Ejemplo de Proyecto Privado
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-COCIDOREFRIGERADO ” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
UNIVERSIDAD NACIONAL UNIVERSIDAD NACIONAL “ SANTIAGO SANTIAGO ANTUNEZ DE ANTUNEZ DE MAYOLO”
PROYECTOS AGROINDUSTRIALES
“PLAN DE
COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE – COCIDO REFRIGERADO”
INTEGRANTES: INTEGRANTES: HIDALGO ROJAS CARLOS MALPARTIDA VIDAL YEN EDER SALAS GRIMANI SANDRA |
VERGARA ESPINOZA LYANNE
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-COCIDOREFRIGERADO ” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
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-COCIDOREFRIGERADO ” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
I.
RESUMEN EJECUTIVO Nombre del proyecto: “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE-COCIDO REFRIGERADO”
Tiempo de ejecución: Diez años (2013-2023) Está dirigido a la población de la provincia de Huaraz, con el objetivo de satisfacer la necesidad de tener este producto fresco fuera de temporada. El proyecto será ejecutado con capital propio y financiado por una entidad bancaria (50% y 50%). De la evaluación del proyecto con el flujo de caja y determinación del VAN y el TIR, se dedujo que el proyecto no es viable.
II.
INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
2.1.- Nombre: “PLAN DE
COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE-COCIDO
REFRIGERADO” 2.2- Naturaleza: Comprende la producción y comercialización de Choclo pre-cocido REFRIGERADO, Maíz fresco acopiado de las Zonas del Callejón de Huaylas (Carhuaz, Huaylas, Yungay…), proyecto que beneficiar á a agricultores primarios,
juntas, cooperativas y cadenas productivas existentes, enfocado al Mercado Internacional.
2.3.- Ubicación:
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-COCIDOREFRIGERADO ” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
El área donde se desarrollará el Proyecto está ubicada en el Departamento de Ancash, Callejón de Huaylas. La Planta de procesamiento del Choclo Pre-cocido se establecerá en la Provincia de Carhuaz y distrito del mismo nombre.
2.4.- Unidad Ejecutora 2.4.1. Unidad Ejecutora del Proyecto: Docente, Ing. Alipio Tolentino García, y Estudiantes del curso de Proyectos Agroindustriales del último ciclo de la Facultad de Ingeniería de Industrias Alimentarias de La Universidad Nacional “Santiago Antúnez de Mayolo”.
2.4.2. Unidad Ejecutora del Estudio: Estudiantes del último ciclo de la Facultad de Ingeniería de Industrias Alimentarias de La Universidad Nacional “Santiago Antúnez de Mayolo”:
Hidalgo Rojas, Carlos
Malpartida Vidal, Yen Eder
Salas Grimani, Sandra
Vergara Espinoza, Lyanne
2.5.- Concepción del Problema: ANÁLISIS SITUACIONAL (FODA) DEL CALLEJÓN DE HUAYLAS OPORTUNIDAD: Mercado potencial de productos agroindustriales y turismo. Canon minero /PBI Asistencia de apoyo
FORTALEZA Recursos Hídricos Estructura vial Longitudinal/Horizontal Microclimas
AMENAZA Crecimiento asistencialism asistencialismo o Cambio climático Pobreza y extrema pobreza
DEBILIDAD Tecnología de riego Investigación Agraria/Pecuari Agraria/Pecuariaa Asociatividad /Cadena Productiva
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-COCIDOREFRIGERADO ” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
POTENCIABILIDAD DEL CALLEJÓN DE HUAYLAS
P1=F1O1=Aprovechamiento de microclimas para producción agrícola en diferentes estaciones. P2= F2O2=Estructura vial para comercialización de productos agrícolas y otros. P3= F3O3=Asistencia de agua para la producción y otros. PROBLEMAS/NECESIDADES
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-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
S A L O C Í R G A S O T C U D O R P
Maíz Choclo Palta Hass Aguaymanto Trucha Maíz morado Cochinilla
, S S O O C S Leche fresca D E A RMiel de abeja S F E Y C O S Cuy al vacío R O P DMaíz Choclo Pre-Cocido S A O S Aguaymanto T E C C O U Rdeshidratado D P O I Pulpa de melocotón R M P E S
S O Papa C I N Oca /olluco A O G DTrigo R A O C I S F I Cebada O T T RQuinua C E U C D Choclo O R lonchera P Paquete o lonchera
con
productos orgánicos para escolares
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
2.6.- Objetivos del Proyecto:
Promover el desarrollo de la región Ancash por medio de las Exportaciones de Productos con valor agregado. a gregado.
Activar cadenas productivas, para producir mayores cantidades de Maíz en el Callejón de Huaylas.
Generar empleo en todo el Callejón de Huaylas: agricultores, acopiadores, procesadores, exportadores.
III.
ESTUDIO DE MERCADO 3.1.
Descripción del Producto
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
2.6.- Objetivos del Proyecto:
Promover el desarrollo de la región Ancash por medio de las Exportaciones de Productos con valor agregado. a gregado.
Activar cadenas productivas, para producir mayores cantidades de Maíz en el Callejón de Huaylas.
Generar empleo en todo el Callejón de Huaylas: agricultores, acopiadores, procesadores, exportadores.
III.
ESTUDIO DE MERCADO 3.1.
Descripción del Producto
3.1.1. MATERIA PRIMA: El Maíz Flour (blando) Es la variedad favorita para consumo humano.
Consiste de granos suaves que son fácilmente molidos/o cocinados para preparar alimentos como tortillas, atole, tamales, etc. Ocupa aproximadamente el 12% de la producción global.
Nombre Común:
Maiz
Nombre científico:
Zea Mays L.
Familia:
Gramínea
Origen :
México, Centro América,
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
Perú, Ecuador y Bolivia
Blanco Urubamba
Variedad: Condiciones Ecológicas:
Clima:
Cálido o Templado.
Temperatura optima / promedio:
15 - 25 ºC
Requerimiento de Suelo:
Francos (arcilloso, arenoso) PH de 5.5 – 8
Período Vegetativo:
140 - 150 días
Cuadro 1:ANCASH: Calendario de Siembras ( % )
Producto/Mes
Ago
Set
Oct
Nov
Dic
Ene Feb Mar Abr May Jun
Maíz amiláceo
9,5 13,7 19,5 25,8 18,9 6,6
2,1
1,1
0,4
0,5
0,6
Jul
1,3
100,0
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 2: Calendario de cosechas ( % ) *
Producto/Mes Ene Feb Mar Abr May
Maíz
2,0
4,9
Jun
Jul
9,9 13,2 19,9 31,6 12,2
Ago Set Oct Nov Dic
4,0
0,4
0,4
0,2
1,3
100,0
amiláceo
3.1.2. Choclo Pre-cocido REFRIGERADO: Que de acuerdo con la información proporcionada por el mercado, el producto denominado comercialmente CHOCLO”
“MAIZ AMILACEO
tiene varias presentaciones:
Choclo entero:
Caja de 12 bolsas x 2 unidades y cajas de
18 bolsas x 2 unidades Choclo en grano:
Caja de 10 bolsas x 48 onzas, caja de 30
bolsas x 16 onzas y cajas de 12 bolsas x 500 gr. Choclo en trozos: Caja de 12 bolsas x 500 gr.
Las bolsas son laminadas (polietileno con polipropileno) y las cajas son de cartón corrugado. Se describe la mercancía como mazorca de maíz amiláceo fresco, estado lechoso sin brácteas (panca). Es utilizado como como alimento de uso humano.
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
El proceso que se le sigue consiste primero en un lavado y desinfección, con una concentración de cloro de 20 – 25 ppm. Luego se efectúa una precocción con agua a temperatura entre 85 – 95oC por un tiempo de 20 – 30 minutos si se trata del choclo en
mazorcas ó 4 – 6 minutos si se trata de choclo en granos. Posteriormente se enfría con agua a temperatura entre 8 - 15oC con una concentración de cloro en el agua de 6 a 10 ppm. La refrigeración se lleva a cabo a una temperatura de 5-8°C . Cuadro 3: Descripción del producto Final
Descripción del
Composición
Producto
Química
Mazorca de maíz, en
Maíz
Uso
amiláceo
trozos , con granos,
precocido con agua
precocido,
color
(temperatura entre 85
panca
– 95oC por un tiempo
blanco,
de sin
(brácteas),
presentado
en bolsas de plástico conteniendo
500gr
y
1000gr con liquido de gobierno(agua), sellado
Alimentación humana
de 20 – 30 minutos). Nombre: maysvar.
Zea Blanco
Urubamba
y con el logotipo de la marca.
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 4: COMPOSICIÓN NUTRICIONAL: COMPONENTES DEL
CANTIDAD
MAÍZ GRANO FRESCO (CHOCLO) Energía (kcal)
115
Energía (kJ)
482
Agua (g)
67.3
Proteínas (g)
3.3
Grasa Total (g)
0.8
Carbohidratos totales (g)
27.8
Carbohidratos disponibles (g)
25.1
Fibra Cruda (g)
1.5
Fibra dietaria (g)
2.7
Cenizas (g)
0.8
Calcio (mg)
8
Fosforo (mg)
113
Zinc (mg)
0.45
Hierro (mg)
0.8
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
Tiamina (mg)
0.14
Riboflavina (mg)
0.07
Niacina (mg)
1.44
Vitamina C (mg)
4.8
Fuente: Centro Nacional de Alimentación y Nutrición-Instituto Nacional de Salud (http://www.ins.gob.pe/insvirtual/images/otrpubs/pdf/Tabl a%20de%20Alimentos.pdf)
DEMANDA
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
3.1.3. Demanda Pasada Cuadro 5: producción de choclo 2007-2011
AÑO
2007 2008 2009 2010 2011
POBLACIÓN (Nº PERSONAS)
DEMANDA (kg)
109379 110910 112463 114038 115634 Fuente : MINAG
1421927 1441834 1462020 1482488 1503243
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE COCIDOREFRIGERADO ”
3.1.4. Demanda Presente: Cuadro 6: producción del choclo actual
AÑO
2012
3.2.
POBLACIÓN (Nº PERSONAS)
DEMANDA (kg)
117253 Fuente MINAG
1524288
Variables que afectan a la demanda
3.2.1. Precio del bien o servicio, de sus sustitutos y de sus complementos.
Cuadro 7: PRECIO PROMEDIO EN CHACRA DEL MAÍZ EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH 2004 – 2010 (Nuevos Soles/Kg) CULTIVO
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Maíz amiláceo
1.45
1.14
1.45
1.45
1.65
2.04
1.93
Fuente: INEI
3.2.2. Ingresos (nacional, per cápita, etc.)
CONSUMO PERCAPITA SEGÚN MINAG
13/hab. Al año
TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL: 1.3%
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
3.3.
Demanda Futura:
Por el método de proyección lineal: Cuadro 8: Proyección de demanda 2013-2023
AÑO
POBLACIÓN (Nº PERSONAS)
DEMANDA (kg)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
118894 120559 122247 123958 125694 127453 129238 131047 132882 134742 136628
1545628 1567267 1589209 1611458 1634018 1656894 1680091 1703612 1727463 1751647 1776170
3.3.1. Cálculo de la Demanda Esperada
Cuadro 9: Demanda esperada 2013-2023
AÑO
DEMANDA OBJETIVA
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
37208 36913 36601 36269 35919 35549 35159 34749 34318
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
2022 2023
33865 33389
Fuente: MINAG
4. ANALISIS DE LA OFERTA 4.1. Oferta pasada, presente y futura Cuadro 10: Oferta pasada
AÑO
OFERTA (TN)
2007 2008 2009 2010 2011
1228800 1249690 1270934 1292540 1314513
POBLACIÓN (Nº PERSONAS) 109379 110910 112463 114038 115634 Fuente MINAG
Cuadro 11: Oferta presente
AÑO
OFERTA (TN)
2012
1336860
POBLACIÓN (Nº PERSONAS) 117253 Fuente MINAG
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 12: Oferta Futura
AÑO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
4.2.
CANTIDAD PRODUCIDA (KG)
OFERTA (TN)
3398967 3456749 3515514 3575278 3636057 3697870 3760734 3824667 3889686 3955811 4023060 Fuente MINAG
1359587 1382700 1406206 1430111 1454423 1479148 1504294 1529867 1555874 1582324 1609224
Variables: 4.2.1. Producción Regional (Ancash) (Ancash)
Cuadro 13: PRODUCCIÓN AGRÍCOLA EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH 2003 – 2011 (TM) CULTIVO
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Maíz 13745 11113 14147 11208 13561 13016 11123 11977 8826 amiláceo Maíz cholo
81741 78318 56044 53112 51193 53054 56315
57686
-
Fuente: INEI
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Fig. 1: Producción Agrícola en el Departamento de Ancash
PRODUCCIÓN AGRÍCOLA EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH 2003 – 2003 – 2011 (TM) 90000 81741 80000
78318
70000 s 60000 a c i r t e m50000 s a d 40000 a l e n o t 30000
20000
56044
13745
11113
14147
53112
11208
51193
13561
53054
13016
56315
11123
57686
11977
10000
8826 0
0 2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
año maiz amilaceo
maiz choclo
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
6. ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR
Cuadro 14: SUPERFICIE SEMBRADA POR AÑOS DEL MAÍZ EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH DE 2002–2011 (ha) CULTIV O
200 2
200 3
2004
200 5
200 6
2007
2008
2009
2010
201 1
Maíz amiláce o
1797 7661
1257 8
6639 9204
1208 6
1044 4
1304 8
1259 6
9643
6008
3080 5291
5061
5005
-
-
-
Maíz choclo
-
7062
Fuente: INEI Fig. 2: Superficie sembrada por año de maíz en el departamento de Ancash de 2002 2011(Ha)
Superficie sembrada por años del maíz en el departamento de Ancash de 2002 – 2002 – 2011 (ha) 14000
13048
12578
12596
12086
12000 10444 10000 7661 7062
8000
6008
6000
0
6639 5291
4000 2000
9643
9204
5061
5005
3080 1797 0 2002
2003
2004
2005
2006
maiz amilaceo
2007
2008
0
0
0
2009
2010
2011
maiz choclo
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 15:SUPERFICIE COSECHADA POR AÑOS DEL MAÍZ EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH DE 2002 – 2011 (ha) CULTIV O
200 2
200 4
2005
200 6
2007
2008
2009
2010
201 1
Maíz amiláce o
4951 7661 9189
1053 8
8771
1038 4
1039 8
1052 7
1581 3
4856
5638
5094
4938
5097
5468
-
-
Maíz choclo
-
200 3
6314 7794
Fuente: INEI Fig.3: Superficie Cosechada
Superficie cosechada por años del maíz en el departamento de Ancash de 2002 – 2002 – 2011 (ha) 18000 15813
16000 14000 12000
10538
s a 10000 e r á t c e 8000 h
9189 7661 6314
10384 10398 10527 8771
7794 5638
6000 4951
5094
5097
4938
5468
4856
4000 2000 0
0 2002
0 2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
0 2011
año maiz amilaceo
maiz choclo
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20
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 16: RENDIMIENTO PROMEDIO DE DEL MAÍZ EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH (2005 - 2011) EN Kg/ha CULTIVO
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Maíz amiláceo
5145
5141
5069
5108
5054
5048
1189
Fuente: INEI Fig.4: Rendimiento Promedio del Maíz
RENDIMIENTO PROMEDIO DE DEL MAÍZ EN EL DEPARTAMENTO DE ANCASH (2005 - 2011) EN Kg/ha 6000
5145
5141
5069
5108
5054
5048
a 4000 h / g k 2000
1189
0 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
año maiz amilaceo
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
IV.
ESTUDIO TECNICO 4.1.Proceso y Tecnología 4.1.1. Descripción general del proceso productivo
Fig. 5:DIAGRAMA DE FLUJO RECEPCION
ALMACENADO
SELECCIÓN Y DESPANCADO
TROCEADO
PRE - COCIDO
ESCURRIDO
LLENADO Y SELLADO
REFRIGERADO
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Recepción de la M.P: La materia prima es decepcionado en jabas de 50 kg, en óptimas condiciones. Almacena: La materia prima es almacenada en cámara de frio a una temperatura de 8-10 °C , para evitar su deterioro. Selección y Despancado: Se realiza en mesas de acero inoxidable, donde el personal selecciona las materias extrañas, materia prima deteriorada, etc. En la parte del despancado se elimina la cubierta del choclo. Troceado: Se utiliza un equipo cortador, para trocear los choclos para que pase al pre cocción. Pre cocción: Se realiza en una marmita de doble fondo, a una temperatura de 98 ° C. Escurrido: cuando sale el producto de la marmita se elimina toda el agua y se deja enfriar a temperatura ambiente. Llenado y sellado: se realiza el envasado en bolsas de polietileno con líquido de gobierno (agua), 1Kilo y ½ Kilo de peso neto, y luego se procede a sellarlas. REFRIGERADO: después de sellado para la cámara de REFRIGERADO para conservar mejor el producto.
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Fig.6: Balance de Materia del Proceso
372 kg
RECEPCION
372kg ALMACENADO
372 kg SELECCIÓN Y DESPANCADO
320 kg TROCEADO
10kg
310 kg 10 %
PRE - COCIDO
341 kg ESCURRIDO Y ENFRIADO
14gr. Peso del envase por kg de producto.
2%
334 kg EMPAQUETADO Y SELLADO
677kg REFRIGERADO
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-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
fig.7: Lay out
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
4.1.2. Especificaciones de los equipos necesarios
CUADRO15: DE CAPACIDAD DE MAQUINARIAS
CANTIDAD
EQUIPO
CAPACIDAD
Tiempo de uso total x día
4
Marmita
80 kg x marmita
horas
15
Cortadora
7 kg x hora
horas
2
Selladora
1800 bolsas x hr
horas
4
Balanzas
6 kg
horas
2
Balanzas
250 kg
horas
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
4.1.2. Especificaciones de los equipos necesarios
CUADRO15: DE CAPACIDAD DE MAQUINARIAS
CANTIDAD
EQUIPO
CAPACIDAD
Tiempo de uso total x día
4
Marmita
80 kg x marmita
horas
15
Cortadora
7 kg x hora
horas
2
Selladora
1800 bolsas x hr
horas
4
Balanzas
6 kg
horas
2
Balanzas
250 kg
horas
2
equipos cargadores
200 kg
horas
Fuente: Elaboración Propia
4.1.3. Determinación de la mano de obra: por cada 48 kilos Cuadro 16: Determinación del Tiempo de proceso
1. recepción a la sala de proceso 2. al pesado --
2. pesado
5
3.al 5 despancado
3. despancado
50
4.a la selección
4.selección
10
5. troceado
7
6. pre cocción
40
7
30
6 pre cocción.
5
5
7. .escurrido 30
10
|
26
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
8
15
9. empacado 350
8. enfriado
45
9. sellado
120
10. 150 REFRIGERADO
Fuente: Elaboración propia
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27
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
5.1.1. Programa de producción: Cuadro 17: Programa De Producción 2013-2023 AÑO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
DISPONIBILIDAD DE M.P
37208
36913
36601
36269
35919
35549
35159
34749
34318
33865
33389
SORBATO DE POTASIO 0.02%
5.5812
5.53695
5.49015
5.44035
5.38785
5.33235
5.27385
5.21235
5.1477
5.07975
5.00835
PRODUCTO FINAL(KG)
33405
33140
32860
32562
32248
31916
31566
31198
30811
30404
29977
33405
33140
32860
32562
32248
31916
31566
31198
30811
30404
29977
16703
16570
16430
16281
16124
15958
15783
15599
15405
15202
14988
INSUMOS
EMPAQUES DE 1/2 KG (UNIDAD) EMPAQUES DE 1 KG (UNIDAD)
Fuente: elaboración propia
|
28
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
5.2.Tamaño CALCULO DE TAMAÑO MINIMO DE PLANTA Al final de un estudio económico se desea determinar el tamaño mínimo para instalar una planta. El proyecto presenta dos opciones diferentes de tecnología para elaborar el producto. Los requerimientos de cada caso es el siguiente: A ITEMS Producción Consumo de combustible Costo de combustible Nº de operadores Costo por operador Costo de material(Kg) Material requerido por pieza H-H requerida por pieza H-M requerida por pieza Tipo de cambio Costo fijo de tecnología
Unidad Pieza/Año gal/hora-Máquina s/./gal por turno s/./mes s//kg kg/pieza H-H/pieza H-M/pieza s/. $
37,208.00 30.00 8.00 7.00 720.00 1.05 1.20 0.10 0.03 2.77 35,000.00
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
5.2.Tamaño CALCULO DE TAMAÑO MINIMO DE PLANTA Al final de un estudio económico se desea determinar el tamaño mínimo para instalar una planta. El proyecto presenta dos opciones diferentes de tecnología para elaborar el producto. Los requerimientos de cada caso es el siguiente: A ITEMS
Unidad Pieza/Año gal/hora-Máquina s/./gal por turno s/./mes s//kg kg/pieza H-H/pieza H-M/pieza s/. $
Producción Consumo de combustible Costo de combustible Nº de operadores Costo por operador Costo de material(Kg) Material requerido por pieza H-H requerida por pieza H-M requerida por pieza Tipo de cambio Costo fijo de tecnología Demanda año 2013 (pieza/año) Tsa de crecimiento anual Margen de ganancia sobre costo variable unitario Trabajo un turno (horas) Trabajo por mes (días) CF CANTIDAD MINIMA(Qmin) = ----------------------- = p-v Calculo de costo variable de la TECNOLOGIA A Combustible Mano de obra Materia prima
Cálculo de precio de venta (30% de Costo variable)
37,208.00 30.00 8.00 7.00 720.00 1.05 1.20 0.10 0.03 2.77 35,000.00
1,703,612.10 1.3% 30% 8 25 Unidades
26,167.34
s/. s/. s/. s/. Por Pieza
7.20 4.10 1.05 12.35
s/. Por Pieza
16.06
DIMENSIONES DE LAS AREAS |
29
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Cuadro 18-. Dimensiones de las áreas
40 4 12 12 12 16 20 116
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30
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
Cuadro 19: CRONOGRAMA DE EJECUCION Conjunto de eventos necesarios hasta alcanzar puesta en marcha el proyecto, ordenados en el tiempo AÑO BIMESTRE
1 1
2
3
2 4
5
6
1
2
3
3 4
5
6
1
2
3
4 4
5
6
1
2
3
5 4
5
6
1
2
3
4
5
6
desarrollo del proyecto adquisición de los créditos compra de equipos construcción de instalaciones Montaje puesta en marcha Producción compra de nuevos productos montaje de nuevos equipos puesta en marcha
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31
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
5.3.Localización Los criterios que se han considerado para la ubicación de la planta se tuvieron en cuenta dos aspectos muy importantes:
5.3.1. Macro localización La zona de influencia de la planta industrial estará ubicada en distrito de Carhuaz, de la provincia de Carhuaz y departamento de Ancash.
5.3.2. Micro localización Los factores que han sido considera para la ubicación son las siguientes: Materia prima: La cercanía de la materia prima es un factor fundamental para la localización de una planta industrial. La materia prima que es el choclo en este caso será abastecida por los productores del callejón de Huaylas. Disponibilidad de energía eléctrica: El abastecimiento de la energía eléctrica en el distrito de Carhuaz es por parte de hidrandina.
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
5.3.Localización Los criterios que se han considerado para la ubicación de la planta se tuvieron en cuenta dos aspectos muy importantes:
5.3.1. Macro localización La zona de influencia de la planta industrial estará ubicada en distrito de Carhuaz, de la provincia de Carhuaz y departamento de Ancash.
5.3.2. Micro localización Los factores que han sido considera para la ubicación son las siguientes: Materia prima: La cercanía de la materia prima es un factor fundamental para la localización de una planta industrial. La materia prima que es el choclo en este caso será abastecida por los productores del callejón de Huaylas. Disponibilidad de energía eléctrica: El abastecimiento de la energía eléctrica en el distrito de Carhuaz es por parte de hidrandina. Disponibilidad de mano de obra: En el distrito de Carhuaz la mano de obra es barata por lo tanto por ese lado no hay ningún problema, ahora para una planta industrial se necesita personas capacitadas en la materia. Para tener personas capacitadas se podría darles clases, exposiciones, etc. para que puedan ser considerados como personas calificadas. Disponibilidad de agua: La disponibilidad de agua en el distrito de independencia es ininterrumpida por lo tanto no habría ningún inconveniente ya que el agua es el principal ingrediente en la industria alimentaria.
Servicios de transporte: Los Los servicios de transporte son muy importantes para el traslado de materia prima, otros insumos y comercialización de producto terminado.
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32
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
MICRO LOCALIZACION DE LA PLANTA Importancia relativa de cada factor factor Disponibilidad de mano de obra calificada
Peso(wj) 0.3
Disponibilidad de materias primas 0.5 Proximidad al mercado 0.2 1 Puntaje de Sitio
factor disponibilidad de mano de obra calificada disponibilidad de materias primas proximidad al mercado
sitio A(Carhuaz) 70 60 95
puntajes (Sij ) sitio B(Yungay) 70 50 70
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33
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
puntajes ponderados del sitio peso 0.3
factor
peso del factor (Wj)
sitio A sitio B puntaje puntaje puntaje puntaje S(1j) ponderado S(2j) ponderado
disponibilidad de mano de obra calificada disponibilidad de materias primas proximidad al mercado
0.3 0.5 0.2
70 60 95
21 30 19 70
70 50 70
21 25 14 60
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34
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
puntajes ponderados del sitio peso
factor
0.3
peso del factor (Wj)
sitio A sitio B puntaje puntaje puntaje puntaje S(1j) ponderado S(2j) ponderado
disponibilidad de mano de obra calificada disponibilidad de materias primas proximidad al mercado
0.3 0.5 0.2
70 60 95
21 30 19 70
70 50 70
21 25 14 60
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34
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
VI.
ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE
El área de la localización de la planta está ubicada en la ciudad de Carhuaz no se encuentra en una zona protegida.
Cuadro 20: Matriz de impacto medio ambiental
Durante la fase de ejecución
Impacto negativo
Medidas de mitigación
Legislación
Accidentes laborales durante la construcción
Exigir el cumplimiento de las normas de seguridad
R.M. 042-87
Molestias en la salud pública, por producción de polvo, residuos en la ruta y construcciones civiles.
Suministrara vehículos cerrados para la recolección.
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
VI.
ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE
El área de la localización de la planta está ubicada en la ciudad de Carhuaz no se encuentra en una zona protegida.
Cuadro 20: Matriz de impacto medio ambiental
Durante la fase de ejecución
Impacto negativo
Medidas de mitigación
Legislación
Accidentes laborales durante la construcción
Exigir el cumplimiento de las normas de seguridad
R.M. 042-87
Molestias en la salud pública, por producción de polvo, residuos en la ruta y construcciones civiles.
Suministrara vehículos cerrados para la recolección.
Peligro de accidentes en general por construcciones inadecuadas.
Inspección permanente durante la ejecución de las obras.
Código Civil
Exigir cumplimiento de las normas de seguridad.
Durante la fase de operación
Peligro de corte durante la operación
Capitación al persona BMP, HS sobre el uso de los equipos y la forma de limpieza de los equipos a fin de evitar algún accidente del personal.
Mala calidad del agua para el proceso de producción
Tener un registro de control de calidad de agua que se está utilizando en el
D.L.171505
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35
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
proceso
VII.
Mala limpieza y desinfección de los materiales y equipos
Establecer un programa de limpieza y desfinceccion de los materiales y equipos de trabajo
Alteración del equilibrio hidrobiológico
En áreas de déficit de agua se recomienda reutilizar
Normas de H y S
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN ORGANIGRAMA
Gerente General
Jefe de Planta
jefe de control control de calidad
operarios
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36
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
GERENTE GENERAL: Funciones: •
Determinar los objetivos del negocio y los benéficos a alcanzar.
•
Fijar las estrategias para un buen servicio así como el correspondiente presupuesto que requiere la empresa
•
Controla la ejecución de diversos programas de la empresa, asegurándose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados
•
Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organización adecuada.
JEFE DE PLANTA Funciones: •
Es el responsable de la producción diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta.
•
Coordinar con la gerencia general la cantidad de producción y la cálida de la misma para cubrir las expectativas de los clientes
JEFE DE CONTROL DE CALIDAD Funciones: •
Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, él nos dará un producto final de alta calidad
PERSONAL OBRERO Funciones: •
Encargado directo de la producción
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37
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
VIII.
COSTOS, INVERISONES OPERACIÓN YBENEFICIOS DE LAS ALTERNATIVASSELECCIONADAS 8.1.CALCULANDO 8.1.CALCULANDO LOS COSTOS DEL PROYECTO: A.
Datos: Producción Producción total Peso promedio del productos Precio por Kilogramo Merma promedio
Depreciaciones Equipo de cómputo Vehículos Edificios Muebles y enseres Otros activos
37,208 1 3 10%
Kilogramos anuales Kg. Nuevos soles sin IGV de la producción bruta
Tasas 20% 20% 3% 10% 10%
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38
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
B.
Cálculo de la Depreciación
Cálculo de la depreciación Depreciación Valor Inicial Tasa Anual 1,200.00 20% 240.00
Bienes A. Equipo de cómputo B. construcción de infraestructura 0 D. marmita y cortadora E. Muebles de oficina
35,000.00 0.00 8,220.00 3,000.00
3% 20% 3% 10%
1,050.00 0.00 246.60 300.00
Depresión en el horizonte proyecto Años A. Equipo de cómputo C. construccion de D. infraestructura D. marmita y cortadora E. Muebles de oficina F. TOTAL
1 240.00
2 240.00
3 240.00
1,050.00 1,050.00 246.60 246.60 300.00 300.00 1,837.60 1,838.60
1,050.00 246.60 300.00 1,839.60
Depreciación Anual 4 5 240.00 240.00 1,050.00 1,050.00 246.60 246.60 300.00 300.00 1,840.60 1,841.60
6
7
8
9
1,050.00 1,050.00 246.60 246.60 300.00 300.00 1,602.60 1,603.60
1,050.00 246.60 300.00 1,604.60
1,050.00 246.60 300.00 1,605.60
10 Acumulado 1,200.00 1,050.00 246.60 300.00 1,606.60
10 ,500.00 2,466.00 3,000.00 17,221.00
|
39
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
Años A. Equipo de cómputo B. construccion de infraestructura D. marmita y cortadora E. Muebles de oficina F. TOTAL
Valor en Libros 1 2 3 4 5 960.00 720.00 480.00 240.00 0.00 33,950.00 32,900.00 31,850.00 30,800.00 29,750.00 7,973.40 7,726.80 7,480.20 7,233.60 6,987.00 2,700.00 2,400.00 2,100.00 1,800.00 1,500.00 45,584.40 43,748.80 41,913.20 40,077.60 38,242.00
6 7 0.00 0.00 28,700.00 27,650.00 6,740.40 6,493.80 1,200.00 900.00 36,646.40 35,050.80
8 9 10 0.00 0.00 0.00 26,600.00 25,550.00 24,500.00 6,247.20 6,000.60 5,754.00 600.00 300.00 0.00 33,455.20 31,859.60 30,264.00
E. Costos por IGV
Rubros A. IGV Ingresos B. IGV Egresos C. Crédito fiscal D. IGV por pagar
0 0 17,536 -17,536
1 16,703 35,856 17,536 1,617
2 16,703 35,762 0 19,059
3 16,703 35,662 0 18,959
4 16,703 35,556 0 18,853
5 16,703 35,444 0 18,741
6 16,703 35,326 0 18,623
7 16,703 35,201 0 18,499
8 16,703 35,070 0 18,368
9 16,703 34,933 0 18,230
10 16,703 34,788 0 18,085
|
40
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
Valor en Libros 1 2 3 4 5 960.00 720.00 480.00 240.00 0.00 33,950.00 32,900.00 31,850.00 30,800.00 29,750.00 7,973.40 7,726.80 7,480.20 7,233.60 6,987.00 2,700.00 2,400.00 2,100.00 1,800.00 1,500.00 45,584.40 43,748.80 41,913.20 40,077.60 38,242.00
Años A. Equipo de cómputo B. construccion de infraestructura D. marmita y cortadora E. Muebles de oficina F. TOTAL
6 7 0.00 0.00 28,700.00 27,650.00 6,740.40 6,493.80 1,200.00 900.00 36,646.40 35,050.80
8 9 10 0.00 0.00 0.00 26,600.00 25,550.00 24,500.00 6,247.20 6,000.60 5,754.00 600.00 300.00 0.00 33,455.20 31,859.60 30,264.00
E. Costos por IGV
Rubros A. IGV Ingresos B. IGV Egresos C. Crédito fiscal D. IGV por pagar
0 0 17,536 -17,536
1 16,703 35,856 17,536 1,617
2 16,703 35,762 0 19,059
3 16,703 35,662 0 18,959
4 16,703 35,556 0 18,853
5 16,703 35,444 0 18,741
6 16,703 35,326 0 18,623
7 16,703 35,201 0 18,499
8 16,703 35,070 0 18,368
9 16,703 34,933 0 18,230
10 16,703 34,788 0 18,085
|
40
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
F. Cálculo de Estados y Pérdidas:
Rubros A. Ventas netas B. Costos de ventas C. Salarios E. Depreciación H. Cargas Financieras L. Utilidad neta Total Costos sin IGV
0
1 100,216 41,602 35,760 1,838 10,118 10,898 72,968
Estado de Ganancias y Pérdidas 2 3 4 5 6 7 8 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 1,839 1,840 1,841 1,842 1,603 1,604 1,605 8,432 6,746 5,059 3,373 1,686 0 0 16,978 18,663 20,348 22,034 23,959 25,644 25,643 72,673 72,361 72,029 71,679 71,309 70,919
9 100,216 37,208 35,760 1,606 0 25,642 70,509
10 100,216 37,208 35,760 1,607 0 25,641 70,078
69,625
|
41
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
F. Cálculo de Estados y Pérdidas:
Rubros A. Ventas netas B. Costos de ventas C. Salarios E. Depreciación H. Cargas Financieras L. Utilidad neta Total Costos sin IGV
1 100,216 41,602 35,760 1,838 10,118 10,898 72,968
0
Estado de Ganancias y Pérdidas 2 3 4 5 6 7 8 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 100,216 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 37,208 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 1,839 1,840 1,841 1,842 1,603 1,604 1,605 8,432 6,746 5,059 3,373 1,686 0 0 16,978 18,663 20,348 22,034 23,959 25,644 25,643 72,673 72,361 72,029 71,679 71,309 70,919
9 100,216 37,208 35,760 1,606 0 25,642 70,509
10 100,216 37,208 35,760 1,607 0 25,641 70,078
69,625
|
41
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
8.1.EGRESOS PROYECTADOS 8.1.1. COSTO TOTAL Y UNITARIO DE PRODUCCIÓN PROYECTADA
Rubros Sin IGV A. Materia Prima e Insumos Materia prima Sorbato de potasio Bolsa I. Salarios Obrero jefe de planta gerente general jefe de control de calidad
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
0
41,602 39,068 195 2,338 35,760 20,160 4,800 6,000
41,272 38,759 194 2,320 35,760 20,160 4,800 6,000
40,923 38,431 192 2,300 35,760 20,160 4,800 6,000
40,552 38,082 190 2,279 35,760 20,160 4,800 6,000
40,161 37,715 189 2,257 35,760 20,160 4,800 6,000
39,747 37,326 187 2,234 35,760 20,160 4,800 6,000
39,311 36,917 185 2,210 35,760 20,160 4,800 6,000
38,853 36,486 182 2,184 35,760 20,160 4,800 6,000
38,371 36,034 180 2,157 35,760 20,160 4,800 6,000
37,864 35,558 178 2,128 35,760 20,160 4,800 6,000
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
0
|
42
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
8.1.EGRESOS PROYECTADOS 8.1.1. COSTO TOTAL Y UNITARIO DE PRODUCCIÓN PROYECTADA
Rubros Sin IGV A. Materia Prima e Insumos Materia prima Sorbato de potasio Bolsa I. Salarios Obrero jefe de planta gerente general jefe de control de calidad
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
0
41,602 39,068 195 2,338 35,760 20,160 4,800 6,000
41,272 38,759 194 2,320 35,760 20,160 4,800 6,000
40,923 38,431 192 2,300 35,760 20,160 4,800 6,000
40,552 38,082 190 2,279 35,760 20,160 4,800 6,000
40,161 37,715 189 2,257 35,760 20,160 4,800 6,000
39,747 37,326 187 2,234 35,760 20,160 4,800 6,000
39,311 36,917 185 2,210 35,760 20,160 4,800 6,000
38,853 36,486 182 2,184 35,760 20,160 4,800 6,000
38,371 36,034 180 2,157 35,760 20,160 4,800 6,000
37,864 35,558 178 2,128 35,760 20,160 4,800 6,000
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
4,800
0
|
42
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
8.1.2. GASTOS DE SALARIOS SALARIOS PROYECTADOS
Personal Obrero Jefe de planta Gerente general Jefe de control de calidad
Salario Salario Remuneración Total Mensual Básico Computable. 5,040 20,160 20,160 20,160 1,200 4,800 4,800 4,800 1,500 6,000 6,000 6,000 1,200 4,800 4,800 4,800
8.2.LAS INVERSIONES DEL PROYECTO 8.2.1. ACTIVOS FIJOS, ACTIVOS INTANGIBLES Y CAPITAL DE TRABAJO ACTIVOS TANGIBLES Terreno construcción
20000 35000
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
8.1.2. GASTOS DE SALARIOS SALARIOS PROYECTADOS
Personal Obrero Jefe de planta Gerente general Jefe de control de calidad
Salario Salario Remuneración Total Mensual Básico Computable. 5,040 20,160 20,160 20,160 1,200 4,800 4,800 4,800 1,500 6,000 6,000 6,000 1,200 4,800 4,800 4,800
8.2.LAS INVERSIONES DEL PROYECTO 8.2.1. ACTIVOS FIJOS, ACTIVOS INTANGIBLES Y CAPITAL DE TRABAJO ACTIVOS TANGIBLES Terreno construcción
20000 35000
instalaciones eléctricas
3000
Maquinarias e instrumentos
24365
Equipos de cómputo u oficina
1200
Muebles y enseres diversos
3000 TOTAL
ACTIVOS INTANGIBLES Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa Capacitación y/o entrenamiento del personal Constitución formal de la empresa Costos de investigación y organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) montaje de equipos total
86565
1000 900 900 1200 800 4800
CAPITAL DE TRABAJO Materia prima (anual) Sueldos (personal permanente y temporal ) Total
41601 35,760 77361
OTROS COSTOS |
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
Materiales, repuestos. Imprevistos (7%) DE ACTIVOS TANGIBLES Total
6059.55 6050.55
INVERSION TOTAL
174776.5
8.2.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Financiamiento Capital propio 1/ Préstamo Principal Plazo de pago Amortizaciones Tasa de interés
Rubros A. Principal B. Amortización C. Remanente de deuda D. Interés E. Escudo tributario F. Total financiamiento neto
80,000 Soles 84,319 Soles 6 Años Fijas 12%
0 84,319 0
1 0 14,053
2 0 14,053
3 0 14,053
4 0 14,053
5 0 14,053
6 0 14,053
84,319 0
70,266 10,118
56,213 8,432
42,160 6,746
28,106 5,059
14,053 3,373
0 1,686
0
3,035
2,530
2,024
1,518
1,012
506
84,319
-21,136
-19,955
-18,775
-17,595
-16,414
-15,234
8.2.3. LOS INGRESOS DEL PROYECTO Rubros Producción de choclo pre cocido Merma en la Producción Producción neta de choclo pre cocido Producción neta en Kg. Precio promedio sin IGV Total ingresos sin IGV Precio promedio con IGV Total de ingresos con IGV IGV por ingresos
Montos S/. 37,208.0 3,802.7 33,405.3 33,405.3 3.0 100,216.0 3.5 116,918.7 16,702.7
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44
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
IX.
EVALUACION FINANCIERA
Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 IQUID. A. Ingresos ventas 116918.6984 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 116918.698 1149 B. Costos Inversión 114,961 C. Costos Operativos 0 91,287 90,898 90,486 90,048 89,587 89,098 88,584 88,043 87,474 86,877 D. Costo de Operación 0 49,090 48,701 48,290 47,852 47,390 46,902 46,387 45,846 45,278 44,680 E. Pago Salarios 0 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 42,197 H. IGV. Por pagar 1,617 19,059 18,959 18,853 18,741 18,623 18,499 18,368 18,230 18,085 I. Pago de Impuesto a la Renta 3,035 2,530 2,024 1,518 1,012 506 0 0 0 0 K. Total Costos 114,961 95,939 112,486 111,469 110,419 109,340 108,228 107,083 106,411 105,704 104,962 L. Flujo de Caja Económico 114,961 20,979 4,432 5,449 6,499 7,579 8,691 9,836 10,508 11,214 11,957 N. Financiamiento Neto 84,319 -21,136 -19,955 -18,775 -17,595 -16,414 -15,234 0 0 0 0 Principal 84,319 Amortización Amortización 0 14,053 14,053 14,053 14,053 14,053 14,053 0 0 0 0 Interés 0 10,118 8,432 6,746 5,059 3,373 1,686 0 0 0 0 Escudo Tributario 0 3,035 2,530 2,024 1,518 1,012 506 0 0 0 0 O. Flujo de Caja Financiero 114,9 -30,642 -157 -15,523 -13,326 -11,095 -8,835 -6,543 9,836 10,508 11,214 11,957 61
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45
-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
Factor de actualización actualización
TASA VANE VANF
0.350 1.000 114,961
0.909
0.826
0.751
0.683
0.621
0.564
0.513
0.467
0.424
0.386
19,072
3,663
4,094
4,439
4,706
4,906
5,047
4,902
4,756
4,610
-30,642
-142
-12,829
-10,012
-7,578
-5,486
-3,693
5,047
4,902
4,756
40,29 3 40,29 4,610 3
10% -14,473 -10,774
TIRE TIRF
8% 8%
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-COCIDOREFRIGERADO” “PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO
Factor de actualización actualización
TASA VANE VANF
0.350 1.000 114,961
0.909
0.826
0.751
0.683
0.621
0.564
0.513
0.467
0.424
0.386
19,072
3,663
4,094
4,439
4,706
4,906
5,047
4,902
4,756
4,610
-30,642
-142
-12,829
-10,012
-7,578
-5,486
-3,693
5,047
4,902
4,756
40,29 3 40,29 4,610 3
10% -14,473 -10,774
TIRE TIRF
8% 8%
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“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
X.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 9.1. Conclusión
El proyecto no es factible debido a que el VAN salió sal ió negativo, la inversión es mayor que los ingresos. El proyecto no es rentable porque nos genera una utilidad muy baja al año.
9.2. Recomendaciones
Si el proyecto proyecto se piensa desarrollar, tiene que ser todo el año la producción de la planta, esto solo es posible utilizando productos sustitutos. La alternativa de solución para que el proyecto genere más utilidad podría ser alquilando la planta de frutas y hortalizas de la FIIA-UNASAM.
“PLAN DE COMERCIALIZACIÓN DE CHOCLO PRE -COCIDOREFRIGERADO -COCIDOREFRIGERADO ”
X.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 9.1. Conclusión
El proyecto no es factible debido a que el VAN salió sal ió negativo, la inversión es mayor que los ingresos. El proyecto no es rentable porque nos genera una utilidad muy baja al año.
9.2. Recomendaciones
Si el proyecto proyecto se piensa desarrollar, tiene que ser todo el año la producción de la planta, esto solo es posible utilizando productos sustitutos. La alternativa de solución para que el proyecto genere más utilidad podría ser alquilando la planta de frutas y hortalizas de la FIIA-UNASAM.
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