Ejercicio de Contabilidad

EJERCICIO DE CONTABILIDAD 9 DE MARZO DE 2004 Con los siguientes datos y dou!entos ela"o#e el li"#o dia#io$ el li"#o !ayo#$ la "alan%a de o!&#o"ai'n y la (o)a de a)ustes a las uentas* Asi!is!o$ el "alane gene#al y el estado de #esultados #esultados de la e!&#esa Da+idetto$ ,* A* De C* -* -* .*

/ de ene#o * El se1o# ass3n e#n3nde% a"#e una uenta de (eues en el "ano ,antande# Me5iano$ a no!"#e de la e!&#esa 6Da+idetto ,*A de C*-*7$ C*-*7$ ue iniia sus o&e#aiones on dos soios !3s* Este de&osito o!o a&o#tai'n a&o#tai'n de Ca&ital es de 8.20$000*00*

2*

/ de ene#o* El se1o# e#i"e#to #:as #eali%a$ o!o a&o#tai'n al Ca&ital de la e!&#esa Da+idetto ,* A de C* -*$ el de&'sito de 8.00$000*00 en la uenta del Bano ,antande# Me5iano*

;*

/ de ene#o* El se1o# Ro"e#to $000*00*

..*

. de ene#o* ,e &ag' on (eue una !ensualidad del auto ue la E!&#esa adui#i'$ "a)o la !odalidad de auto?inania!iento$ &o# la antidad de 8;$/>0*00*

.2*

2; de ene#o* ,e #eali%a el &ago en e?eti+o de ene#g:a elt#ia &o# un !onto !onto de 8.$>/0*00*

.;*

2 de ene#o* ,e #eali%a el &ago en e?eti+o del #ei"o de tel?ono de la E!&#esa &o# un !onto de 8.$2>0*00*

Da+idetto ,*A* de C* -* Li"#o Dia#io del .F al ;. de Ene#o del 2004

e(a

Re?  * Cuenta

Des#i&i'n

6-1-04

1 Capital

Aportación de capital de Hassan Hernández

6-1-04

2 Banco

Depósito de aportación de capital de Hassan Hernández

6-1-04

3 Capital

Aportación de capital de Herierto !rias

6-1-04

4 Banco

Depósito de aportación de capital de Herierto !rias

6-1-04

" Capital

Aportación de capital de #oerto arcia

6-1-04

6 Banco

&-1-04

De"e $

120,000.

$

100,000.

Depósito de aportación de capital de #oerto arc%a

$

&",000.

& Acti'o Di(erido

Depósito de )arantia por contrato de arrenda*iento

$

10,000.

&-1-04

+ Banco

a)o de deposito de )arantia por contrato de arrenda*iento

&-1-04

 astos de operación

#enta pa)adas por adelantadas

$

2",000.

$

4",000.

$

3,200.

$

20,000.

&-1-04

10 Banco

a)o de rentas por adelantado

+-1-04

11 Al*acn

Co*pra de /ercacias a elas  Ca*isas de riente

+-1-04

12 Banco

a)o de la co*pra de /ercacncias a elas  Ca*isas de riente

+-1-04

13 astos de co*pra

a)os de )asto de (lete

+-1-04

14 Banco

a)o de )astos de (lete

1" Al*acen

Co*pra de ca*isas

10-1-04

10-1-04

16 ro'eedores

Credito de la co*pra de ca*isas

12-1-04

1& Al*acen

/ercancia 'endida

12-1-04

1+ Costo de 'entas

Costo de la *ercancia 'endida

12-1-04

1 entas

enta de *ercancia

12-1-04

20 Banco

1"-1-04

$

16,"00.

pa)o por la *ercancia 'endida

$

23,000.

21 5ipo de co*pto

co*pra de e5ipo de co*pto

$

22,"00.

1"-1-04

22 Banco

a)o del e5ipo de co*pto

16-1-04

23 Ca7a

Apertra de la ca7a

$

",000.

16-1-04

24 Banco

#etiro para la apertra de la ca7a $

3,6"0.

$

1,"60.

$

1,2"0.

$

20,000.

8

49.$//0*

1+-1-04 2" ransporte

Co*pra de ato

1+-1-04

26 Banco

a)o de ato*o'il

23-1-04

2& astos de operación

a)o de recio de ener)ia electrica

23-1-04 2+ Ca7a

a)o de ener)ia electrica

2+-1-04

2 astos de operación

a)o de recio tele(ono

2+-1-04

30 Ca7a

a)o del recio del tele(ono

2+-1-04

31 ro'eedores

a)o co*pra de ca*isas

2+-1-04 32 Bancos

,GMA, I00*00

8 =2=

Da+idetto ,*A* de C* -* Cálculo de au!"e! a la! cuen"a! del 1º al 31 de Enero del 2004

Cone&to

ato#

Cantidad

In"ere!e! de#en$ado! no %a$ado!

Capital inicial 9nters anal /eses en el a;o

$ 20,000.00 ".60: 12

9nters *ensal 9ntereses )enerados del 1< de enero al 31 de enero =en *eses>

$ 1,120.00

1

$

3.33

8

9;*;;

EH@O ,* A* DE C* -*

OJA DE AJG,TE, A LA, CGENTA, . DE ENERO AL 29 DE EBRERO DE 2004

EH@O ,* A* de C* -* E&'ADO DE RE&(L'ADO& )OR EL )ERIODO COM)RE*DIDO DEL 1º DE E*ERO AL AL 2+ DE ,EBRERO DE 2004

-en"a! ne"a!

entas totales

$

=/enos> De'olciones  rea7as sore 'entas

$

1&2,000.00 -

-entas netas

8

.=2$000*00

8

22>$000*00

8

22>$000*00

Co.%ra! bru"a!

Co*pras totales

$

=/ás> astos sore co*pras

$

22",000.00 -

Co!&#as "#utas

Co.%ra! ne"a!

Co*pras rtas

$

=/enos> De'olciones  rea7as sore co*pras

$

22",000.00 -

Co!&#as netas

Co!"o de la .ercanc/a #endda

9n'entario inicial

$

-

=/ás> Co*pras netas

$

22",000.00

=/enos> 9n'entario (inal

$

13",000.00

Costo de +entas o osto de la !e#an:a +endida

8

90$000*00

8

2$000*00

8

2$000*00

8

>/$>00*00

8

24$000*00

("ldad bru"a

entas netas

$

1&2,000.00

=/enos> Costo de 'entas

$

0,000.00

Gtilidad "#uta

("ldad !obre #en"a!

?tilidad rta

$

=/enos> astos de 'entas

$

+2,000.00 -

Gtilidad so"#e +entas

("ldad de o%eracn

?tilidad sore 'entas

$

+2,000.00

=/enos> astos de ad*inistración

$

2","00.00

Gtilidad o &e#dida de o&e#ai'n

("ldad o %rdda ne"a

?tilidad de operación

$

"6,"00.00

=/ás *enos> astos  prodctos (inancieros

$

12,"00.00

=/ás *enos> 8eldos  salarios

$

20,000.00

GTILIDAD O @KRDIDA NETA DEL EJERCICIO

Da+idetto ,*A* de C* -* Balane