Ejemplos de Marca de Auditoria

 

GLEINYS CABALLERO URIELES AUDITORIA Y ASEGURAMEIENTO II SEMESTRE V

Ejemplos de marca de auditoria Marca  ¥ § µ ¢ ¶

© ^ « Ø S SI SI SIA A SC ∑ E  A F X Y

Significado Confrontado Confrontado con libros libros Cotejado con documento Corrección realizada Comparado en auxiliar   Sumado verticalmente Confrontado correcto Sumas verificadas Pendiente de registro No reúne requisitos Solicitud de confirmación enviada Solicitud de de co confirmación re recibida in inconforme Soli Solici citu tud d de conf confir irma maci ción ón re reci cibi bida da inco inconf nfor orme me pero pero ac acla lara rada da.. Soli Solic cit itu ud de conf nfir irma mac ción re rec cibi bida da confor forme Totalizado Operación ar aritmética iin ncorrecta Comprobantes Comprobantes sin firmas firmas correspond correspondientes ientes Sin comprobante Comprobante sin lleno de requisitos Comprobante con requisitos completos



Cotejado con Libro Diario Mayor



Sumas Verificadas

 

Cotejado con Balance General o Estado de Resultados  Verificado contra registros contables

 



 Verificado contra comprobantes

  

Cumple con los requisitos No reúne los requisitos Saldos en mora Cotejado contra estado bancario

 

 

C

Registrado en libros de IVA 

C

Conformidad recibida

S

Circularización no contestada pero aclarada

IA

Inconformidad recibida y aclarada

N/A Hgo__

No aplica

Aje__

 Ajuste No.___

Rec__

Reclasificación No.___

PP

Hallazgo 01, 02 …(según fecha de visita)

Pagos posteriores

PPC

Proporcionado por el cliente

A/A

 Archivo administrativo

A/P

 Archivo permanente

P/T

Papeles de trabajo / Archivo corriente

Mp

Memorando de planeación