.832,84 e

1.832,84 e

6.873,15 e

Laura Sola Méndez

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

374,57 e

280,92 e

374,57 e

374,57 e

1.404,63 e

29,65 e

29,65 e

Jorge Mateo Salas Pedro Ramírez Sánchez

-

-

-

totAl

Raúl Cuenca Jiménez

333,29 e

253,34 e

338,86 e

338,86 e

1.264,35 e

Manuel López González

563,51 e

422,64 e

563,51 e

563,51 e

2.113,17 e

TOTAL IRPF año anterior

tarea

33.302,52 e

5. elaboración de seguros sociales

Con fecha 15/01 elabora los documentos TC1 y TC2 correspondientes a las nóminas del mes anterior. Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta Seguros sociales del archivo de nuestro departamento.

Unidad1.indd 34

10/04/12 17:16

Departamento de recursos humanos

bCCC

bAse DeseMpleo

bAse Fp

Juan Sierra Vila

3.098,83 e

3.098,83 e

3.908,83 e

Jaime Ramos Castilla

3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e

Julián Jiménez Oliva

3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e

Laura Sola Méndez

3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e

Jorge Mateo Salas

1.672,20 e

1.672,20 e

1.672,20 e

Pedro Ramírez Sánchez

1.467,45 e

1.467,45 e

1.467,45 e

Raúl Cuenca Jiménez

1.344,81 e

1.344,81 e

1.344,81 e

Manuel López González

1.467,45 e

1.467,45 e

1.467,45 e

tarea

6. selección de personal

En la reunión mensual de jefes de departamento se decide contratar a un auxiliar administrativo para el departamento de ventas y marketing. Con fecha 20/01 inicia el proceso de selección correspondiente, teniendo en cuenta que la incorporación se efectuará a lo largo del próximo mes. 1. Redacta el anuncio. 2. Envía carta al periódico de más prestigio de la ciudad para su publicación. tarea

saber más sistema reD El 1 de enero de 2011 tuvo lugar la universalización del uso del Sistema RED. Para poder realizar los trámites con la TGSS a través de Internet, es necesario poseer el Certificado SILCON, que garantiza la seguridad en las comunicaciones.

saber más Conservación de documentos En el departamento de RRHH debe conservarse, durante un plazo de 4 años, una copia de las nóminas de los trabajadores. La nómina puede ser diseñada por la propia empresa.

recursos humanos

trAbAJADor

35

7. Cálculo de IrpF

Calcula el porcentaje de IRPF que deberemos aplicar a cada trabajador en el momento de confeccionar su nómina. tarea

8. nóminas

Realiza las nóminas correspondientes del mes, archiva una copia en la carpeta de Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

Unidad1.indd 35

10/04/12 17:16

Mes 1

36

DepArtAMento ContAble-FInAnCIero tarea

1. Alta en Contaplus

A partir del balance a 01/01, que encontrarás en el CD del alumno, da de alta a la empresa en la aplicación ContaPlus y anota el primer asiento de nuestra contabilidad (asiento de apertura). tarea

2. planificación de tesorería

Elabora y archiva de forma segura diversas plantillas de Excel para realizar las previsiones de gastos e ingresos de cada mes. tarea

3. Contabilización / operaciones de tesorería

Contabiliza los cobros de las facturas pendientes de los clientes que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero / Mes 1 / Fras. pendientes de cobro. tarea

saber más Información balance En el balance inicial se encuentra la información sobre la situación patrimonial de la empresa al comenzar el ejercicio.

4. Contabilización / operaciones de tesorería

El 07/01, recibimos del departamento de compras la factura de Materiales Office, S.L., correspondiente a nuestro pedido núm. 001. Contabiliza la factura y su correspondiente pago mediante transferencia con cargo a nuestra c/c en el Banco Ideal. tarea

5. Contabilización / operaciones de tesorería

Recibimos del departamento de ventas la copia de nuestra fra. núm. 001. Contabilízala. tarea

6. nota interior / Autorización de compras

saber más libros obligatorios Según el PGC, los libros contables obligatorios son el libro diario y el libro de inventarios y cuentas anuales.

El 11/01, envía autorización al departamento de compras para realizar pedido de los elementos de equipamiento de almacén y mobiliario de oficina solicitados. tarea

7. Contabilización / operaciones de tesorería

1. El día 14/01, contabiliza nuestras facturas núms. 002 a 005, correspondientes a nuestros albaranes 003 a 006, respectivamente. 2. Con fecha 15/01, contabiliza los cobros de las facturas núms. 002 y 005. tarea

8. Contabilización / operaciones de tesorería

Antes del día 20/01, procede al pago del IRPF correspondiente al 4.º trimestre. Presenta los modelos 111 y 190, recibidos del departamento de RRHH en la carpeta Impuestos del archivo de nuestro departamento, y efectúa los pagos correspondientes. Anótalo en el libro auxiliar de tesorería. tarea

9. Contabilización

Contabiliza la factura núm 006 a Balneario Zarz, S.A., cuya copia nos ha enviado el departamento de ventas y marketing.

Unidad1.indd 36

10/04/12 17:16

Departamento Contable-Financiero

tarea

37

10. Contabilización / operaciones de tesorería

Nos cargan en la c/c de Banco Ideal las facturas de los suministros de agua, luz y teléfono, que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero / Mes 1 / Fras. pendientes de pago. tarea

11. Contabilización

Contabiliza las facturas núms. 007 a 014 enviadas por el departamento de ventas y marketing que encontrarás en el archivo de Facturas pendientes de contabilizar. tarea

12. Contabilización / operaciones de tesorería

saber más Web AeAt En la página web de la Agencia Tributaria , puedes encontrar información sobre el calendario fiscal.

El día 25/01, se reciben transferencias bancarias correspondientes al cobro de n/facturas núms. 001, 003, 006, 007, 008 y 009. Contabiliza el cobro de las mismas, abonado en nuestra c/c de Banco Ideal. Anótalo en el libro auxiliar de tesorería. tarea

13. Contabilización / operaciones de tesorería

Contabiliza las nóminas y los seguros sociales recibidos del departamento de recursos humanos. Realiza los correspondientes pagos mediante transferencia bancaria desde nuestro banco Iberiacaja, excepto al trabajador Raúl Cuenca Jiménez, a quien se le efectúa pago con cheque nominativo. tarea

14. Contabilización / operaciones de tesorería

Efectúa la liquidación y pago de IVA correspondiente al 4.º trimestre del año anterior (modelo 303) y el resumen anual (modelo 390). Contabiliza la liquidación del IVA. Anótalo en el registro de control de tesorería. tarea

15. Verificación

contable-financiero

Efectúa el listado del libro diario, mayor y balance de comprobación. Realiza la verificación de las cuentas con saldo (Clientes, Proveedores, Acreedores, Bancos, etc.).

Unidad1.indd 37

10/04/12 17:16

Mes 1

38

eVAlÚA TUS ConoCIMIentos 1. El área de aprovisionamiento: a) Se encarga de adquirir, gestionar y controlar el stock de materias primas, mercancías y otros materiales de la empresa. b) Se encuentra generalmente incorporada al área de compras de las empresas. c) Existe siempre en todas las empresas. 2. Entendemos por proveedor: a) La empresa que nos proporciona cualquier producto o suministro. b) La empresa que nos suministra materias primas o mercancías relacionadas directamente con nuestra actividad comercial. c) La empresa que fabrica las materias primas originarias del producto que comercializa nuestra empresa.

a) Impuesto de verificación de actividad. b) Impuesto sobre el valor de actividad. c) Impuesto sobre el valor añadido. 4. El alta del trabajador en la Seguridad Social: b) La realiza la Inspección de Trabajo.

a) Bancos, Clientes.

a) Lo decide el proveedor. b) Lo decide el cliente. c) Se puede pactar entre cliente y proveedor. 7. Las pagas extraordinarias: a) Son como mínimo dos a un precio pactado. b) Son como máximo dos y su importe es igual al salario bruto. c) Son como mínimo dos al precio de treinta días mínimo de salario. 8. Un préstamo que nos concede el banco a devolver a 15 meses es: a) Pasivo, deudas a corto plazo. b) Pasivo, deudas a largo plazo.

9. Son documentos relacionados con el departamento de compras: a) El impreso de recepción de mercaderías. b) El registro de pedidos emitidos. c) La hoja de pedido.

a) La realiza el trabajador.

5. Son cuentas de activo:

6. El descuento comercial:

c) Activo o pasivo, según la actividad de la empresa.

3. Entendemos por IVA el:

c) La realiza el empresario.

Resuelve en tu cuaderno o bloc de notas

10. El recargo de equivalencia (RE): a) Sustituye al IVA. b) Algunos minoristas además del IVA pagan el RE. c) Es exclusivo de las sociedades anónimas.

b) Mobiliario, Capital. c) Acreedores.

Soluciones: 1. a); 2. b); 3. c); 4. c); 5. a); 6. a) y c); 7. c); 8. b); 9. b) y c); 10. b). Unidad1.indd 38

10/04/12 17:16

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Selección de proveedores

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Reclamaciones a proveedores

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Realización de pedidos

Realización de albaranes

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Elaboración de

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Seguridad Social

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de ventas

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DEPARTI\M ENTO DE COM PRAS :::!:i::ii*i

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l

rAREA 1.

Verificación

Efectúa el listado de los pedidos del mes

1.

Realiza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas, y efectúa, en/su caso, las reclamaciones oportunas.

rAREA

2. Carta de reclamación

/ Nota interior

saber más

El día 04107-, el departamento de almacén nos comunica, medianre nora interior, que en una de las cajas de Aceite de masaje esencial recibidas en el pedido de Vallisoletana de Cosmética, S.A. había 10 unidades de menos.

Selección de proveedores En muchas ocasiones podemos obtener el mismo mate-

de diferentes proveedores. Deberemos escoger aquel que mejores condiciones nos ofrece para nuestras necesidades. rial

1. Redacta la carta de reclamación correspondiente, y anula el envío de las

unidades que faltan. 2. Comunica la incidencia al departamento contable-financiero para que la

tengan presente cuando reciban la factura.

rAREA

3. Carta de aceptación de presupuesto

El día 08102, hemos recibido de Seguros Horizon, S.L. el presupuesto de renovación del seguro anual contra robo e incendio de las oficinas y el almacén, cuyo importe toal asciende a 1.600 €. 1. Envía una carta para notificarles nuestra aceptación. Z. Envía una comunicación

interior al departamento contable.financiero

para que realice la previsión de tesorería, pues nos girarán el recibo el día 75 de este mes a nuesffa entidad bancaria Iberiacaja. TAREA

4. Pedido

Aplica el criterio económico de selección de proveedores y, en fecha 09102, efectúa los pedidos núms. 008, 009, 010 y 011 de las referencias siguientes:

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

cF1 001

CREMA HIDRATANTE FACIAL 50 ml

cFl 002

CREMA NUTRITIVA FACIAL 50 ml

cF1 003

CREMA CONTORNO DE OJOS 20 ml

cF1

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml

cc1 001

CREMA ANTICELULÍICN 220 MI

cc 1 002

GEL ALOE VERA

200 ml

004

G1002

GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 200 ml

G1003

CREMA CONTORNO DE OJOS MEN '15 ml

LMCFl OO4

Departamento de Compras

5. Pedido

rAREA

/ Nota interior

EI17102, recibimos nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos comunican la venta de 200 u. de Crema reafirmante efecto termo para ser entregadas en el plazo de 10 días. 1. Sohcita telefónicamente el pedido núm. }LZy su confirmación de entrega al proveedor que ofrezca un plazo de entrega más corto.

2.

Notifica al departamento de ventas y marketing la confirmación del citado pedido.

'-,>

ké

6. Carta de reclamación

rAREA

EI 17l0Z, recibimos una nota interna del departamento de almacén para comunicamos que nos han sido devueltas por el cliente 5 unidades del producto Sérumreafirmartte corporal250 ml, debido a un defecto en los envases. Prepara una carta para nuestro proveedor, Productos Quimibella, S.L., explicando lo sucedido y solicitando la nota de abono correspondiente. TAREA

7. Nota interior

EL7'0102, notifica al departamento de almacén que preparen la nota de devolución de las 5 unidades defectuosas, que pasará a recoger el transportista

de Productos Quimibella, S.L. TAREA

8. Nota interior

EI7Il02, recibimos del dqpartamento de almacén la factura núm. 246 de Grupo Mobilprix, S.A., que conformamos y guardamos en nuestra carpeta Facturas

recibidns.

\

Envía nota interior con la copia correspondiente al departamento contablefinanciero para su contabilización y pago.

rAREA

9. Pedido

I Nota interior

8123102, recibimos solicitud de compra de cajas y envases del deparramenro de almacén. Efectúa pedido núm. 013 a nuestro proveedor habitual, Envases y Embalajes de Aragón, S.L.

-)

rAREA f

0. Nota interior

con su correspondiente albarán y factura. Una vez comprobado el envío, tramita copia de la factura al departamento contable-financiero para que procedan a su abono inmediato. rAREA

f f . Verificación

Efectúa el listado de los pedidos del mes 2.Rea\iza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas, y efectúa, en su caso, las reclamaciones oportunas.

saber más Facturas correlativas facturas emitidas deben ir meradas correlativa mente y es obligatorio su registro en el libro de facturas emitidas. Las nu

Mes 2

nf; pARTAM Eh¡To $H ALMAcÉn¡ 1. Nota interisr

rAREA

/ Cnntrsl de rtoek

En relación con los pedidos a proveedores efectuados en el mes anterior han detectado cierras incidencias después de abrir los bultos:

se

En el pedido de Vallisoletana de Cosmética, S.A. se han recibido, en una

de las cajas de botellas de Aceite de masaje esencial,lO unidades de menos.

8I04102, envía nota interior al departamento de compras para comunicar la incidencia y acrualtza eI stock del artículo.

rAREA

2. Hmisién dn albar¿*n

rec srdn

Entre eI02102 y eI 05102 recibimos del departamento de ventas el encargo de la preparación de los pedidos de nuestros clientes (carpeta Dpto. VentasMarkeüngl Mes 2 I Pedidos 1). Prepara desde el albarán núm. 017 hasta el núm. OZ0 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de los mismos u lu ."rp"ta de Albaranes pendientes de facturar del archirrá d"l departamento de venras.

rAREA

3. Control de stCIck

'- "''ii' Actualiza , '

,

,

rAREA

" '{'i. Í

las fichas de

control de existencias de los productos.

4. Hmisión de albarán / control de stock

"r;¡

1.

El

1ZIOZ,,

emite el albarán núm. OZI anuesrro nuevo cliente Juan Ramí-

rez Arenas, correspondiente a su pedido de fech a IUOZ. Hu, il"g"r copia del mismo a la carpeta de Albaranes pendientes d.e del facturar

"r.hlrro

departamento de ventas.

i"l

2. Efectúa la actualización de las fichas de control de stock del artículo.

\

s,... rAREA 5. Nata interipr f€" ,¡r, \-ri-.,.ír'

I Csntrsl de stpck

El I4loL,llega el pedido núm. 01Z: 1. Comunica al departamento de ventas

cancía.

y marketing la llegada de la mer-

2. Efectúa la actualización de la ficha de almacén del artículo. 3

,e €

' Haz llegar una copia de los albaranes a la carpeta de Albaranes recibid"os deI archivo del departamento de compras.

rAREA 1.

6. Hmisión de alhari{n I (sntnol de stock

El 16102, emite el albarán de venta núm. OZZ,, conespondiente al pedido de 200 u. de Cremareafirmante efecto termo,efect,rudo por Balne arioZarz, S'A. Envía la copia correspondiente a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del departamento de ventas y marketing.

2. Efectúa la actualización de las fichas de conrrol de stock del artículo.

Control de stock Recuerda que el departamen-

to de almacén debe controlar los niveles de stock, por lo cual comunicará al departamento

de compras el momento en que este llegue a su punto de pedido, para solicitar el artículo.

Departamento de Almacén

rAREA

7. Nota interior

/ Nota de devolución

El17 102, recibimos 5 unidades de Sérum reafirmante corporat 25oml, que nos devuelve el cliente Balneario Aguas Termales, S.L.d" rr,r"rtro último envío,

por presentar defectos en el envase. 1' Envía nota interior al departamento de ventas junto con la nota de devolución del cliente, y al departamento de compras, para comunicarles la recepción de los productos defectuosos.

2.8120102, emire nora de devolución núm.001, a la espera de la recogida de los productos por parte del proveedor.

8. Emisión de albarán

rAREA

{*,'1'

Prepara los albaranes de venta núms. 023 a031 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de los mismos a la carpet" d" Albaranes

pendientes de facturar deL archivo del deparramenro

rAREA

d. ,r.ri"r.

9. Control de stock

Actualiza las fichas de control de stock correspondientes.

¡

rAREA 10. Contnol de stock Recibimos nuestros pedidos núms. baranes.

OOB

a 011 con sus correspondientes al-

1. Actualiza las fichas de

control de stock. Z'Haz llegar copia de los albaranes a la carpeta de Albaranes recibido.s del archivo del departamento de compras.

-\: f.."'

TAREA

11. Nota interior

El2Il)z,recibimos el envío de nuestro pedido a Grupo Mobilprix, S.A. de los elementos de mobiliario solicitado, p"ru ulmacén, así como el reque"1 rido para oficinas. Comunícalo al departamento de compras mediante nota urgente o llamada interior y hazles llegar de forma inmediata la factura recibiÁ para que procedan a su pago al contado al transportista. rAREA 12. Nota interior / $olicitud de compra EI23l0Z, tras comprobar el stock de envases y cajas necesarias para la distribución comercial de nuestros pedidos, envía una nota interior al departamento de compras, adjuntando la siguiente solicitud:

Envase diseño Envase diseño Caja cartón

Rollo papel celofán 5O m

rAREA f 3. Nota interior EI 27102, recibimos las cajas y envases correspondientes a nuestro pedido urgente núm' 013. Haz llegar copia del albarán a la carpera de Albaranes recibidos del archivo del departamenro de compras.

DEPARTAMENTO DE VENTAS rAREA b,i.S.

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1. Realización de informe

El jefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas producidas el mes anterior. Debemos rcalizar un estudio sobre las ventas de cada artículo, marcar los seis productos que han tenido un mayor volumen de ventas y los seis artículos que han tenido un menor volumen. En él nos encomiendan un breve redactado acompañado de los gráficos pertinentes. Entrega el informe al iefe del departamento y archiva una copia del mismo.

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TAREA

2. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing lMes 2 I Pedidos 1.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente.

2. Prepara desde la factura núm.015 hasta la núm.017 correspondientes, que enviamos a los clientes. Hacemos llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del departamento contablefinanciero y, en su caso, los justificantes de cobro para su tramitaciónylo contabilización. rAREA

3. Nota interior

Comunicamos a nuestro departamento de compras que, en fecha l?.107., hemos mantenido conversación teleftnica con nuestro cliente Balneario Zarz, S.A. de Jaraba, eue desea realizar un pedido de 200 unidades deCrema reafirmante efecto termo, para ser entregadas en el plazo de 10 días.

"""-\ rAREA 4. Nota de abono

&t.rr I '€,'"€

El l0l0z, recibimos de nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L. un fax en el que nos comunica que en la entrega correspondiente al albarán número 020 han llegado 5 envases defectuosos de Sérum reafirmante corporal 250 ml,los cuales procederán a devolvernos.

1. Envía una nota interior al departamento de compras para que puedan efectuar la correspondiente reclamación por los 5 envases defectuosos a nuestro proveedor, Productos Quimibella, S.L.

7. El, 17102, recibimos nota interior del dpto. de almacén en la que

nos

comunican que se han recibido los envases defectuosos. Envía nota de abono núm. 001 al cliente.

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rAREA

5. Confirmación de pedido

Recibimos conformidad del departamento de compras para suministrar las 2OO unidades deCremareafmnnnte efecto termo a nuestro cliente Balneario Zaru,S.A.

Enviamos fax a nuestro cliente confirmando su pedido con las siguientes condiciones:

¡ Dto. comercial:

l0o/o

o Forma de pago: 30 y 60 d.f.f.

saber m::s Confirmación de pedido La confirmación de pedido es algo muy habitual en la actividad comercial, y en particular es necesario cuando este es un

pedido extraordinario, pues en ocasiones las condiciones son diferentes a las habituales.

Departamento de Ventas-Ma rketi ng

TAREA

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6. VENTA

Recibimos carta de un nuevo cliente para efectuar pedido a nuestra firma: n/ref

.:

En-20

Zaragoza

,

1L/02/2OXX ,

Sres: Tras la conversación

30 20 40 10

telefónica que hemos mantenido con Uds., pasamos a detallarles nuestro pedido:

u. CFl005 Crema exfoliante facial 100 ml u. CC1004 Crema anti-estrías 150 ml u. CFS1002 Crema facial protección 30+ 40 ml u. G 00 Gel purificante anti-acné 1

Las condiciones serán: pago mediante transferencia bancaria.

Nuestros datos bancarios y fiscales son los siguientes: Juan Ramírez Arenas NIF: 47382723-L Sujeto a recargo de equivalencia Cartagena 79, Bajos. 50009 ZARAGOZA Entidad bancaria: Caja Zarzam Avda. Balmes 89 - 50003 Zaragoza

c/c0987 0143 87 98076547896 En espera de sus noticias, les saludamos

cordialmente.

-AA 1. Elabora la

ficha de nuestro nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

2. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén

correspondiente.

3. Prepara la factura núm. 018 de fecha 14102 correspondiente, que recogerá el cliente cuando le entreguemos su pedido en nuestras dependencias, y que abonará en efectivo en el momento, por ser la primera operación comercial que realizamos con é1. 4. Hacemos llegar copia de la misma a la carpeta de Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. TAREA

7. VCNTA

El 17107' tras recibir nota interior del dpto. de almacén, envía a Balneario Zarz, S.A. la factura núm. 019 de su pedido especial y haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero, junto con las letras de cambio correspondientes.

1

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TAREA

8. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing I Mes 2 I Pedidos 2.

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente. 2. Preparar desde la factura núm. 020 hasta la núm. 029 conespondienres, que enviamos a los clientes. Hacemos llegar copias de las mismas a }a carpeta Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contablefinanciero y, en su caso, los justificantes de cobro para su tramitaci ón ylo 1. Comprobar

contabilización. rAREA

9. Registro de facturas emitidas

Lista las facturas emitidas por el departamenro de ventas en el mes

Z.

saber m

,s

La emisión de cada factura se realiza a través de los albara-

nes correspondientes, que encontraremos en la carpeta Albaranes pendientes de facturaL del archivo del departamento de ventas.

Mes 2

NHPARTAMENTO NF RHCURSOS HUIV1ANOS rAREA

1. Carta de agradecimientc

El proceso de selección para la contratación de un nuevo auxiliar administrativo para el departamento de ventas y marketing, ha finalizado.

Con fecha 03107, envía una carta de agradecimiento a Juan Morales por haber formado parte del proceso selectivo. Comunícale que en esta ocasión no ha sido seleccionado, pero que se le tendrá en cuenta en futuros procesos. Archiva copia en la cafpeta Reclutamiento de nuestro departamento. Juan Morales

Zwita

Avda. Alameda 35,2.e 3.u 05008 Zaragoza

rAREA

2. Selecclón de contrato

Elabora un informe para el jefe del departamento, de los posibles tipos de contrato que se podrían formalizar con el candidato seleccionado, teniendo en cuenta las siguientes premisas: 1. El candidato tiene formación académica en el área administrativa, pues acaba de finalizar los estudios de grado medio en la especialidad de gestión

administrativa. 2. Que al finalizar la duración máxima del contrato de trabajo se desea pro-

saber rn s Modelos de contratos En la página web del Servicio Público de Empleo Estatal, , puedes encontrar inf ormación y modelos de los diferentes contratos.

ceder a la contratación indefinida. 3. Que para proceder a la contratación indefinida se desea haber mantenido una vinculación laboral con el trabajador de al menos Z0 meses. En dicho informe se deben reflejar: 1. Los requisitos necesarios para

la formalizactón del contrato, tanto del

trabajador como de la empresa.

Z.Laduración y las posibilidades de prórroga.

3.La retribución. 4. Las obligaciones empresariales. 5. Laposibilidad de bonificaciones o subvenciones a favor de la empresa que pudieran ser objeto de la celebración del contrato.

Archiva una copia de dicho informe. rAREA

3. InformaciÓn

rec' erda

Redacta una hoja informativa, que se le entregará al trabajador seleccionado en la entrevista que tiene concertada esta misma tarde con el jefe de nuestro departamento. En ella se debe detallar toda la documentación necesaria que ha de entregar el nuevo trabajador a la empresa para proceder

Qué es un contrato de trabajo

a su contratación.

trabajador en el que el trabajador se obliga a prestar unos servicios y el empresario se obliga a retribuirlos.

Guarda una copia de la misma, que procederás a archivar posteriormente en el expediente del trabajador. TAREA

4. CONITAIO

Confecciona y tramita el contrato de trabajo al igual que la copia básica con los datos que detallamos a continuación:

El contrato de trabajo es el acuerdo entre empresario y

Departamento de Recursos l-{umanos

ffh*i**;.'Í

lsabel Baldes Ortiz

Pl. Egea

24/0s/1993

Completa

89, 1 .'

5.

Pina de

bro - 50750

Zaraqoza

Pina de Ebro

22331189-P

Soltera

Prácticas

05/02/20xx

6 meses

Máximo según contrato

CFGM Gestión Administrativa

30/06 del año anterior '

ii

i':i lri-: -:r',:]::1:i:.-'.'rir:l!

:':l

r.:,,

:_r;:il

..:l

Retrihución Grupo

7

2

Nivel cualificado

Seqún convenio

Para poder acordar las demás cláusulas (vacaciones, descansos, etc.), aplicaremos lo que nos marque el convenio colectivo que esté en vigol asícomo las demás normativas que sean necesarias.

rAREA

5. Alta en la Seguridad Social

Confecciona y tramita los documentos necesarios para dar de alta en la Seguridad Social al nuevo trabajador contratado. Se le otorga el número de afiliación a la Seguridad Social 0517023456787. rAREA

6. Tarea administrativa

1. Realiza la ficha del nuevo trabajador y actualizalabase de datos de traba-

saber

m

s

Web Seguridad Social En la página web de la Seguridad Social , puedes encontrar ayuda, modelos y formularios.

jadores. Incorpora los datos bancarios para abonarle las futuras nóminas: Banco de Aragón;2311 0Z3I 50 2300388452.

2.Inicia el expediente del trabajador con la documentación correspondiente y archívalo en la carpeta de Exp edientes de personal de nuestro departamento.

rAREA

7. Elaboración de seguros sociales

Con fecha 11107, elabora los documentos TCl yTCZ correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Envíalos al departamenro contablefinanciero para que procedan a su liquidación y arcl{iva una copia en la carpeta de Segrzro s sociales del archivo de nuestro departamento. l

rAREA

8. Recepción de carta

Recibimos, con fecha 12102, una carta de nuestro jefe de compras, en la que nos comunica su baja voluntaria de la empresa. Comprueba que los datos que en ella se especifican son correctos y tenlo en cuenta para cuando llegue el momento de hacerla efectiva. Puedes utilizar el convenio colectivo. TAREA

9. IRPF

Cumplimenta el modelo 145 de IRPF del nuevo trabajador y calcula el porcentaje que deberemos aplicarle en los futuros recibos de salarios. TAREA f O.

Nóminas

Realiza las nóminas correspondientes del mes, archiva una copia en la carpetaNómin¿s del archivo de nuestro departamento. Envía una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada

procedan a su liquidación.

rec erda Conservación de documentos En el departamento

de

RRHH

debe conservarse una copia de las nóminas de los trabajadores.

La nómina puede ser diseñada por la propia empresa.

Mes 3

m

ffi

pAKTAIV{ ffi ruT# frffi ruTAffi rAREA 1.

ñ_m*

rt ruAru ffi ffi ffiffi

Tar*a sdminlstrattva

EL 0?,102, envía a los clientes los justificantes de cobro del mes anterior correspondientes a las transferencias bancarias recibidas.

rAREA tr;

2. {sntffi b¡¡isaclón

Contabiliza las facturas núms. 015 a 017, que nos ha hecho llegar el departamento de ventas. rAREA

3. #per&f;iori*s dm tes*rsnia

/ ffcntabillamei*n

El día 05102, pagamos las facruras pendientes a los proveedores/acreedores del año anterior, cuyo importe consta en el balance inicial, según la forma de pago habitual acordada con cada uno de ellos.

Contabiliza los pagos y anótalos en el libro auxiiiar de tesorería correspondiente.

t%it

rAREA

4. Sperae¡orT#s ds tessrerím I flnntnbülixacisr"n

El día 05102, comprobamos en extractos bancarios los cobros de nuestros clientes, según las condiciones habituales pactadas con ellos. 1.

Anota las operaciones de cobro en el correspondiente libro auxiliar

de

tesorería. 2. Contabiliza las operaciones.

rAREA "{

5. (*ntabllixscis¡n

/ üp*rfficltrr'!*s de tesmnería

Ellu)Z,recibimos del departamento

de

RRHH

los

TC1 yTCZdel último

mes.

Efectúa la liquidación a la TGSS y contabiliza el pago correspondiente con cargo a nuestra c/c en el Banco Ideal.

rAREA F.:l.i

6. ffpera(iones de tesorería

/ Contahilixaeión

Recibimos extractos bancarios en los que se reflejan los siguientes ingresos: 07107 Estética

nl0Z Centro

Mari Paz (nlfta. núm. 016). de Estética

Alfa, S.L. (n/fra. núm. 004).

lzl07 Centro Estético Ramos, S.C.P. (nlfta. núm. 017). Contabiliza las operaciones y envía los justificantes de cobro correspondientes. Anota el cobro en los libros auxiliares de tesorería. rAREA

7. fipercf;isnss

d* tessrería / C*ntabillxaeü*n

EI I5l0?,, cobramos a Juan Ramírez Arenas el importe de n/fra. núm. en efectivo.

O1B

Contabilizala operación y anota el cobro en la hoja de control de tesorería.

tlepartamento Contable-Fi nanciero

I¡

renen 8. Remesa de letras

I Contabilización

El 15102, envía la remesa de letras a nuestro banco Iberiacaja, para el cobro de nuestras letras emitidas a los clientes Cosmética Sole, de vto. 20107, y Body Slim, S.L., de vto. 77107. Efectúa los asientos contables correspondientes.

rAREA 7

9.

Contabilización

saher más

El17l02, recibimos copia de n/fra. núm. 019 a Balneario Zaru, S.A.

Con-

tablIízala. ,

TAREA

administratival MOdelO 347

El 2?,102, elaboramos la documentación necesaria para presentar ante la Agencia Tributaria la Declaración anual de operaciones con terceros (modelo

..

10. Tarea

34?).

TAREA

Envío de remesas para efectuar las remesas al cobro de letras o recibos, se necesita rellenar un impreso del banco que se envía con la relación de documentos que se desea cobrar,

En la actualidad, los ficheros de las remesas se generan y

l f . operaciones de tesorería

/

contabilización

tram¡t¿n de forma telemática

El25102, efectuamos los siguientes pagos: Publi;narkt, S.L., en efectivo; Seguros Horizon, S.L., por Iberiacaja; Grupo Mobilprix, S.A., mediante cheque nominativo de Banco Ideal; y cobramos n/fra. núm. 023. Contabiliza las operaciones y anótalas en los libros auxiliares de tesorería.

I Contabilización r€cuerda Modelo 347 EI 27 lOZ, comprobamos en los extractos bancarios los abonos de las letras y adelanta la presentación de se recibos domiciliados vencidos correspondientes a las facturas de los clientes: las declaraciones de operacioCosmetic KM, Estética Luz, Cosméti." Sole y Body Slim, S.L.

rAREA

12. Operaciones de tesorería

contabiliza las operaciones de cobro y anótalas en el libro auxiliar

tesorería rAREA

de ffii:: i;iT'üil llll'Sn.l 2013) mes febrero. ta en

13. Opera€iones de tesorería

/ Contabilización

ElZ7l07, nos cargan en nuestra c/c del Banco Ideal las facturas de suministros y transportes, que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 2

I

Fras. pendientes de Pago.

Contabiliza las facturas y los pagos de las mismas. Anótalos en los libros auxiliares de tesorería.

' -J¡

rAREA

14. Contabilización

/ Operac¡ones de tesorería

Recibimos del dpto. de RRHH la relación de las nóminas del mes. Contablliza las operaciones, así como los correspondientes pagos, mediante transferencia contra nuestra c/c de lberiacaja. Al trabajador Raúl Cuenca se le extiende cheque al portador

Anota las operaciones en los libros auxiliares de tesorería.

al

de

1. Una empresa comercial: a) Tiene un departamento de producción. b) Vende directamente al consumidor final.

c) Debe tener un departamento de ventas. 2. La gestión de los stocks: a) Se efectúa únicamente cuando existe un almacén físico.

b) Trata de mrinimizar los costes generados por el almacenamiento de los artículos.

3.

c)

La

El

departamento de compras:

efectúa el departamento contable-financiero.

a) Decide lo que debe comprarse para

[a empresa.

b) Recibe las solicitudes de compras de otros departamentos.

c) Tramita todos los pedidos de la empresa.

4.

El periodo de liquidación del IVA es, para la mayoría de las empresas:

a) Anual.

b) Semestral. c) Trimestral. 5. Las facturas deben: a) lr numeradas correlativamente. b) Expedirse por cada albarán.

c) Conservarse durante tres años. 6.

El

régimen especial del recargo de equivatencia

se aplica:

a) A aquellas personas jurídicas que voluntariamente deseen acogerse a este régimen. b) A aquellas personas físicas o jurídicas que sean comercia ntes m i noristas.

c) A aquellas personas físicas que sean comerciantes minoristas.

:sauor)nlos

ni,ii

!,,'ls!fri

Realización de pedidos

) e pa r€a-rxxmnt*

Solicitud de precios y condiciones de venta

'

c*spffi&s".''

Reclamaciones a

proveedores :' ' 'l'i' ''- .ii:i _.,i_.

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I

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Realización de albaranes f,eparter*"e#ffi**

At*¡}&tr*ru:'' Control de stock

%. *"'' ,t;jlil,.f.ffi.

Confección de tríptico

publicitario DepsÉ"f;effiieffit"#

Realización de facturas

:' j-AS Y MAffi!4HTtFUffi

¡i;,ri.,'r':"1-

P

¡iiÉ Elaboración de informes de ventas

ti

Variación de datos de trabajadores

il

t:i1

Liquidación de seguros

S*B*r€m*xws:t4* ,,, ::CURS*S f"{#ASef{ffiS

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Realización de nóminas

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Registro contable de las operaciones

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Simulación de resultado contable

-

DEPARTAMENTO DE COMPRAS 1. Pedido

TAREA

81 02103, efectuamos los pedidos núms. 014 a 017 que encontrarás en la carpeta Dpto. Compras lMes 2 I Documentos de tnreas.

UtIIiza el criterio económico de selección de proveedores. rAREA

2. Búsqueda de proveedores I Carta comercial

Tras recibir su catálogo, escribe una carta de solicitud de precios y condiciones de venta a un nuevo proveedor, Laboratorios García Cortés, S.L., para interesamos por las condiciones de venta de algunos de sus productos.

A continuación

se muestra

la información necesaria para la redacción de

la carta:

Fecha: 6 de marzo

N/ref.: dc-03/06 Asunto: Solicitud de información Proveedor: Laboratorios García Cortés, S.L. Plazade los Pinos, 63 39011 Santander

Atención: Departamento Comercial Productos que

solicitamos: -

Crema exfoliante Crema reafirmante termo

Gel efecto frío

Firma: Jefe del departamento de compras

rAREA

3. Carta de reclamación

El 08/03, comprobamos que la factura del mes anterior del proveedor Productos Quimibella, S.L. contiene un error en el importe, ya que se ha facturado con un descuento comercial del 4o/o, cuando se había pactado el5o/o. Resuelve la incidencia con la correspondiente carta de reclamación, en la que solicitamos una factura rectificativa por la diferencia de descuento aplicado. rAREA

4. Actualización de base de datos

F,I09103, se recibe respuesta comercial de Laboratorios García Cortés, S.L., en la que nos notifican los precios de los productos solicitados.

Actualiza la base de datos y añade este nuevo proveedor.

Departamento de Compras

..

I

frl

rAREA

¡f

5. Carta comercial

redacra cana de solicitud de precios y condiciones de venta actua. les de los productos de la línea sérum (intensivo, reafirmante, anti-fatiga), I O/03 ,

al proveedor Laboratorios Clearbel, S.A.

a €l

rAREA

6. Pedido

¡f

13/03, recibimos nota interior del departamenro de RRHH para la previsión de compras de vestuario del personal de almacén.

Realiza la hoja de pedido núm. 018 para enviar al proveedor

K&1.

S.L.:

2 Camisetas talla

o o

1 Pantalón talla

. .

._

Textiles l?:,::l"oto" La hoja de pedido puede diseñarse según las necesidades

o

1

realizar sabef-.más,-.,

L.

de cada empresa.

XL.

Pantalón talla L.

1 Calzado número 43. 1 Calzado número 41.

-@ rAREA 7, Cartas de reclamación A3 El L4ll3,nos notifican desde el almacén que se han recibido los pedidos "

realizados el 02/03 y que se ha producido una incidencia relativa al número de unidades recibidas de laCremanutritiqtafacial, de las cuales han llegado 20 unidades menos. Asimismo, se ha producido un retraso de 3 días en el plazo de entrega de Laboratorios Twit, S.L.

Redacta las cartas de reclamación coffespondientes. Solicita en la primera el envío de las unidades que faltan deCremnnuwiüuafarialy, en la segunda,

recuerda al proveedor la importancia de la entrega en plazo de nuestros productos. .

-&

E3

rAREA

8. Actu alizacion de base de datos

EI IT lO3,recibimos carta de respuesta de Laboratorios Clearbel, S.A., en la que nos informan de los nuevos precios de los productos solicitados de la línea sérum.

Archiva la información en el expediente del proveedor y actualiza la base de datos. -

% TAREA 9. Carta ComerCial

trJ

Elz4lo3,recibimos nota interior del departamento de ventas y marketing Después de recibir las facturas para recordamos que en la campaña de verano es habitual obsequiar a nues- de los proveedores correspondientes a nuestros pedidos, tros mejores clientes con un regalo de empresa.

solicita, mediante carra comercial, catálogo y precios a nuestro RegalPubli,

=t -i€J

recuerda

rAREA

Ef..tt:u

S.L.

proveedor ;T:?Tll":"Í::'j"'.t::i¡:1:

l0..verificaciór. "l

listado de los pedidos del mes 3.

Realiza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas. Resuelve, en caso necesario, las incidencias producidas.

Facturas pend¡entes de conta-

'{#{.Hfl'lJ-?l3i::?3*

Mes 3

DEPARTAMENTO DE ALMACEN 1. Emisión de albarán

rAREA

,.tg5 W# &ú*'ryf

recu€rda

El 01/03, enviamos el pedido a Balneario Aguas Termales, S.L.

Recuerda el procedimiento

Emite el albarán núm. 034 y envía copia a la carpe ta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamento de ventas y marketing.

que debes realizar cuando emites un albarán: enviarlo a la carpela Albaranes pen-

de

2. Emisión de albarán

rAREA

EI 0U03, prepara el envío de la mercancía de Adela Fernández junto al albarán núm. 035. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamenro de venras y marketing.

3. Nota interior

rAREA

El 03/03, recibimos del departamento de ventas y marketing nota interior en la que nos informan de que en la entrega del albarán núm. 035 el cliente solamente ha recibido 15 unidades de Crema nutritiqta facial 50 ml. Se comprueba que el número de unidades de salida del artículo se corresponde con el que figura en el pedido, pero en el recuento físico existe una diferencia de 5 unidades a nuestro favor.

Envía nota interior al departamento de ventas y comunícales nuestro error para que procedan a solucionar la situación con el cliente.

4. Emisión de albarán

rAREA

El 05/03, prepara el envío de la mercancía y el albarán núm. 036 a Estética Luz. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas. Actualiza las fichas de control de stock correspondientes.

rAREA

5. Emisión de albarán sin valorar

El06/03, el departamento de ventas nos solicita que enviemos las 5 unidades de producto que faltaban en el albarán núm. 035. Prepara el envío de la mercadería junto al albarán núm. 037 sin valorar.

rAREA

6. Emisión de albarán

Envía el pedido de los clientes Cosmetic KM y Rosario Alba.

Emite los albaranes núms. 038 y 039, respectivamente, y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA

7. Emisión de albarán

El 10/03,

se envía el pedido a nuesrro

cliente Adela Fernández.

Emite el albarán núm. 040 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA

de

8. Emisión de albarán

El 11/03, emite el albarán núm. 04I a Almazán, S.L. Envía copia a la carpeta ,\lbaranes pendientes de facauar del archivo del departamento de ventas.

dientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing.

Y cuando recibes un pedido, debes enviarlo a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras. En ambos casos, has de actualizar las fichas de almacén o de control de existencias.

h

Departamento de Almacén

frJ

rAREA

9. Nota interior

EI IZl03, envía una nota interior al departamento de RRHH comunicándole las tallas de nuestros trabajadores:

--\

fr#

Jorge Mateo

Camiseta talla

L

Pantalones talla XL

Calzado n.o 43

Raúl Cuenca

Camiseta talla

L

Pantalones talla

Calzado n." 41

rAREA

L

10. Emisión de albarán

El 12103, enviamos el pedido a Balneario Aguas Termales, S.L. Emite el albarán núm. 042.Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamenro de ventas. rAREA

t.F'

1

de

1. Control de stock

EI I4l03,llegan los pedidos núms. 0I4 a 017 efectuados a los proveedores. Actualiza la ficha de control de stock de los producros recibidos y haz llegar copia de los albaranes a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras.

a-)

ü#

rAREA

12. Ernisión de albarán

EI fi lO3,se envían los pedidos de los clientes Centro Estética Ramos, S.C.P. y Estética Sole.

Emite los albaranes núms.043 y 044, respectivamente. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA

13. Emisión de albarán

Los días 18, 19 y 20, enviamos los pedidos realizados por Body Slim, S.L., Ana Gil y Estética Robledo.

Emite los albaranes núms. 045,046 y 047, respecrivamente. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facanar del archivo del departamento de ventas.

rAREA

14. Nota interior

EI2U03, envía al dpto. de RRHH nota interior para comunicar que el Sr. Mateo ha realizado 6 h extraordinarias de carácter voluntario para cubrir la ausencia de su compañero.

rAREA

15. Emisión de albarán

EI25l03 y el26103 enviamos los pedidos realizados por los clientes Cenrro de Belleza Mas y Beauty Salon Luna, respectivamente. Emite los albaranes correspondientes núms. 048 y 049. Haz llegar copias la carpeta Albaranes pendientes de factwar del archivo del dpto. de ventas.

a

DEPARTAMENTO DE VEI\ITAs

k#.

TAREA

1. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidosr eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing I Mes 3 I pedidos l. 1. Comprueba la disponibilidad de las exisrencias en las fichas de almacén

correspondientes.

Z. Prepara las facturas núms. O3O a 033 correspondienres que enviamos a los clientes' Haz llegar copias de las mismas l" .".p" ta Facturos pendientes " contable-financiero de contabilizar del archivo del departamento y, en su caso' los justificantes de cobro para la tramitación y/o contabili zación.

rAREA

2. Realizacién de informe

F'"' El jefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas producidas el mes anterior.

Debemos realizar un estudio sobre las ventas de cada artículo, seleccionar los 6 productos que han tenido un mayor volumen de ventas y los 6 artículos que han tenido un menor volumen. En él nos solicitan,r.r úr",r" redactado acompañado de los gráficos pertinentes. Entrega el informe al iefe del deparramenro y archiva una copia del mismo.

rAREA

3. Nota interior

El 03/03, recibimos un fax de nuestro cliente Adela Fernánde z, errel que nos comunica que en la entrega de nuestro albarán núm. 035 solam"rrt" hun llegado 15 unidades de cremanutritiqtafacial50 mI. Envía nota interior al departamento de almacén para que comprueben las existencias de dicho producto y poder verificar el conrenido deffax. rAREA

'

4. Publicidad I Mailing

Tias la revisión de los informes de ventas de los dos meses anteriores, procedemos a elaborar un tríptico publicitario con los tres productos de menor \-enta para promover su implantación en el mercado. 1' Elabora el tríptico publicitario a doble cara, con nuestro logo y datos de la empresa mediante el programa Microsoft office publisher.

2' Redacta la carta correspondiente en la que adjunraremos dicho tríptico para enviar un mailing a nuestros clientes. TAREA

5. CArtA

Recibimos una nota interior del departamento de almacén en la que nos comunican que ha habido un error en el envío a Adela Fernánde, y q,r. proceden a enviar las cinco unidades restantes. El 05/03 envía una carta de disculpa al clienre, comunicándole que le enviamos la mercadería junto a nuestro albarán número 037, sin cargo.

tr

TAREA

6.

VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 3 I pedidos 2. 1' Comprueba la disponibilidad de las exisrencias en la ficha de almacén

correspondiente.

t

Departamento de Ventas-Marketing

2. Prepara las facturas núms. 034 a039 correspondientes que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpe taFacttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamenro contable-financiero.

rAREA

7. NOta interna

Desde el área de marketing se desea preparar la nueva campaña de verano, en la que es costumbre obsequiar a nuestros mejores clientes con un regalo de empresa.

8124103, envía una nota intema al departamento de compras para que, en previsión de dicha campaña, soliciten catálogo a nuestro proveedor habitual y nos 1o haga llegar 1o más rápido posible.

^ ^-R

&G

rAREA

8. Venta

Recibimos un fax de nuestro cliente Beauty Salon Luna, en el que nos hace

el siguiente pedido: Beauty Salon LUNA Av. Tarradellas, 99

08206 Sabadell

Sabadell, 31/03/20Y'X

Tras la conversación telefónica mantenida con el Sr. Jiménez, les detallamos a continuación nuestro pedido: Ref.

Artículo

cF1 001

cc'1002

Crema intensiva antiarrugas 50 ml Crema anticelulític a 220 ml

LLABl OO3

Lápiz de labios color 003

LLAB,IOOl

Lápiz de labios color 004

LLIMl OOl

Leche limpiadora 200 ml Maquillaje polvo doble

MPDOOl Las condiciones de pago, tal y

Luna Melero

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén conespondiente. Prepara nffta núm. 040, que enviamos al cliente.Haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero.

TAREA

tF

10 u.

5u. 5u. 5u. 10 u. 10 u.

como hemos acordado, son. contado, descuento comercial del

Sin otro particular; les saluda atentamente,

7.

Cantidad

9. VCNTA

Prepara nlfra.núm. 041 aBalneario Aguas Termales, S.L. y nlfranúm. 042 a Adela Fernández, correspondientes a sus pedidos del mes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpe ta Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamenro contable-financiero.

5o/o

y portes pagados.

Mes 3

*

íD

DEPARTAMHhITü MH RECL,IRSOS I{UMANOS rAREA 1. AvisCI Elabora un aviso para el personal de la empresa en el que se comunica que enrre los días 4 V 5 del mes se proced erá a realizar la revisión médica por el personal especializado de A.S.E.P.A.T (nuestra mutua patronal).

rAREA

2. Variación de datCIs de trabaiadon

Nuestro trabajador Raúl Cuenca nos comunica que en fecha 06103 ha sido padre de un niño.

Actualizala ficha del trabajador. 2. Consulta en el convenio colectivo los días de permiso que le corresponden al Sr. Cuenca por este motivo. 1.

k

rAREA

3. Nsta interior

saher

m$

Licencias y permisos En el Estatuto de los Trabajadores se reconocen licencias y permisos que puede disfrutar el trabajador con previo aviso y justif icación posterior.

El 08i03, envía nota interior a la trabajadora Isabel Baldes, en la que le comuniques que los próximos días 17 y 13 realizará un curso de formación en prevención de riesgos laborales en nuestra mutua A.S.E.P.A.T. entre las 9:00 y las 13:00.

rAREA

4. Nota lnterlor

Comunica al departamento de almacén que el trabajador Raúl Cuenca no prestará su jornada laboral los días estipulados en el convenio colectivo para permiso por nacimiento de hijo. rAREA 5.

Tarea administnativa

Elabora nota informativa para entregar al Sr. Cuenca en la que se le informe sobre la documentación necesaria que debe aportar para justificar su ausencia en su puesto de trabajo por dicho motivo.

rAREA

6. Hlaboracién de seErlros sociales

Con fecha 10/03, elabora los documentos TC1 yTCZ correspondientes

a las

ms

nóminas pagadas el mes anterior.

Comunicación de datos

Enr.íalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquiJación, y archiva una copia en la carpeta de Seguro s sociales del archivo de

momento en que un trabajador sufre una variación en su situación familiar, esta debe comunicarse a la TGSS.

nuestro departamento.

rAREA

7. Nsta interion

Con fecha 11103, envía nota interior al departamento de almacén para que nrrs faciliten la talla de ropa y número de calzado de los trabajadores de dicho departamento para poder proporcionarles el vestuario de verano.

rAREA

8. Nota interisr

El 13/03, envía nota interior al departamento de compras para que realicen ia previsión de compras del vestuario de verano del personal de almacén:

. I

Camisetas talla L.

o o

Pantalón talla L.

¡ o

I

saher

1 Pantalón talla XL. 1

1 Calzado

número 43.

1 Calzado

númerc 41.

En el

t-3--

!t"

Departamento de Recursos Humanos

Se desea efectuar la entrega del nuevo vestuario a los trabajadores afectados

en los primeros días del mes 5.

rAREA

9. Tarea administrativa

Elabora y envía los certificados de retenciones de los trabajadores que hemos

tenido contratados a lo largo del año anterior.

saher mi

5

Certificado de retenciones La empresa debe poner

a

disposición del trabajador el certificado de retenciones con tiempo suficiente para que Juan Sierra Vila

2.361,36 €

Jaime Ramos Castilla

2.361,36 €

Julián Jiménez Oliva

2.361,36 €

Laura Sola Méndez

2.361,36 €

Jorge Mateo Salas

1.274,16 € 105,49 €

Pedro Ramírez Sánchez Raúl Cuenca Jiménez

1.024,80 €

Manuel López González

1

rAREA

.1

18,60 €

10. Nota interior

EI70103, envía una nota interior al departamento de almacén para que nos comunique si el Sr. Mateo ha tenido que alargar su jornada laboral durante los días de ausencia justificada de su compañero de trabajo. TAREA

11. CáICUIO dE IRFF

Reajusta el porcentaje de retención de IRPF que deberemos aplicar a nuestro trabajador Raúl Cuenca en las nóminas de este mes y siguientes, debido al nacimiento de su hiio.

rAREA 12. Tarea

adminlstrativa

El24l03,recibimos nota interior del departamento de almacén en la que nos comunican que el trabajador Jorge Mateo ha realizado 6 horas extraordinarias con carácter voluntario. Consulta en el convenio colectivo la información referente a retribución de horas extraordinarias para proceder a su correcto abono en la nómina de este mes.

TAREA

13. NÓminas

1. Elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta todos

los hechos acaecidos a 1o largo del mismo. 2. Archiva una copia en la carpeta Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contablefinanciero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

este pueda cumplir con sus obligaciones fiscales.

Mes3

N

E

PARTAM E NTQ CO NTAB LT-FI NANCI T RO ' "

-':i':; *=i

TAREA

Comprobación de saldos

2.

Recuerda que periódicamente

1. Comprueba la corrección de los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica las anotaciones de tesorería y/o asientos contables que detectes

incorrectos.

"""F9

2. Contabilización

Recibimos del departamento de ventas las copias de las facturas núms. a 033. Contabilízalas.

rAREA

3. Contabilización

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recu rda

1. Verificación

Lista el libro diario, el mayor y el balance de comprobación del mes

rAREA

lr'!i

se deben comprobar los saldos de las cuentas contables a través del balance de sumas y saldos o balance de comprobación.

O3O

I Operaci*nes de tesorería

El03/03, cobramos Iafra. núm. 015 de Rosario Alba mediante transferencia bancaria. rAREA

4. f,sntabilización / Operaciones de tesoreria

rAREA

5. Contabi¡ización

*de "-"'4n El 05/03, realizamos la transferencia de nuestros pagos a los proveedores y acreedores pendientes de pago del mes 1. Contabiliza todas las operaciones. :.'

" .id'

/ Operaciones de tessrería

recu rda

EI 07lO3, contabiliza los cobros, mediante la forma de pago habitual de nuestros clientes, de n/fras. núms. 013, 014 y 030.

rAREA 6. Contabilización i ;. - '.ilrs El 10/03, recibimos del departamenro de RRHH los documenros de liquidación de los seguros sociales TCl y TCZ correspondientes al mes anterior. Contabiliza las liquidaciones correspondientes.

''

r;i

rAREA

7. Contabilización

I Speraciones de tescrería

Y"íu Efectúa y contabiliza elpago de los seguros sociales anteriores.

rAREA

ti"

8. Cantabilización / Operaciones de tesorería

EI I4lO3, cobramos n/fra. núm. 025 a Centro de Estética Bellamar

y

nffta. núm. 026 aAlmazán, S.L. Contabiliza los cobros. -é :=

rAREA

'r: é:t:

9. Contabilizacién

I Openaciones de tessreria

.a::'

El

19103, contabiliza los cobros de nuestros clientes reflejados en extracto

bancario.

Recibimos el cheque de nuestro cliente Centro Estética Ramos, S.C.P. en concepto de pago de n/fra. núm. 034. Rellena el impreso bancario de lberiacaja para ingresarlo en nuestra cf c y envía el recibo al cliente. rAREA

10. Contahilización

I Opera{isnes de tesorería

F,|20103, queremos disponer de más efectivo en caja. Rellena un impreso de reintegro del banco Iberiacaja para sacar 2.000 € en efectivo.

Recuerda que cada vez que se efectúen cobros o pagos deberás anotarlos en los libros auxiliares de tesorería correspondientes (de caja o de cada entidad bancaria).

o

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11.

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Recibimos del dpto. de ventas copias de las facturas núms. 034 a040.

rAREA

12. flwm€mhn$*xms$msr

/

#pwr#ffi*#r&ffis dm t*smrmn'Ém

El7,2103, recibimos extracto bancario con el ingreso de nuestros clientes para el pago de n/fras. núm. 037 a Ana Gil Lucas y núm. 038 a Estética Robledo.

ElZ4l03, vence L/ emitida por el cliente Body Slim, S.L. correspondiente al cobro de n/fra. núm. 024,y comprobamos en el extracto on-Line que está abonada. Nuestras entidades bancarias nos cobran un 0,5o/o de comisión por la gestión del cobro de las letras.

ElZBl03, recibimos ingreso del importe de n/fras.: núm. 031 a Cosmetic KM, núm. 033 a Almazán, S.L. y núm. 040 a Beauty Salon Luna. rAREA

1

3.

f,msx€mfufr $$mmcñ*m

RRHH la relación de l¡rs nóminas del rnes. Realiza transferencia bancaria a los trabajadores r'emite el cheque para Raúl F,L79103, recibimos del dpto. de

Cuenca.

rAREA

14. Wmr*füeaai*n

Lista el balance de comprobacicin del mes 3. 1. Comprueba la corrección de los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica las anotaciones de tesorería y/o asientos contables incoffectos.

rAREA

15.

S$rwu$mefrmm dmñ trffi$&.$&emdm emrctmfu€m

Elabora la cuenta de resultados trimestral.

-',,-*-J

7.

Las condiciones de pago se han de especificar --'- - -.. .obligatoriamente .n ,ín" factura:-

a) Verdadero.

b) Falso.

8. Las cuentas de pasivo siempre tienen: a) Saldo deudor. b) Saldo acreedor.

c) Saldo indistinto. 9.

El

contrato de trabajo

se debe

formalizar:

a) Siempre por escrito. b) Siempre verbalmente.

c) Ninguna

es

correcta.

10. La factura es:

a) Eljustificante de pago. b) Eldocumento que acompaña la mercadería.

c)

El

documento acreditativo de una operación de

compraventa.

11. En la búsqueda de nuevos proveedores: a) Siempre se aplica el criterio económico. b) Se pueden combinar distintos criterios.

c)

Se debe buscar la

máxima calidad del producto.

12. ¿Cuáles el ámbito de aplicación del tVA en

Es-

paña? a) Todo el territorio nacional. b) Todo el territorio nacional, a excepción de Canarias, Ceuta y Melilla.

c) Todo elterritorio nacional, a excepción de Ceuta y Melilla.

:5AUOr)nlOS

Resolución de incidencias con proveedores

Redacción de carta

comercial en inglés

Realización de albaranes G*pmrtmmsrls# e$-&ff&fl*f*

,

Control de stock .:nr'i:;rl,ll

Depantamemto , ENTAS

Y

IKTAffiKffiT8ruffi

lECUffiS#S$"'süJ&frAh$#S

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Mes 4

64

HFARTARIIHNTO NE TAREA

1. FCdidO

Deseamos comprar a Cosmética Asturiana, S.L. los siguientes productos para mantener nuestra relación comercial: 150 u. de Crema anticeLuLíaca 220 ml y 75 u. de Crema arttiestrías 150 mI.

El01/04, cumplimenta la correspondiente hoja de pedido núm. 019, teniendo en cuenta que hemos acordado con el proveedor un plazo de entrega de 3 días y pago al contado. Nos conceden un dto. p.p.p. del 3%.

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tata .{,:. *&-*fF{

rAREA 2. Nota interiar Tias conversación telefónica con el departamento comercial de Productos Quimibella, S.L., nos aclaran que el descuento del 4o/o aplicado a s/fra. es correcto, ya que habían comunicado en unmailinglas nuevas condiciones a sus clientes. El0Zl04, envía nota interior al departamento contable-financiero en la que notificas que la factura es coffecta, para que procedan a su abono. Actualiza la base de datos de proveedores. TAREA

3. Pedido

8104104, efectúa los pedidos núms. 020 a 023, que encontrarás en la carpeta Dpto. Compras lMes 4 I Documentos de tnreas.

rAREA

4. Solicitud de presupuesto

Después de la reunión de departamentos del pasado día 3, en la que se decidió un cambio del rótulo de entrada, solicita por carta a Publimarkt, S.L. el presupuesto para su renovación, el día 06104.

rAREA 5. $olicltud de informac¡ón {8usíne$s Fngjfsfr} En la reciente feria comercialCosmeticsMeetingPoint, que ha tenido lugar a finales de marzo en París, hemos conocido nuevos productos que pueden ser interesantes para algunos de nuestros clientes.

8I09104, envía carta comercial para solicitar tarifa de precios y condiciones de venta al siguiente proveedor británico: Beauty Line Lab Ltd. 23, Gosling Rd., Portsmouth, NH 03801. Phone: (603) 324-1113. Fax: (603) 324-lll4. La persona responsable del departamento comercial es Chris Stevenson. TAREA

6. Pedido

EllU04, recibimos presupuesto de Publimarkt, S.L. por importe de 1.930 € (IVA no incluido). Cumplimenta la hoja de pedido núm. 024.

" :l fu'r-t

rAREA

7. Carta de re(lamación

EI

16104, el departamento de almacén nos comunica que el pedido de Productos Quimibella, S.L. ha llegado con dos días de retraso. Envía carta de reclamación al proveedor para recordarle la importancia de que se cumplan

puntualmente los plazos de entrega. á:

.--')

@,"t

rAREA 8. Llamada telefónica Recibimos una nota interior del departamento de RRHH en la que nos comunican que la impresora no funciona correctamente. El 18/04, notifica, mediante llamada telefónica, esta incidencia al servicio técnico del fabricante, recordándoles que está en garantía. Envía nota interior al dpto. de RRHH informándoles de que, en breve, pasarán a recogerla.

Departamento de Compras

ir) i &e#

", 5E{* -

TAREA

9. Nota interior

EI 20104,llega a nuestras oficinas el pedido de prendas de trabajo que se había solicitado a Textiles K&J, S.L., acompañado por la factura, gue hacemos llegar a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. Envía una nota interior al departamento de RRHH en la que comunicas la recepción de la ropa de trabajo.

rAREA

10. Fax y llamada telefónica

El ZIl04, al comprobar que hasta la fecha de hoy no hemos recibido respuesta de nuestro proveedor RegalPubli, S.L., realizamos nuevamente la solicitud del catálogo y la lista de precios. Envía un fax y realiza una llamada telefónica posterior para verificar la recepción del mismo. rAREA

1

1. Carta de solicitud de precios

Después de recibir el día 17104 nota interior del departamento de venras, solicita, mediante carta a nuestros proveedores habituales, precio para los siguientes productos, nuevos en el mercado Sérum biológico model.ante y Mascarilla reductora.

R-

rAREA

12. Pedido (Business English|

F,I23104, recibimos de Beauty Line Lab Ltd. carta de respuesta a nuestra solicitud de tarifa de precios y condiciones de venta. Nos interesan los siguientes productos;

Intensive lift serum 50

ml

Sensitive skin moisturizing gel 40 ml

.. ..

77

,17 €

......2t,26 €

Efectúa el pedido núm. 025 alproveedor del Reino Unido de 100 unidades de cada artículo. Actualiza las bases de datos de los proveedores y de los productos, a las que añades el nuevo proveedor y las nuevas referencias: SERF1002 y GELF1001.

rAREA

13. Actualización de bases de datos

I Pedido

El día 24104, después de recibir las cartas de nuestros proveedores, en las que nos notifican los precios solicitados: 1. Incorpora a la base de datos de precios de compra dichos productos, con

las referencias siguientes Sérum biológico modelante, ref . SERC1002 y Mascarilln r eductora, ref. MR 1 00 1 . 2. Realiza el pedido núm. 026, de 100 u. de cada referencia anterior. Aplica el criterio de plazo de entrega más corto.

3. Envía nota al departamento de ventas para comunicarles que ya hemos realizado el pedido de los productos para la campaña de verano.

rAREA

14. Verificación

EI 30104, efectúa el listado de los pedidos del mes 4. Comprueba que los albaranes y las facturas son correctos y que has enviado copias a la carpeta Facturas pendientes de contabilizar del dpto. contable-financiero.

Mes 4

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*H ALMACEI\¡

1. Emisión de albarár¡

/ C*ntr*l de stock

El0Zl04, emite el albarán núm.050, que enviamos a nuestro cliente Ana Gil con su pedido. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas.

' t'o El 04lO4, recibimos

n/pedido núm. 019 de Cosmética Asturiana, S.L., con su correspondiente albarán, el cual conformamos y del que enviamos copia a la carpe ta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras.

."--.''1 rAREA 3. Hmisión /eA¡]r.4 fifu..i'$ t,

d* albarán I Ccntrol de st*ck

El06104, emite el albarán núm.051 que enviamos a nuestro cliente Estetic Men. Envía copia a la carp eta '\lbaranes pendientes de factwar del archivo del departamento de ventas.

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4. firnlsión de albarán I {antrcn de stsck

8I09104, enviamos el pedido de nuestra cliente Estética Mari Paz. Emite el albarán núm. 057 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar

re{Lf, rda Actualización del nivel de stock Recuerda que en cada proceso de entrada o salida de mercancía en el almacén debes efec-

tuar la actualización del nivel de stock del artículo. Se suelen utilrzar programas informáticos específicos para el control del stock del alma-

cén, pero también puedes hacerlo a través de una plantilla de Excel.

del archivo del departamento de ventas. ---'

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ffii:-;';. i l,u :. \ i-i- -.'

rAREA

5. Emisión de albarán

/ C*ntrCIl de stcek

El11104, enviamos el pedido de nuestro cliente Adela Fernández. 1. Emite el albarán núm. 053.

7.Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes

de

facturar del archivo del

departamento de ventas.

rAREA

6. Contrel de stock

El IU04, recibimos los pedidos 020, 021 y 023 de nuestros proveedores. En el pedido de Laboratorios Twit, S.L., han llegado las 20 unidades de crema nutritiva que habíamos reclamado el mes anterior. Enviamos copias de los albaranes a la carpe:.a Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras. t]

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.../..

rAREA

7. Hffirlsión de alba¡'án I Cantrol de stock

El15104, enviamos el pedido de nuestro cliente Estética Robledo. 1. Emite el albarán núm. 054.

7. Envía copia al archivo de Albaranes pendientes

de

facturar del departamen-

to de ventas. rAREA

8. hl*ta inter*sr

El pedido de Productos Quimibella, S.L. ha llegado el día 16104, con dos días de retraso. Envía nota interior al departamento de compras para comunicarle esta incidencia.

r€cl¡ rda Albaranes recibidos Los albaranes recibidos se envían al departamento de compras para su revisión y espera de la correspondiente factura del proveedor. Permanecen ubicados en Ia carpeta de Al baranes reci bidos.

Depart*msr:t* de &*miac{*.ffi

rAREA

9.

ffirw$s*mr"s

d*

m$hmre*m

I ff*rxtn*$ dm st*ek

El 17104, enviamos el pedido de nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L. Emite el albarán núm. 055 y envía copia a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamenro de venras. rAREA

I

10. ffimtsfi*rru dm m$fumr¿*m

f,mrxtn*$ de stmck

EI IBl04, enviamos el pedido de nuestro cliente Estética Luz. Emite el albarán núm. 056 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar deI archivo del departamenro de ventas. rAREA

1

1.

ffi*mñs*mrx

de

/

a$fuas'¿áru

fiwm€rm*

d*

stmak

EI 19104, enviamos el pedido de nuestro cliente Centro de Belleza Mas. Emite el albarán núm. 057 y envía copia a la carpe ta Albaranes pendientes d.e facturar del archivo del departamenro de venras. rAREA

12.

ffi*x*s$mr-* dm

/ {cntrsl de stock

mlbarén

El2Il04, enviamos el pedido

de nuestro cliente Adela Fernández. Emite el albarán núm. 058 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes d"e facturar del archivo del deparramento de ventas.

rAREA

13. Tmre* edrninistrativa

r#ffM rdm

El27'104, recibimos nota interior del dpto. de recursos humanos para comunicarnos que ya podemos pasar por el departamento de compras para recoger los uniformes de verano.

rAREA

14. ffim*s$*sr de

m$hmn*rx

I

ff*mtrm* de stmck

Los días ?'3104 y 24104, enviamos los pedidos de los clientes Pilar Suárez y Rosario Alba.

Albaranes pendientes de facturar Los albaranes emitidos se envían al departamento de ventas para su facturación al cliente, donde permanecen

ubicados en la carpeta de Albaranes pendientes de facturar.

1. Emite los albaranes 059 y 060.

2.Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes

de facturar

del archivo del

departamento de ventas.

rAREA

15.

ffirs$$sü*r*

d*

afihmr¿*m

/

frmrru€rm$

dm stmek

8I77104, enviamos el pedido de nuestro cliente Balneario Zarz, S.A. Emite el albarán núm. 061. rAREA

16.

ffiu"a't$sfrmm

de a$har;áar /

ffmmtrepü

de stsck

EL28104, enviamos el pedido de nuesrro cliente Balneario Aguas Térmales, S.L. Emite el albarán núm. 062.

rAREA

17.

ffimñs$mm

de *tfuarám

I f,mr*trmfi d* stmeg{

El30104, enviamos el pedido de nuesrro cliente Beauty Salon Luna. Emire el albarán núm. 063.

l

DEPARTAMENTO DE VENTAS

' . rAREA 1. Registro de facturas emitidas

j*

Lista las facturas emitidas en el mes 3. TAREA

2.

recu rda

VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing/ Mes 4 I Pedidos 1. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en las fichas de almacén

correspondientes. 2. Prepara las facturas núms. 043 a 046 correspondientes que enviamos a los clientes.

Recuerda que cada vez que se efectúa una venta, se debe

emitir la factura correlativa correspondiente, cuyo orig i nal se envía al cliente; una copia se tramita a la carpeta Facturas

pendientes de contabilizar

del archivo del dpto. contable-

financiero; y otra copia TAREA

El

3. Carta comercial

L6104, recibimos carta de un posible

cliente en la que nos solicita infor-

mación sobre precios de los siguientes artículos: Aceite de masaje esenciat 100 mI

Arnpoltns efecto reparador 15 mI

(x6)

Crema contorno de ojos 20 mI Crema post-depilación Tónico farial 350 ml

Envía carta comercial a este posible cliente en la que le comuniques los precios de los mencionados productos y la forma de pago de la primera transacción comercial.

Pilar Suárez Barea

C/ del Pino 35, bajos 50750 Pina de Ebro -Zaragoza

rAREA

4. Nota interior

EI 17104, debido a la proximidad de ta campaña de verano, deseamos comprar los siguientes productos nuevos en el mercado: S

érum bioló gico mo delante

Mascarilln reductora

Envía nota interior al departamento de compras para que soliciten precios de los mismos.

,,1s ffi$ .á --

TAREA

se

archiva en la carpela Facturas

5. Vgnta

"1.,1

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing/ Mes 4 I Pedidos 2.

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén coffespondiente.

1. Comprueba

2. Prepara las facturas núm. 047 V núm. 048, y envíalas a los clientes Estética Luz y Centro de Belleza Mas, respectivamente.

emitidas de nuestro departamento.

Ertamento

TAREA

5.

de Ventas-Marketing

VENTA

Recibimos el siguiente fax de Pilar Suárez:

etuM

Pina de Ebro, 23l04lZ0XX

Sres.:

Tias recibir su carta informativa y según conversación telefónica mantenida con el Sr. Jiménez, les detallamos a continuación nuestro pedido núm.25:

u. u. u. u. 15 u. 10 u. lZ u. 10 u. 10 u. 10 u. 10 u. 15

5 10 10

Aceite de masaje esencial 100 ml Ampollas efecto reparador 15 ml (x6) Crema contomo de ojos 20 ml Crema hidratante corporal 300 ml Crema antiestrías 150 ml Crema de manos 75 mI Crema post-depilación Gel aloe vera 200 ml Lápíz de ojos negro Lápíz de ojos verde Leche limpiadora 200 ml

u. u. u. u. u. 10 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 5 5 5 5

Peeling corporal 300 ml Sérum intensivo lifting 50 ml Sérum reafirmante corporal 250 ml Sombra de ojos doble color azul-gris perla Sombra de ojos doble cotor rosa-blanco Tónico facial 350 ml Gel de afeitado 100 ml Crema hidratante antiarrugas 50 ml Loción aftershave Sérum antifatiga 15 ml Crema contomo de ojos men 15 ml

Las condiciones de pago de esta primera compra, tal y como hemos acordado, son al contado y recogida de la mercadería en sus almacenes, mientras que los futuros pedidos se entregarán en nuestros almacenes, portes pagados, y el cobro se realizará mediante recibo domiciliado a la vista.

Seguidamente pasamos a detallarles nuestros datos bancarios y fiscales:

Caja Zaragozana C/ Mayor, 10. Pina de Ebro - 50750 Zaragoza c/c 0980 055 09 09876543213 NIF: 27779977 -M Sujetos a recargo de equivalencia Sin otro particular, les saluda atentamente,

ۃ.M .ffi&kefue&e 1. Elabora la ficha de nuestro nuevo

cliente y actualiza la base de datos de

clientes. 2. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén coffespondiente. 3. El ?.4104, prepara la factura núm. 049 correspondiente, que recogerá el cliente cuando le entreguemos su pedido en nuestras dependencias, y que abonará en efectivo en el momento, por ser la primera operación comercial que realizamos con é1.

t-\

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/

Pilar Suárez

Mes 4

DEPARTAMENTS nE VEIUTAS (cont.) rAREA

7. Tarea administrativa

Recibimos nota interior del departamento de compras en la que nos especifican que han realizado las gestiones oportunas para disponer de los productos que habíamos solicitado y que podemos disponer de ellos para la campaña de verano.

Actualiza la base de datos incorporando dlchos productos y asígnales las

recue:rda Recuerda que al realizar una venta se debe solicitar el envío

del pedido correspondiente departamento de almacén.

siguientes referencias: Ref. SERCl002 Sérumbiológpco modelante I .000 ml, precio venta 36,50 €. Ref. MR1O01 M¿scarillnreductora 500 mL, precio venta 33,37 €.

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8. Vgnta

.:1i' ,...

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Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 4 I Pedidos 3. 1. Comprueba

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén

correspondiente. 2. Prepara las facturas núms.050,051 y 052 correspondientes, y envíalas los clientes.

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rAREA

a

9. Publicidad

Debido a la proximidad del verano, iniciamos campaña publicitaria en la que ofreceremos los productos idóneos para esta fecha.

I.F,|76104, elabora folleto publicitario con nuestro logo y datos de la empresa usando el programa Mlcro soft Office Publisher, en el que ofertaremos los siguientes productos:

Ref. CC10O2

1Oolo

Ref. CC1003

10o/o

dto. precio tarifa dto. precio tarifa

Ref. CDP001 3+1 Ref. GRFOOl 10% dto. precio tarifa Ref. GRF002 l5o/o dto. precio taúfa Ref. MR1001 75o/o dto. precio tarifa (por ser

un nuevo lanzamiento)

Ref.

CFS1002

10% dto. precio tarifa

Ref. SERC1001 10% dto. precio tarifa Ref.

CFS1001

10o/o

Ref. SERC1002 Z5o/o dto. precio tarifa (por ser un nuevo lanzamiento) Ref. PEEC1001 Z0o/o dto. precio tarifa

7.El29104, redacta la carta coffespondiente en la que adjuntaremos dicho folleto para realizar un mailing a nuestros clientes. rAREA

10. Tarea

adrrinistrativa

El3Jl)4,prepara las facturas núms. 053 y 054 panAdela Femández y Balneario Aguas Termales, S.L. correspondientes a los albaranes del mes en curso. rAREA

11. Tar€a administrativa

1. Calcula el importe de la liquidación de los rappels sobre ventas del primer

trimestre. El rappel que aplicaremos será del3o/o, y se efectuará a los clientes que han tenido un importe de compras superior a 10.000 €. Z. Prepara las facturas de rectificación correspondientes, iniciando su numeración en R001 .Haz llegar copias de las mismas a la carpetaFacturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero y archiva una copia en la carpeta Facntras rectificatiu¿s del archivo de nuestro

departamento.

dto. precio tarrfa

al

Departam*mt* de R*cr*nsss

D

F$u¡rx&ffi*s

EP&ffiY&fuXffiruYffi ffiffi ffiffitrffiffiSffi$ ffi WMT&ruffiS 1. *ffiPF I.El0Zl04, confecciona el modelo

TAREA

111 sobre retenciones del IRPF del 1."

trimestre del presente año. 2. Archiva una copia en la carpeta /RPF y haz llegar el original a la carpeta Impuestos del archivo del departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación antes del día 20 de este mes.

/

rAREA 2. t¿*$auñ* d* dt*tms Notm inter**r 1. Calcula el importe de las dietas que debe percibir nuestro jefe de ventas para su desplazamiento a la feria de belleza Cosmetics Meeting Point, de París, que tendría lugar los días 1 1 y 12 de este mes. 2.Fl08/04, envía nota interior al departamento contable-financiero para que le abonen dicho importe antes de su salida. rAREA

3. ffitmh*rffirlüffi dc smgurffis smcilal*s

Con fechaI0l04 elabora los documentos TC1 yTCZ correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior.

Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta de Seguros soclales de nuestro departamento.

4. C;*$e*¡t* de finiquito El 10/04, prepara la liquidación correspondiente a Juan Sierra Vila, que mañana finalizaúpor voluntad propia su relación laboral, tal y como nos

rAREA 1.

comunicó el día 12 del mes 2 del presente año. 2. Elabora la documentación correspondiente para entregar a la Seguridad

Social. 3. Envía nota interior al departamento contable-financiero para que tengan disponible el finiquito correspondiente.

rAREA

5. ffi*jm #ffi tffi S*#urüdmd

S*c*m$

El 14104, tramita la baja del trabajador Juan Sierra a la Seguridad Social. rAREA

6. Nm'fr*

ümtmrtmn'

El 1B/04, envía nota interior al departamento de compras, en la que comuniques que la impresora que tenemos ubicada en nuestra oficina últimamente tiene diferentes fallos y eso nos dificulta el desarrollo de nuestro trabajo. rAREA

7. N*ta

HrntsrE*pr

El7U04, tras recibir nota interior del dpto. de compras, envía nota interior al departamento de almacén, indicándoles que pueden pasar por compras a recoger los uniformes de verano.

rAREA

8.

Fd$rm*nms

1. Elabora las nóminas correspondientes

del mes, teniendo en cuenta el desplazamiento de nuestro jefe de ventas, Julián Jiménez. 2. Archiva una copia en la carpeta Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

$efuer r??

$

Dietas En el convenio colectivo apli-

cable a la empresa puedes encontrar información sobre los desplazamientos y dietas, así como en la normativa del IRPF

D

E

PITRTAM rAREA

E

NTO CO NTAB LE-FI NAN

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RO

1. Contabilización

El 01/04, contabilizanf fras. núms. 041 y 047 de 31103. rAREA "

-

4-8

$g

2. Contabilización

El03l}4,recibimos nora interior del departamento de RRHH, en la que nos adjunta el modelo 111 sobre retenciones del IRPF del 1." trimestre del presente año, que debemos hacer efectivo antes del 20 de este mes. Contabiltza el devengo del impuesto. rAREA

3. Contabilización

/ Opera(iones de tesorería

81 05104, nos cargan en c/c los recibos domiciliados y se realizan transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago.

rAREA 4. Contabilización I Operaciones de tesorería "'-*--W El 07lO4, vemos reflejado en extracto bancario el ingreso de: a

n/fras. núm. 027 y 044 de Estetic Men.

a

n/fras. núms.

042 de Balneario Aguas Termales, S.L. y de Adela Fernández, respectivamente.

rAREA ".." Fe

5. Remesa de letras de cambio

El09104, envía remesa a nuestro banco Iberiacaja para el cobro a su vencimiento, de los efectos comerciales siguientes:

. .

Cosmética Sole; vto. 15/04; nlfra.035.

o

BalnearioZarz, S.A.; vto. 11104; n/fra. 019.

Body Slim, S.L.; vto. 1B/04; nl{la.036.

rAREA

"'-éfl

04Iy

6. Contabilización

1

Operac¡ones de tesorería

Después de recibir nota interior de departamento de RRHH, prepara el imporre de las dietas coffespondientes al viaje a París de Julián Jiménez.

El10104, entrega el efectivo y contabiliza la operación.

7. Contabilización / Operaciones de tesorería El lll04, vemos reflejadas en extracto bancario las transferencias a n/f de

rAREA

=-,.f

Rosario Alba, correspondiente a nffra. núm. 032 y de Centro de Belleza Mas, por nffra. núm. 039. Contabiliza los cobros correspondientes. rAREA

8. Contabilización

I Operaciones de tesorería

EI LZl04, después de recibir nota interior de departamento de RRHH, prepara el importe de la liquidación por finalización de contrato de Juan Sierra, jefe de compras. Realiza el pago correspondiente.

rAREA

9. Contabilieación

I Operac¡ones de tesorería

EI15104, realizamos traspaso de Iberiacaja a Banco Ideal de 12.000 €.

Departamento Contable-Fi nanciero

--J/

rAREA

10. Contabilización

I Operac¡ones de tesorería

El17l04, efectúa la liquidación del IVA del

l." trimestre

del año y los asien-

tos contables correspondientes. En caso de que resulte a ingresar, contabtliza el pago con cargo a nuestra c/c de Banco ldeal.

-$ .

--f

rAREA

1

I

Operac¡ones de tesorería el pago de la liquidación del IRPF del l." trimestre a través

1. Contabilización

EIIBl04, efectúa de nuestra clc de Banco ideal. rARE

recuerda Todas las operaciones que

supongan un cambio en el estado patrimonial de la empresa o en su cuenta de resultados deben ser contabilizadas.

12. Contabilización /Opera{iones de tesorería

^ Elifzl}4,vemos

reflejado en extracto bancar io on-l.ineel cobro a los siguientes clientes: Cosmética Sole, vto. 15/04; Body Slim, S.L., vto. 1B/04; Arra 03104; Estética Mari Paz, vto. 10104; Estética Robledo, vto.16104, Estética Luz, vto. 19104 y Balneario Zaru, S.A., vto. 16104.

Gil, vto. rAREA

13. Contabilización

/ Operaciones de tesorería

I.El

Calendario fiscal

2. Realiza el pago a cuenta con cargo a nuestro Banco Ideal.

sas

2.0104, efectúa la liquidación del impuesto sobre sociedades del 1." trimestre del año, modelo 707 (pago fraccionado).

, -R

t

é

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::.

--,F

rAREA

14. Contabilización

I Operac¡ones de tesorería

EI24l04,nos cargan en c/c del Banco Ideal las facturas de los suministros de luz, agua y teléfono, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 4 | Fras. penÁientes de pago. El?,4l}4,cobramos en efectiv o nlfta.núm. 049 aPilar Suárez en el momento de recoger su pedido en nuestros almacenes.

rAREA

16. Contabilización 1 Operaciones de tesorería

El ZglO4, recibimos nota interior del departamento de RRHH en la que adjuntan las nóminas de este mes con cargo

a nuestra c/c en Iberiacaja.

1. Efectúa las transferencias bancarias a todos los trabajadores.

2. Liquida, mediante transferencia a la Seguridad Social, el importe del que nos había enviado el departamento de RRHH.

rAREA f

7. lmpuesto

TCl

/ Contabilización

El30l04,nos cargan en c/c del Banco Ideal el50% del importe del IBI anual por un valor de 200 €.

tt-P

saber más

rAREA f

8. Contabilización

1

Operac¡ones de tesorería

El

30104., cobramos, mediante transferencia bancaria nuestro cliente Beauty Salon Luna.

rAREA

,,

nf fra. núm. 052 de

19. Verificación

Lista el libro diario, el mayor y el balance del mes 4. 1. Comprueba los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica

las anotaciones de tesorería y/o asientos contables que detectes

incorrectos.

Las obligaciones de las empre-

vienen recogidas en el ca-

lendario fiscal estatal, en el autonómico o en el de la localidad donde tenga la empresa su domicilio fiscal.

I

1n /+

--

I I

¡

I

-¡

1.

EI cese

de la relación laboral debe comunicarse:

6. Cuando finaliza una relación laboral:

a) Con una antelación máxima de 15 días.

a) Siempre se debe abonar una indemnización.

b)Única y exclusivamente según determine el convenio colectivo.

b) 5e debe abonar el finiquito, si procede.

c) 5e debe entregar al trabajador una carta de

c) Con 15 días de antelación mírnima si la duración de la misma es superior a un año.

despido.

7. 2. Cuando una mercadería no es entregada

a

a) Debe devolverse inmediatamente. Es

b) Prepara los envíos por orden de recepción de los pedidos.

obligatoria su recepción.

c) Cabe

departamento de almacén:

a) Al comprobar la necesidad de stock, realiza el ped ido correspondiente.

tiempo:

b)

El

la posibilidad de recibir una compensación.

c) Debe realiza; como mínimo, un inventario anual de las mercaderías.

3. En la liquidación trimestral del lVA,

se declaran:

a) Solamente las facturas que hayamos cobrado de nuestros clientes de ese trimestre.

8. Cuando

se realiza una adquisición intracomu-

nitaria: a) No lleva IVA por ser una operación con un

b)Todas las facturas emitidas durante dicho tri-

Estado miembro de la Unión Europea.

mestre.

b) Hay que liquidar un IVA diferente según el país de origen de la mercancía.

c) Las facturas emitidas junto con las que tenían vencimiento de cobro ese trimestre.

c) 5e debe efectuar una auto-repercusión del IVA

4. Referente a las campañas publicitarias: a) Su realización

es ocasional.

b)Constituyen una forma de dar

en la liquidación trimestral.

9. a

conocer nuestros

b) Mide el porcentaje de pedidos que se entregan.

c) Se pueden realizar a lo largo de todo el año, pero son esenciales en determinadas épocas del año.

abono: a) Verdadero.

b) Falso.

nivel de servicio a los clientes:

a) Mide el plazo de entrega.

productos.

5. Según el PGC las facturas deben contabilizarse en el momento de realizar su pago o percibir su

El

c) Mide 10.

la calidad del servicio posventa.

Las letras de

cambio emitidas a nuestros clientes:

a) Son una obligación de pago para nuestros clientes. b) Constituyen una deuda adquirida por la empresa.

c) Van en el activo, en la cuenta (431) Clientes, efectos comerciales a cobrar.

Realización de pedidos .-:

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Selección de proveedores

Creación de fichas

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Realización de albaranes

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Preparación de informes de ventas

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Elaboración de una presen-

tación multimedia

Liquidación de seguros socia les

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Cálculo de nóminas #

baja médica

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Elaboración de profesiograma

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Registro contable de las operaciones

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Tramitación de crédito

documentario

,

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DEPARTAMENTO DE COMPRAS rAREA

1. Pedido

El 02105, recibimos del departamento de ventas y marketing la solicitud de pedido de las siguientes referencias para la campaña de verano:

Realiza el pedido núm. 027 a RegalPubli, S.L. TAREA

saber

2. Nota interior

El día 04105, recibimos por fax la factura proforma de la compañía británica Beauty Line Lab Ltd. Envía nota interior al departamento contablefinanciero y adjunta la factura, para que procedan a realizar las gestiones oportunas.

r

"r% TAREA 3. Fax

';Wt*

El día 06105, recibimos del dpto. de almacén la solicitud de reposición de algunos artículos que han alcanzado un nivel de stock inferior al deseado. AM 1 001

006

cF1 001

sBRt

G1002

SBRD2006

LOJV1002

LMCFl OO4

1

LLtM1001

Envía fax a todos nuestros proveedores para solicitar plazo de entrega urgente de los artículos anteriores. IAREA

4. Selección de proveedores

/ Pedido

8109105, hemos recibido ya todos los faxes de respuesta de nuestros proveedores en los que nos comunican los plazos de entrega solicitados:

Laboratorios Quimibella, S.L. 5 d. zd. Laboratorios Colkim, S.A. Laboratorios Clearbel, Fitness Body Products,

S.A. S.L.

3 d.

Laboratorios Twit,

S.L.

4 d.

Vall. de Cosmética, S.A. 5 d. Cosm. Asturiana, S.L. 3 d.

7 d.

Emite el pedido núm. 028 al proveedor que ofrezca las mejores condiciones.

Aplica el criterio económico en primer lugar y, en caso de que el importe total a pagar sea inferior a un 5%, escoge al proveedor que, además, ofrezca un plazo de entrega más corto para este pedido.

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\&*s

TAREA

5.

FAX

El 10/05, nos comunican de almacén la recepción del rótulo de Publimarkr, S.L. y nos hacen llegar la factura correspondiente. Envíala a la carpetaFacanas connbilizm delarchivo del dpto. contable-financiero.

penúienrc.s de

m

s

Carta de crédito El crédito documentario

o carta de crédito es un sistema

de pago internacional muy utilizado en las operaciones comerciales, ya que aporta la máxima seguridad tanto al comprador como al vendedor.

Departamento de Compras

6. 5olicitud de presupuesto

rAREA

€,

ELLZl05, solicita presupuesto a Superlimpio, S.L., debido a la necesidad de aumentar el servicio en oficinas y almacén hasta 2,5 h diarias.

t*

7. Pedido

rAREA

'.€"

El 13/05, realizalos pedidos a los proveedores habituales (núms.079 a032), utilizando el criterio económico, de las siguientes referencias:

GRFOO2

50

cF1 005

50

MF1001

50

70 100

100

cc 1 002 cc 1 003

OOl

70

cM1001

40

002 sBRt1004

30

CFSl OO3

30

30

CFAS1OO,1

30

005

50

CPDOOl

50

50 50

G1001

30

MR1001 PEEC

sBRt

sBRt TF1

1 1

1

002

cF1 003

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rAREA

8. Selección de proveedores I Carta comercial

recu rda

EL15lO5,recibimos una carta de oferta de PC Cool, S.L. para analizar su posible ventaja en relación con nuestro proveedor habitual, Aitor Núñez Soluciones Informáticas, S.L. 1. Escoge aquella oferta económicamente más ventajosa.

Z.Envíacarta al acreedor seleccionado para realizaÍ o renovar, en contrato de mantenimiento informático.

su caso, el

3. Envía circular al resto de departamentos en la que notifiques los datos de la empresa que nos prestará dicho servicio.

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á:

TAREA

9. Carta comercial

El 1B/05, recibimos de Superlimpio, S.L. el presupuesto solicitado, asciende a 900 €/mes (lVA no incluido).

eue

Envía carta comercial en la que le comuniques que a partir del día 01107 podrán prestar los servicios acordados. :

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TAREA

10. FAx

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ila

-E*qÍ'"

EL7.4l05,nos comunican de almacén que el pedido 030 no ha llegado aún.

Envía un fax al proveedor en el que solicites información sobre el envío y le comuniques que debemos recibirlo como máximo en el plazo de dos días. rAREA

11. Tarea administrativa

ElZ5l05, el proveedor de nuestro pedido núm. 030 nos pide disculpas telefónicamente por el retraso del envío y nos ofrece una bonificación del 1olo en la factura.

rAREA 12.

Tarea administrativa

EL3U05, efectúa el listado de los pedidos del mes 5.

Recuerda que al realizar la verificación del mes, debes comprobar la coincidencia entre los pedidos, albaranes y facturas recibidas. Si procede, debes resolver las incidencias producidas.

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1. ffreactwm de f*cPras

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m$mmeq6m

Hasta el07105, debido a la huelga de transportes de los últimos días, no nos llega el pedido de Sérumbiológtco modelarte y Mascarilla reductora de Vallisoletana de Cosmética, S.A. Crea las fichas de almacén para dar de alta estos dos nuevos productos, con las referencias respectivas SERC1002 y MR1001, y registra la entrada de las 100 unidades de cada uno de los artículos.

2.

rAREA .l

ffisvrfrsfrmm

dm milhmr*n.x

/ f,mmtr*l de st*ek

El 03/05, emite el albarán núm. 064, que enviamos a nuestra cliente Ana Gii.

3.

rAREA

ffim*silmm

d*

mtfumr¿&r"*

/ f,*mtp"wü d* stmek

El 05/05, emite el albarán núm. 065 que enviamos a nuestro cliente Almazán, S.L.

rAREA

4. Nmtm Emtmr$mr

El 06/05, envía nota interior al departamento de compras en la que adjuntes la solicitud de pedido para la reposición de aquellos artículos que han llegado a un nivel de stock de 50 unidades o inferior.

5.

rAREA

ffirryntsfrmm

d*

athan¿*m

/ ffi*rxtrmf, d* stmck

El 08/05, envía a Cosmética Sole su pedido con el aibarán núm. 066.

6. ffimtm ñmtsrümr

rAREA

El 10/05, nos llega el rótulo de Publimarkt, S.L., juntamenre con el albarán y la factura. Envíalos, con una nota interior al departamento de compras.

7.

rAREA

ffisy?*slmffi

de

m$hmr¿ám

/

ff*nrtrmil de stmck

El 10/05, enviamos el pedido con el albarán núm. 067 a Balneario Aguas Termales, S.L. rAREA

8.

ffimtsfrmm dm mtban¿*st

I ewrutrmfi d* stmak

El IU05, enviamos el pedido con el albarán núm. 068 a Body Slim, S.L. rAREA

9. flmmtr*$ de stmek

El IU05, recibimos el pedido núm. 028.

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El

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ffirwlsümro

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a$hmr;ár"r

15105, enviamos el pedido de Estetic

rAREA

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El

10.

19105

11.

ffim:És*q>m

/ flmmtr*$ de stmek Men junto con el albarán núm. 069.

de mlbmrSm / ü*nts'm$ dm st*ck

, emite el albarán núm. 070 a Rosario Alba junto con su pedido.

-' rAREA 12. ffimisü#m de m$fumr;árru I ff*mtnmfi ds stqlek '/''

El72105, emite el albarán núm. 071 a Estética Luz junto con su pedido.

Departam*mt*

rAREA

&$*"*'¡mees.r

13. ffmm€rm$ dw s€mek

I ffimtm $mtmn$*r

El24105, hemos recibido ya los pedidos 077 ., OZ9,031 y 032. Sin embargo, el pedido 030 no ha llegado todavía. 1. Envía una copia de los albaranes a la carpe ta Albaranes recibidos del archi-

vo del departamento de compras, y actualiza el stock de los artículos correspondientes, excepto los artículos de RegalPubli, S.L., que se guardan en almacén para entregar a nuestros clientes como obsequio. 2. Comunica al departamento de compras la incidencia relativa al pedido

núm. 030. 3. Comunica a los departamentos de cornpras y de ventas que el pedido de los obsequios para clientes ya ha sido recibido.

14. ffirm*s$mrx dm mfifumr¿*x-c I ffmmtrm$ dm stmck l.El25l05, emite el albarán núm. 077 a Estética Robledo, junro con su

rAREA

pedido. Z. Recibimos nuestro pedido núm. 030.

rAREA

15.

ffimEsü*m

de cñbanár- I e*ntro5 de stoek

1.EI 29105, emite el albarán núm. 073 y envía el pedido a Beauty Salon Luna.

Z.El3Il05, emite el albarán núm. 074 aEstética Robledo, correspondiente a su pedido, que recoge personalmente.

i,

i

Mes

5

DEPI\RTAMENTO DE VENTAS rAREA

1. Registro de facturas emitidas

Lista las facturas emitidas pof el departamento de ventas en el mes 4. .-=l:\

TAREA

2. Nota interior

Recibimos el catálogo de obsequios de RegalPubli, S.L.

ElOUO5,envía nota interior al departamento de compras en la que solicites el pedido de las siguientes referencias:

TAREA

recu "rda

3. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 5 | Pedidos 1 .

QUe

encontrarás en la

Prepara las facturas núms. 055 a 059 correspondientes que enviamos a los clientes. TAREA

El

4.

CATTA

16105, mienrras ordenábamos las fichas de clientes, hemos podido ob-

servar que no contamos con el número de teléfono de nuestro cliente Pilar Suárez, de Pina de Ebro.

Envíale una caÍra para que nos facilite este dato y así poder disponer de para una relación comercial más rápida en caso de necesidad. TAREA

é1

5. Informe

17lO5, el jefe de deparramento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas de los productos que tenemos este mes en oferta durante la campaña de verano.

El

Debemos realizar un esrudio de las ventas desde el07l05 hasta el 15/05, ambos inclusive, sobre las ventas realizadas de cada artículo, para comprobar el primer impacto que ha causado la campaña publicitaria. Entrega el informe al jefe del departamento y archiva una copia del mismo.

rAREA

6. Actualización de la base de datos

EllglO5, recibimos carra de Pilar Suárez en la que nos pide disculpas por haber omitido su número de teléfono y nos lo facilita:976 IIZ 233. Actualiza la base de datos y la ficha del cliente.

Recuerda que al recibir el Pedido debemos comprobar la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicitar el envío de los pedidos al departamento de almacén.

Departaments de V*ntas-ÍWa

nlceti ng

*' TAREA

7. ünfmrms

EI2Zl05, ei iefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe de ventas. Realiza un estudio sobre las ventas de los tres artículos de menor volumen de facturación promocionados en el mes 3, en el que se especifique el número de unidades vendidas de los últimos cuatro meses. Enrrega el in-

forme al lefe del deparramenro y archiva una copia del mismo. l

./.

rAREA

8. \fer¡ts

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 5 I Pedidos 2. Prepara las facturas núm. 060 y núm. 063. TAREA

9. CArtA

Recibimos carta y tarjeta de visita de un posible cliente de Guadalajara en las que nos solicita información sobre nuestra gama de línea de color, así como las condiciones de pago y plazo de entrega de una primera compra. 1. Redacta

Avda. Madrid,45 Ba.1os ]94-9i-Guadala¡ara

üerente Am¿nda Orddñez Salmerón

la carta correspondiente y adjunta

el catálogo. 2. Elabora la ficha del cliente.

Teléfono:949

ffi.rffi., "",".t'"," \

rAREA

11 1 77Zz

Fax: 949 111 ZZtl conreo: esesamanda@l 11.com

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10. Nnta *mterior

a,

Recibimos nota interior del departamento de almacén en la que nos notifican que ya disponemos de los obsequios para nuestros clientes. Envíales nota interior en la que les comuniques que a partir del próximo mes adjunten obsequios como se ha efectuado siempre.

TAREA 1 1 .

Fnessrltefiñsru mr-xtttnwedña

Tias comprobar la buena acogida de nuestra campaña de verano, realizaremos un taller para nuestros clientes a principios del próximo mes.

smber

ms

Misión visión y valores Dentro del mundo empresa-

Realiza una presentación que incluya la historia de nuestra empresa, donde remarques nuestras misión y visión, así como nuestros valores, y en la que se ofrezca información técnica de las referencias siguientes:

define a la organización.

AClOOl, AMlOO1, CCIOOZ, CC1OO3, CFSlOO1, CFSIOOZ,

Visión es aquella que proyecta

CFS1OO3,

CPDOOl, GIOO?., GRFOO2, CFAS1OO1, LMSERC1OOl, LMCFlOO4, MR1001 y SERC10O2. rAREA

12. Hmüsión de faetuna

Prepara nlfra. núm. 064 a Balneario Aguas Térmales, S.L. por las compras de este mes.

rAREA

,,i

13. frmisücn de fmctura

El3ll05, emite fra. núm. 065 a Estética Robledo, que abonará en efectivo al recoger la mercancía en nuestro almacén.

rial, entendemos por.

Misión la situación actual que

el

futuro de la empresa.

Valores son los criterios éticos por los que se rige la organización.

Mes

5

DHPARTA&f}HIUTü MH RHCURS$S HUMIANffiS rAREA

1. Nota interisr

EI OUO\ redacra y envía nota interior a la trabajadora Isabel Baldes Ortiz, en la que le comunicas que reahzaráel curso de formación de MicrosoftOffice PubLisher de

¡

nivel avanzado.

Fecha: días 5 y 6 de

o Lugar: centro rAREA

':u.i,&,

junio

o Horario: 9 a 13 h

de Estudios Informáticos zatagozanos

2. Cmmuniemeién de

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Seguridad SCIaial

En fecha 05/05, recibimos el parte de baja médica por accidente no laboral del trabajador Jorge Mateo Salas. Archiva copia en su expediente y anota la incidencia en ei apartado de Obserttaciones de la ficha del trabajador. Comunica dicha situación a la TGSS.

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3. FlaboraciÓn de segurs$ soeiates

Con fecha 1O/05, elabora los documentos de seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta de Seguros soci¿les de nuestro departamento.

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4. lr"lforffilg

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El lUO5,recibimos nora interior del trabajador Pedro Ramírez, del departamento de compras, en la que nos comunica la situación de exceso de trabajo a raíz de la baja del jefe del departamento'

1. Busca en la normativa legal los requisitos sobre los ascensos. Redacta un informe para el jefe del departamento de RRHH sobre e|lo. Z. Elabora el profesiograma para cubrir la vacante de responsable del depar-

tamento de compras. rAREA

5. frcrnunlcaeién de ñlta en ¡T a la Segunidad $ocial

Con fecha 73105, se incorpora a su puesto de trabajo el Sr. Jorge Mateo, haciendo enrrega del parte de alta con fecha 72105. Archiva una copia en su expedienr" y urro,a la incidencia en el apartado de Obserq., aciones de la ficha del trabajador. Comunica dicha situación a |a TGSS.

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6.

NÓTN¡NAS

1.EI 7BlO5, elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta todos los hechos acaecidos a 1o largo del mismo. 2. Archiva una copia en la carpeta I'lómincsdel archivo de nuestro departamento y rramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

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7. f;MTtA

Morales Zurita, que fue candidato en un proceso de selección anrerior, y cítale el día 01/06 a las 1O:30 h en nuestras dependencias para ofrecerle la vacante de comercial para nuestro dpto. de ventas.

Envía una carta

a Juan

$aber ffi? s Formación de trabajadores El Estatuto de los Trabajadores establece en su art. 4.2. b)que el trabajador tiene derecho a la promoción y formaciÓn Profesional en el trabajo, incluida la dirigida a su adaPtaciÓn a las modificaciones operadas en el puesto de trabajo, así como al desarrollo de planes Y acciones formativas tendentes a favorecer su mayor emPleabilidad.

Departamento Contable-Financiero

D E PARTAIlfi E NTO CO rAREA

1. Contabilización

NTAB LE- FI NAN CI E RO

/ Operaciones de tesorería

EI

02105, recibimos factura de Servicopy, S.L., empresa que realipor el servicio de reparación y cambio de piezas. El importe de la factura es de 85 €, IVA incluido, que se paga mediante transferencia desde nuestra entiza eI servicio técnico de reparación de las fotocopiadoras,

dad Banco Ideal.

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2. Contabilizacién

EI 04105,

se cobra nf fta.

I Operaciones de tesorería

f€GU:,

núm. 055 a Ana Gil, medianre rransferencia

3. Tramitación de crédito documentar¡o

El día 04105, recibimos del departamento de compras nota inrerior con factura proforma para realizar los trámites necesarios de pago del pedido Beauty Line Lab Ltd. Solicita

Recuerda contabilizar todas de los proveedores o acreedores del mes en curso antes de proceder a su pago En caso contrario, anota el pago con cargo a la cuenta las facturas

bancaria.

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fda

a

Antici pos a proveedores o crea la de Anfrcipos a acreedores.

entidad la apertura de un crédito documentario a favor de nuestro proveedor extranjero en los términos acordados de esta operación de compra.Laoperación se pacta CIF Bilbao y contratamos aparte a nuestro transportista habitual para que nos entregue la mercancía en nuestro almacén. (Suponemos que previamente está otorgado el número de operador intracomunitario, y tenemos concedida con nuestra entidad una línea de riesgo de operaciones con el extranjero).

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a nuestra

4. Contabilización I Operac¡CInes de tesorería

-.-.:,:l'::' El 05/05, nos cargan en c/c los recibos y/o letras domiciliados y realizamos

las transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago.

El mismo día cobramos nuesrras facturas núms. 053 y 054.

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5. Fax (Busíness Eng lishl

.---,.1i El Banco Ideal nos comunica el 0glO5 que ya han efectuado la apertura del crédito documentario a favor de Beauty Line Lab Ltd. y que procederán al pago contra la recepción de la documentación correspondiente por parte del banco avisador de Inglaterra. Haz una relación de los documentos que debe entregar el proveedor a su banco para poder proceder al pago de la operación. Envíasela por {ax y av chívala en el expediente del proveedor.

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6. Contabilización

Con fecha 10/05, recibimos del departamento de RRHH los documenros de los seguros sociales correspondientes al mes anterior. Efectúa la liquidación a la TGSS y contabiltza el pago coffespondiente con cargo a nuestra c/c en el Banco ldeal.

saber trt,iS Puedes acudir a fuentes actualizadas, como lnternet, o nues-

tras propias entidades financieras, para informarte sobre qué documentación debe presentar el importador a su banco para proceder al pago de la operación.

Mes

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7. ContabilizaciÓn / Operaciones de tesorería

las facturas de la luz y del teléfono, que encontrarás en la carpet a Dpto. Contable-Finutciero I Mes 5 | Fras. pendientes de pago con vencimienLto 76105.

'*.é' El 13/05, recibimos

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4C' El

16105 ,se refleja en exrracto bancar io on-l.ine el ingreso de Estetic

Men por

el cobro de n/fra. núm. 059 y la núm. 048 de Centro Belleza Mas.

Contabil izalaoperación y anota el movimiento de tesorería correspondiente. ,..'..,.,;,;:,:r.

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9. FaX

nuestro pedido internacional ha salido del puerto de Portsmouth. Recibimos fax con copias de la documentación acreditativa del envío para proceder al pago a Beauty Line Lab Ltd.

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lO5,

Solicita por fax a nuestro Banco Ideal que envíen el importe de la factura proforma a\a cf c del proveedor en su banco británico BBS. rAREA i1L..dit

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11. EmisiÓn de cheque

ElZI]O5,emire cheque nominativo contra Banco Ideal para pagar la factura de Publimarkt, S.L. rAREA

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/ Operaciones de tesorería

ElTO]O5,nos abonan en c/c el importe de n/fra. núm.056 a Almazáq S.L.

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10. ContabilizaciÓn

12. (ontabilizaciÓn

/ Operac¡ones de tesorería

El23lO5,Estética Luz nos abona mediante transferencianlfra. núm. 061.

IAREA 13.

Carta de reclamaciÓn

El26105, vencía la fra. núm. 062 del cliente Estética Robledo, pero no he' mos recibido la transferencia bancaria, según nuestros extractos. EIZBIO5, al seguir sin producirse el cobro, envía una catta al cliente para comunicarle que no hemos recibido la transferencia correspondiente.

rAREA

14. Contabilización

I Opera{¡ones de tesorería

El78lO5, comprobamos en extracto on-Line los cobros de las facturas núms. 050 y 051.

rAREA

1

5. ContabilizaciÓn

Recibimos las facturas correspondientes a los pedidos realizados este mes

a

nuestros proveedores.

Efectúa, en fecha 7BlO5, el pago de la factura recibida de RegalPubli, S.L., mediante cheque nominativo correspondiente, con cargo a nuestla c/c de Iberiacaja.

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1

6.

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El día ZBl05, recibimos la relación de las nóminas del deparramenro de recursos humanos.

Efectúa el pago a los trabajadores.

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17. ffmm*mfufr$Éxm*ümm

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#m tmrum*"wrsm

El 30/05, se cobra mediante transferencia bancaria nf {ra. núm. 063 a Beauty

Salon Luna. TAREA

18. ffmw'r€mfu$$$mmm&m*ru /

#pwrmm#mvruws dm €#sms"ms"$m

El día 30105, envía remesa de letras a nlrestro banco Iberiacaja, para el cobro de nuestras facturas a los clientes:

o Cosmética Sole; nffra. núm.057; vto.08/06.

.

Body Slim, S.L.; nlfta. núm. 058; vro. 12106.

1. Realiza los asientos contables correspondientes.

2. Anota las letras en el registro de efectos cornerciales erniticlos.

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19.

ffimsrutmfuEEssm*E#ffi

I

ffipwne{áffiffi*s

d* *mmmr*rám

El 31105, nuestro cliente Estética Robledo pasa por nuesrras oficinas. Nos abona el importe de n/fra. núm. 062 en efectivo, y realiza también el pago de los productos que se lleva de nuestro almacén, que corresponden a nuestra factura núm. 065.

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20.

Wmrñ$ümmcümm

El 31105,lista el balance de comprobación del mes 5. Comprueba que

los

saldos son correctos y corrige los errores si procede. -%$

ffi*s

1. En el departamento de ventas: a) Los pedidos de los clientes se archivan en una única carpeta. b) Los pedidos de los clientes se archivan en el expediente del cliente.

c) Los pedidos de los clientes

se

S

6. Las formas de departamentalizar una empresa pueden ser:

a) Por número de empleados. b) Por tipos de clientes.

c) Por zonas geográficas.

comprueban con el

albarán de entrega.

2. En una carta de reclamación a un cliente por el impago de una factura deben figurar: a) La fecha del impago. b) La fecha en que se interpondrá la demanda judicial.

c) Los datos de la factura.

7. El profesiograma:

a) Debe elaborarse previamente a la ocupaciÓn del puesto de trabajo. b) Detalla la experiencia profesional del candidato.

c)

representación gráfica de la estructura profesional de la empresa. Es la

8. En una adquisición intracomunítaria de bienes:

3. La situación de incapacidad temporal la comunica a la TGSS:

a) El empresario. b) Eltrabajador.

c) Cualquiera de ellos, indistintamente.

4. Una factura proforma:

a) No existe hecho imponible del lVA. b)

vendedor debe estar en otro Estado miembro de la Unión Europea.

El

c) La base imponible

se calcula de forma diferente a la de las operaciones interiores.

9. El emisor de una letra de cambio

a) 5e emite en todas las operaciones de venta.

a) Tomador.

b) Se emite en una operación de compraventa inter-

b) Librado.

nacional.

c) Se emite con la misma numeración que el resto de facturas.

5. Las bases de datos de los clientes o proveedore5:

a) Deben actualizarse de forma periódica. b) No son necesarias en realidad.

c) Pueden realizarse en MicrosoftAccess o en Fxcel.

se

denomi-

na:

c) Librador. 10, Cuando realizamos un pedido: a) Debemos esperar a que nos avisen de su llegada desde almacén.

b) Debemos llevar un registro para el control de recepción de los pedidos.

c) Solamente

se nos comunicarán las incidencias

desde almacén.

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Adquisición de un bien de rnversron

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Envío de cartas comerciales y faxes

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Control de stock

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I

ización de facturas

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Elaboración de factura

proforma

Contratación de trabajadores

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Cálculo de nórninas paga extraordinaria .-:

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Liquidación de seguros

Diseño de plantillas

Verificación contable iii

Emisión de cheques

Elaboración de cuadro de amortización de préstamo bancario

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DEPARTAM ENTO DE COMPRAS

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1. Pedido

El 01/06, realiza los pedidos núms. 033 a 036 a nuestros proveedores, en los que apliques un criterio económico. TAREA

2.

FAX

EI 0U06, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos informan sobre el taller-seminario que se realizará el próximo día 10, donde se ofrecerá un catering para coffee.break y comida. Envía un fax a Catering Solano, S.L. para efectuar la reserva, la cual nos confirman teleftnicamente. TAREA É,;+

recu rda Los pedidos que se deben efectuar a los proveedores, así como las facturas recibidas, se encuentran en el CD del alumno, en el Dpto. de Compras, en el mes correspondiente.

3. Pedido

interior del departamento de ventas en la que nos adjuntan el pedido que la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. les ha solicitado. Emite el pedido núm. 037 alproveedor más económico. F,L07106, recibimos nota

TAREA

4. Llamada exterior I Fax

El 08/06, recibimos una nota interior del departamento de venras en la que nos comunican el número de asistentes al taller-seminario del próximo día 10/06. Realiza llamada telefónica y envía un fax a Catering Solano, S.L. para confirmar 33 servicios de coffee-break y 30 de comida.

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5. Encargo de tarjetas de visita

El1U06, recibimos nota interior del dpto. de ventas para solicitar las tarjetas de visita que han diseñado. Emite el pedido núm. 038 a Publimarkt, S.L.

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6. FaX

interior del dpto. de almacén en la que nos solicitan la compra de una carretilla elevadora del modelo CEl IOZ alogysysrem, S.A., empresa de la que nos facilitan datos de contacto. Solicita precio por {ax. 13106, recibimos nota

TAREA

7. Nota interior

EI16106, recibimos por fax el presupuesto de Logysystem, S.A., que asciende a12.590 € (lVA no incluido). Envíalo al departamento contable-financiero para solicitar autorización de compra. TAREA

8. Llamada interior

EI2U06, recibimos facrura de Publimarkr, S.L., que nos envía el dpto. de almacén. Envíala al dpto. contable-financiero para su abono.

rAREA

9. Adquisición de bien de invers¡ón

EI23106, tras recibir la autoúzaciónde compra de Logysysrem, S.A., rca\iza el pedido núm. 039 y comunica su emisión al dpto. de almacén, para su

conocimiento.

saber

m

s

Seguimiento de pedidos Cuando se emiten los pedidos, debe llevarse un sistema de

control para conocer el proceso de los mismos hasta su recepción en almacén.

Departamento de Alnracén

D

EPAffiTAMffi ffi ruTffi ffi H AtrufiECHhfi rAREA

1. Hmfrsión de albaráru

I Contrml de stock

Entre los días 0U06 y 04106, emite los albaranes núms.075 y 076 clientes Estética Mari Paz y Cosmetic KM. Adjunta obsequios. rAREA

a nuestros

2. f,ontrs[ de steek

El 01/06, el pedido 075 a Beauty Line Lab Ltd., que había salido de Bilbao el día 30/05, hace entrada en el almacén. Crea las fichas de almacén de los nuevos productos y comunica al dpto. de ventas y marketing que ya están a su disposición para la venta.

rAREA

3. f;mision de alba¡'án I C*ntrol de stsek

8I06106, recibimos del departamento de ventas y marketing una nota interior para solicitar el envío del pedido a Centro de Estética Alfa, S.L. Emite el albarán núm. 077. Adjunta obsequios. rAREA

4. Cor¡trul de stsek

Recibimos los pedidos núms. 033 a 036.

rAREA

5. Emision de albarán

I Control de stock

EI II106, recibimos una nota interior del departamento de ventas para enviar el pedido a Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. Envía el pedido junto con nuestro albarán núm. 078. rAREA

6. Salicñtud de c*nnpra

EI 13106, envía una nota interior al departamento de compras para solicitar la adquisición de una nueva carretilla elevadora del modelo CEl102 del fabricante Logysystem, S.A, cuyos datos de contacto les facilitas. rAREA

7. Hmlsién de albarán / C*ntrol de stock

Recibimos del departamento de ventas una nota interior para solicitar el envío de los pedidos a los clientes. Emite los albaranes núms.079 a 086, en los que adjuntas los obsequios de los clientes en los envíos. rAREA

8. Control de stock

EI 15106,llega el pedido núm. 037. rAREA

9. f\lotA intenior

8172106, el transportista de Publimarkt, S.L. nos entrega las tarjetas de visita que habíamos encargado, junto con la factura correspondiente. Envíala al departamento de compras para que gestionen su pago inmediato. TAREA

10. Nota de entrega

El?.3106, recibimos una nota interior del dpto. de ventas para preparar 5 u. de obsequios de las refs. BSBB-LO y 0989. Emite nota de entrega de las mismas para el comercial.

DEPARTAMENTO NE VHNTAS ,+,.u.

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El01/06, lista

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rAREA

1. Registro de facturas emitidas las facturas emitidas por el departamenro de ventas en el mes 5.

2. Saluda

-'""'WI El 01/06, redacta un saluda para enviar por correo electrónico a nuestros clientes en el que comuniques que el próximo día 10/06, en las dependencias de nuestra empresa, se realizará un seminario-taller dirigido por el ponente Fernando Puig Montés, especialista de reconocida fama internacional. Debes solicitar conformidad de asisrencia y número de asistentes.

Lugar: Sala de actos

Horario: 9:30 a 16:00 Programación: 9;30 Acogida de los participantes 9 :4

5 Inauguración del taller-seminario

10:00 a 11:30 Teoría 11:00 a 11:30 Coffee-break 11:30 a 14:00 Táller práctico de masaje

I

14:00 a 15:00 Comida 15:00 a 15:50 Taller práctico de masaje 2

15:50 a 16:00 Despedida

rAREA

3. Nota interior

El02106, envía nota interior al departamento de compras para que rengan presente el taller-seminario que se realizará el próximo día 10/06. Solicita que encarguen catering para coffee-break y comida. Dos días antes del evento, les confirmaremos el número de asistentes.

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TAREA

4.

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidosr eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 6 I Pedidos 1. Prepara las facturas núms. 066 a 068 correspondientes, que enviamos a los clientes.

rAREA

5. Elabora(¡ón de plantllla

EI06106, realiza una plantilla, con el programa Microsoft Office Publisher, de

certificado de participación, eue se entregará anuesrros clientes al finalizar el seminario-taller. rAREA

5. Venta

/ Factura proforma

El 07106, mantenemos una conversación telefónica con nuestro nuevo cliente Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. En ella nos facilita su NIF: A-19222333, y realiza el siguiente pedido de nuesrra gama de color:

Departarnsnt* de Vsntas-S/{ arketi nE

negro Lápiz de ojos verde Lápiz de ojos azul Lápiz de ojos

Lápiz de labios color

50 u.

100 u.

50 u.

150 u.

001 100

002 Lápiz de labios color 003 Lápiz de labios color

001 Sombra de ojos 002 Sombra de ojos 003 Sombra de ojos

OO4 Sombra de ojos 005 Sombra de ojos 006

150 u. Sombra de ojos

50

50 u.

perla Sombra de ojos doble color rosa-blanco Sombra de ojos doble color azul-gris

u. u

50 u. Sombra de ojos doble color

100 u

Sombra de ojos doble color

100 u. Sombra de ojos doble color 50 u

Maquillale

doble

'100 u.

200 u.

verde-blanco

50 u.

beige-marrón

100 u.

rosa-gns

150 u. 150 u.

Al

ser un cliente que nos realiza su primera compra, y ante la dificultad de poder trasladarse a nuestras oficinas, realiza una factura proforma. Facilítale los datos bancarios de nuestra entidad Iberiacaja para que pueda realizar la coffespondiente transferencia. Una vez confirmada, procederemos al envío de la mercancía. 1. Realiza factura proforma

núm. PF001 y envíala al cliente. Archiva una

copia de la misma.

2.Envía nota interior junto con una copia de ia factura al departamento contable-financiero para que cuando reciban confirmación de la coffespondiente transferencia nos 1o comuniquen y podamos dar la orden de envío. 3. Envía nota interior al departamento de compras para que realicen la previsión de compras necesarias para el posterior envío.

rAREA

7. Nota intenior

El 08/06, envía nota interior al departamento de compras para que realicen la previsión para el evento del próximo día 10i06:

.

33 servicios de coffee-break.

o 30 servicios rAREA

de comida.

8. Nsta inten*sr

El lIl06, recibimos una nota interior del departamento contable-financiero en la que nos confirman la recepción de ia transferencia de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. 1. Envía una

nota interior al departamento de almacén para que envíen el

correspondiente pedido. 2. Emite la factura núm. 069.

rAREA

9. *lseñs de tarjeta de visita

El

12106, diseña una tarjeta de visita para nuestro nuevo comercial, Juan Morales Zwita. Utiliza el programa Microsoft Office Publisher o similar.

Envíala al departamento de compras para que soliciten un pedido urgente de 2 cajas de 200 u. cada una.

seber ffi

s Factura proforma La factura proforma documenta una oferta comercial,

con indicación de la forma exacta que tendrá la factura tras el suministro. No posee valor contable ni sirve como justif icante.

Mes 6

mHpARTAMtrruTffi mH VHhITAS {cmr'!t.}

rh JB

'

10. Tarea administrativa

rAREA

1. Prepara un listado con todos los datos de nuestros clientes, que entregamos a nuestro nuevo comercial, para que realice el seguimiento de los mismos y efectúe prospección y ampiiación de mercado. 2. Elabora un informe completo, incluyendo gráficos, en el que destaques los siguientes puntos:

. .

Clientes de mayor volumen de compra durante este año. Clientes de menor volumen de compra durante este año.

o Clientes inactivos durante este año. 3. Realiza una ruta para que nuestro comercial pueda iniciar sus visitas con el objetivo de intentar recuperar a los clientes inactivos.

rAREA

11. Tanefr administrativa

EI 19106, recibimos una nota interior del departamento contable-financiero en la que nos comunica que nuestro cliente Body Slim, S.L. ha devuelto la letra de vto. 12106.

Anota la incidencia en el expediente del cliente. TAREA

12. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 6 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 070 a 077 correspondientes, que enviamos a los

clientes. rAREA

13. Nota interior

I.8123106, envía una nota interior ai departamento de RRHH para comunicarles que los próximos días 77 a 29 nuestro comercial saldrá de viaje a las localidades de Mojácar, Roquetas de Mar y Aguadulce, de ia provincia de Almería. Solicítales que reserven billetes en el AVE, hoteles y coche de alquiler.

7.Envía nota interior al departamento de almacén para que prepare 5 u. obsequios regalo de las refs. B9B8-LO y 0989, que recogerá el Sr. Morales.

Departan'l*nto de Recurso* Humfi ns$

DEPAffiT&nr'f;ffiruT# ffiffi ffiffifrURSffiS ruffi ilW&ruffiS TAREA

1. Csmtrmtme

üér"x

El02106, después de mantener una entrevista con el Sr. Morales, procedemos a su conttatación para formar parte de nuestro departamento de ventas y marketing. Confecciona y tramita el contrato de trabajo, al igual que la copia básica, por una duración de 9 meses según convenio colectivo, con los datos que detallamos a continuación: Trahalad*r

Dirsc***n

Juan Morales Zurita

Avda. Ebro 35

Facfia de nacint*Ent*¡

l-ergar

08/05/1964 frónSruge

4-

Caspe

NO

fturn. afi!*acl**r

ffstads rivi*

38837546J

Casado

Enti$ad hanearía

qa.e*

c/* 1234 9876 33

8392837465

Fecfra iniei*

rcn*iafrilylss

F{*j*s

05/654780921

Eventual por circunstancias de la producción

06/06/20xx

J**'msda

F*ríad