Ejemplo de IR-2 2017
February 25, 2023 | Author: Anonymous | Category: N/A
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ANE4O D-*
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTO IMPUESTOS S INTERNOS DETERMINACION DETERMINAC ION AJUSTE FISCAL Ver!2n *31+
DATOS GENERALES RNC
RAZON SOCIAL
AÑO FISCAL
Monto
1
L A C S I F O I N O M I R T A P N O I C A N I M R E T E D
*
E T S U J A N O I C U 1 I R T
L A I N O M I R T A P L A C S
1.- TOTAL TOTAL ACTIVOS (reg!tr"#o! en $%ro! "$ n&o #e$ e'er&&o 2.- Provisiones y Reservas (no admitidas a los fines fiscales) 3.- Impuesto sobre la Renta Diferido 4.- Cuentas por Cobrar no relacionadas con el iro del neocio !.- Costo del "erreno (#alor en $ibros) %.- Costo de las &cciones (#alor en $ibros) '.- Costo dificio (#alor en $ibros) .- Costo Construcci*n en Proceso (#alor en $ibros) +.- Costo &ctivos en Construcci*n (#alor en $ibros) ,.- Costo &ctivos i/os Cateor0a 2 (#alor en $ibros) ,,.- Costo &ctivos i/os Cateor0a 3 (#alor en $ibros) ,2.- Costo &ctivos i/os Cateor0a 2 (Dados en &rrendamientos1 por su #alor en $ibros) ,3.- Costo &ctivos i/os Cateor0a 3 (Dados en &rrendamientos1 por su #alor en $ibros) ,4.- tros &ctivos (#alor en $ibros)
) ) -
,!.- Costo iscal Cateor0a , ,%.- Costo iscal Cateor0a 2 ,'.-Costo iscal &ctivo en Construcci*n ,.- Costo iscal Cateor0a 3 ,+.- Costo iscal Cateor0a 2 (Dados en &rrendamientos) 2.- Costo iscal Cateor0a 3 (Dados en &rrendamientos) 2,.- Costo iscal "errenos 22.- Costo iscal de las &cciones 23.- Reevaluaci*n de &ctivos 24.- e/oras en Propiedades &rrendadas 2!.- Costo iscal de tros &ctivos *+.- S"$#o A&t,o! F!&"$e!
) ) ) ) ) ) ) ) )
-
*.- TOTAL PASIVOS (reg!tr"#o! en $%ro! "$ n&o #e$ e'er&&o 2.- Impuesto obre la Renta Diferido 2+.- Provisiones y Reservas (5o admitidas a los fines fiscales) 3.- tros Pasivos 3,.- aldo de los Pasivos 32.- Patrimonio iscal (Casilla 2%-3,) 33.- aldo iscal &ctivos no onetarios ("raer monto casilla 4+) 34.- 6ase &/uste por Inflaci*n (#alor menor de las casilla 32 y 33) 3!.- &/uste 0scal Patrimonial (Porcenta/e a/ustado)
-
/+.- ACTIVOS NO MONETARIOS (V"$or F!&"$ 3'.- Inventario 3.- &ctivos Cateor0a , (#iene de la casilla ,!) 3+.- &ctivos Cateor0a 2 (#iene de la casilla ,%) 4.- &ctivos Cateor0a 3 (#iene de la casilla ,) 4,.- Costo iscal Cateor0a 2 (Dados en &rrendamientos) (#iene de la casilla ,+) 42.- Costo iscal Cateor0a 3 (Dados en &rrendamientos) (#iene de la casilla 2) 43.- Costo iscal de los "errenos (#iene de la casilla 2,) 44.- Costo iscal e/oras en Propiedad &rrendadas (#iene de la casilla 24) 4!.- Costo Construcci*n en Proceso (#iene de la casilla ) 4%.- &ctivos en Construcci*n (#iene de la casilla ,') 4'.- Inversiones en &cciones (#iene de la casilla 22)
Monto
0 .7
-
.7
-
.7
-
.7
-
.7
-
.7
.7 .7
.7
.7 .7
DI"RI68CI95 D$ &:8"
I D
I F
4.- Costo iscal tros &ctivos 5o onetarios (#iene Casilla 2!) 56.- Tot"$ A&t,o! no Monet"ro!
-
.7
30
-
ANEXO D-1 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS DATOS INFORMATIVOS AÑO FISCAL
Versión 2016
RNC
RAON SOCIAL
I!- CALCULO DEPRECIACION "ALANCE INICIAL
1 2 3 4 5 6 #
BALANCE INICIAL AJUSTE FISCAL BALANCE INICIAL AJUSTADO RET RETIRO IRO (DESPU (DESPUES ES D DEL EL AJU AJUSTE STE)) BASE DEPRECIABLE DE DEP PRE RECI CIA ACI CIO ON COSTO FISCAL AL FINAL DEL PERIODO
-
II! -DETALLE DE ACTIVO FI$O COSTO FINAL DEL PERIODO
PROPORCION NO A% AD&UISICIONES
FEC'A
VALOR
"ASE DEPRECIA"LE
DEPRECIACION
Valor !"o# D!$r!%&a%&'"
DEPRECIADA
1*
-
11 12 13 14 15 16 1+
-
SU"-TOTAL
-
-
-
COSTO FINAL DEL PERIODO
PROPORCION NO "% ME$ORAS CAPITALIA"LES
FEC'A
VALOR
"ASE DEPRECIA"LE
DEPRECIACION
Valor !"o# D!$r!%&a%&'"
DEPRECIADA
1 1 2*
-
21 22 23 24 25 26 2+
-
SU"-TOTAL
-
-
-
-
PROPORCION NO C% RETIROS
FEC'A
VALOR
"ASE DEPRECIA"LE
COSTO FINAL DEL PERIODO
DEPRECIACION
Valor !"o# D!$r!%&a%&'"
DEPRECIADA
2 2 3*
-
31 32 33 34 35 36 3+
--
SU"-TOTAL
-
-
-
-
N()*+ #ar %a#&lla 6 .D!$r!%&a%&'". .D!$r!%&a%&'" 7! A78&#&%&o"!#. ,# la# ./!0ora# Ca$&al&al!#.
TOTAL
-
-
ANEXO A-1 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS BALANCE GENERAL (Manufactura, Comrc!o, A"ro#cuar!a, $ot%& ' An&) *r&!+n 1.
DATOS GENERALES RNC
I/
AÑO FISCAL
RAZON SOCIAL
ACTI*OS
MONTOS
TOTALES
9REF:
1/- ACTI*OS CORRIENTES 1.1
CAJAS Y BANCOS
1.2
CUENT CUENTAS AS POR COBRAR A CLIENTES
1.3
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.4
INVENT INVENTARIO ARIO DE MERCANCIAS O PRODUCTOS TERMINADOS
1.5
INVENT INVENTARIO ARIO DE MATERIA MATERIA PRIMA
1.6
INVENT INVENTARIO ARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO
1.7
OTROS INVENTARIOS INVENTARIOS
1.8
MERCANCIAS EN TRANSITO
1.9
GASTOS PAGADOS PAGADOS POR ADELANTADO
1.10
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.11
DIVIDENDOS A CUENT CUENTA A ENTREGADOS EN EL E EJERCICIO JERCICIO
/- ACTI*OS 0IOS (2) 2.1
636142+ 146236** +526** 9REF: 9REF: 9REF:
-
-
-
-
EDIICACIONES !CATE !CATEGORIA GORIA I"
2.2
EDIICACIONES DE E#P E#PLOT LOTACIONES ACIONES AGROPECUARIAS !CATEG !CATEGORIA ORIA I"
2.3
AUTOMOVILES Y E$UIPOS !CATE !CATEGORIA GORIA 2"
2.4
OTROS ACTIVOS IJOS DEPRECIABLES !CAT !CATEGORIA EGORIA 3"
2.5
OTROS ACTIVOS IJOS NO DEPRECIABLES !INCLUYE TERRENOS URBANOS"
2.6
OTROS ACTIVOS IJOS NO DEPRECIABLES !INCLUYE TERRENOS RURALES"
2.7
REVALUACION DE ACTIVOS
3/- IN*ERSIONES 3.1
DEPOSITOS
3.2
ACCIONES
3.3
OTRAS INVERSIONES
4/- OTROS ACTI*OS 4.1
OTROS ACTIVOS NO AMORTI%ABLES
4.2
IMPUESTO SOBRE LA RENT RENTA A DIERIDO O ANTICIPADO
4.3
OTROS ACTIVOS AMORTI%ABLES
5/- PRO*ISIONES PARA RIESGOS 6 GASTOS 5.1
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS IJOS !CATEGO !CATEGORIA RIA I"
5.2
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS IJOS EDIICACIONES AGROPECUARIAS !CATEGORIA I"
5.3
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS IJOS !CATEGO !CATEGORIA RIA 2 2""
5.4
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS IJOS !CATEGO !CATEGORIA RIA 3 3""
5.5
PARA CUENTAS INCOBRABL INCOBRABLES ES
5.6
PROVISION DE INVENTA INVENTARIO RIO
5.7
OTRAS PROVISIONES
9REF:
./- TOT TOTAL AL ACTI*OS
II/ PASI*OS ASI*O S 6 PATRIMONI TRI MONIO O 7/- ACREEDORES A CORTO PLA8O 7.1
PRESTAMOS
7.2
CUENTAS POR P PAGAR AGAR
7.3
IMPUESTOS POR PAGAR
7.4
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
7.5
COBROS ANTICIPADOS
7.6
APORTES PARA UTURA CAPITALI%ACIO CAPITALI%ACION N
9/- ACREEDORE ACREEDORES S A LARGO PLA8O 8.1
PREST PRESTAMOS AMOS &IPOTECARIOS
8.2
PREST PRESTAMOS AMOS COMERCIALES CON INSTITUCIONES INANCIERAS LOCALES
8.3 8.4
PREST PRESTAMOS AMOS COME COMERCIALES RCIALES CON INS INSTITUCIONES TITUCIONES INA INANCIERAS NCIERAS DEL E#TERIOR E#TERIOR PREST PRESTAMOS AMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS LOCALES
8.5
PREST PRESTAMOS AMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS DEL E# E#TERIOR TERIOR
8.6
PREST PRESTAMOS AMOS CON ENTIDADES ACOGIDAS A RE REGIMENES GIMENES ESPECIALES ESPECIALES
8.7
PREST PRESTAMOS AMOS CON ORGANISMOS INTERNACIONALES
8.8
PRESTAMOS CON ACCIONI ACCIONISTAS STAS
:/- OTROS PASI*OS 1/- PATRIMONIO 10.1 CAPIT CAPITAL AL SUSCRITO Y PAGADO PAGADO 10.2 RESERVA LEGAL 10.3 SUPERAVIT REVALUACION DE ACTIVOS 10.4 BENEICIOS !PERDIDAS" DE EJERCICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ANTERIORES 10.5 BENEICIO !PERDIDA" DEL E EJERCICIO JERCICIO ACTUAL 10.6 OTRAS RESERVAS
-
-
-
11/- TOTAL PASI*OS 6 PA PATRIMON TRIMONIO IO !'" A()*+,- *,- /, - +, *-*(* (-*(,- -:; A/), III< L*) " A)=(, 287 C*:, T* T*>)*, >)*,
-
ANEXO B-1
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS ESTADO DE RESULTADOS (Manufactura, Comrc!o, A"ro#cuar!a) *r&!+n 1.
DAT DATOS OS GENERALES GENER ALES RNC
RAZON SOCIAL
I/ INGRESOS
1/ INGRESOS DE OPERACIONES NETOS
AÑO FISCAL
MONTOS
TOTALES
-
1.1 INGRESOS VENTAS VENTAS LOCALES 1.2 INGRESOS E#PORTACIONES 1.3 DEVOLUCIONES S?VENTA !@" 1.4 DESCUENTO S?VENTA !@" 1.5 OTROS INGRESOS
-
-
4/ TOTAL II/ COSTOS 6 GASTOS DE OPERACIONES
-
5/ COSTO DE *ENTA ./ GASTOS DE PERSONAL
-
-
-
-
-
-
-
-
/ INGRESOS 0INANCIEROS 2.1 INTERESES PERCIBIDOS POR INVERSIONES INANCIERAS EN INSTITUCIONES REGULADAS POR LAS AUTORIDADES MONETARIAS. 2.2 INTERESES PERCIBIDOS POR INVERSIONES INANCIERAS DE INSTITUCIONES NO RE REGULADAS GULADAS POR LAS AU AUTORIDADES TORIDADES MONETARI MONETARIAS. AS. 2.3 POR DIVIDENDOS 2.4 INTERESES POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS 2.5 INTERESES POR PRESTAMOS CON ENTIDADES NO RELACIONAD RELACIONADAS AS 2.6 OTROS INGRESOS INANCIEROS
3/ INGRESOS EXTRAORDINARIOS 3.1 POR VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES 3.2 POR VENT VE NTAS AS DE BIENES DE CAPITAL 3.3 POR DIERENCIAS POSITIVAS CAMBIARIAS 3.4 INGRESOS CORRESPONDIENTES A OTROS EJERCICIOS 3.5 OTROS INGRESOS E#TRAORDINARIOS
6.1 SUELDOS Y SALARIOS 6.2 RETRIBUCIONES COMPLEMENT COMPLEMENTARIAS ARIAS 6.3 SEGUROS 6.4 APORTACION SEGURIDAD SOCIAL 6.5 APORTE INOTEP 6.6 OTROS GASTOS DE PERSONAL
7/ GASTOS POR TRABAOS, SUMINISTROS 6 SER*ICIOS 7.1 &ONORARIOS POR SERVICIOS PROESIONALES !PERSONAS ISICAS" 7.2 &ONORARIOS POR SERVICIOS S ERVICIOS PROESIONALES !PERSONAS MORALES" 7.3 &ONORARIOS POR SERVICIOS DEL E#TERIOR !LEY N,. 392@07" 7.4 &ONORARIOS POR SERVICIOS DEL E#TERIOR !PERSONAS ISICAS Y MORALES" 7.5 SEGURIDAD< MENSAJERIA< TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS !PERSONAS ISICAS" 7.6 SEGURIDAD< MENSAJERIA< TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS !PERSONAS MORALES" 7.7 OTROS GASTOS POR TRABAJOS< SUMINISTROS Y SERVICIOS
9/ ARRENDAMIENTOS 8.1 DE INMUEBLES !A PERSONAS ISICAS" 8.2 DE INMUEBLES !A PERSONAS MORALES" 8.3 OTROS ARRENDAMIENTOS
:/ GASTOS DE ACTI*OS 0IOS 9.1 DEPRECIACION DE ACTIVOS IJOS !CATEGORI !CATEGORIA A 1" 9.2 DEPRECIACION DE ACTIVOS IJOS !CATEGORI !CATEGORIA A 2" 9.3 DEPRECIACION DE ACTIVOS IJOS !CATEGORI !CATEGORIA A 3" 9.4 REPARACIONES DE ACTIVOS IJOS !CA !CATEGORIA TEGORIA 1" 9.5 REPARACIONES REPARACIONES DE ACTIVOS IJOS !CATEGORIA 2 3" 9.6 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS IJOS 9.7 AMORTI%ACION BIENES INTANGIBLES 9.8 AMORTI%ACION MEJORAS EN PROPIEDADES ARRENDADAS
1/ GASTOS DE REPRESENTACION 10.1 RELACIONES PUBLICAS 10.2 PUBLICIDAD 10.3 VIAJES 10.4 DONACIONES 10.5 DONACIONES A PROINDUSTRIA !LEY N,. 392@07" 10.6 OTROS GASTOS DE REPRESENTACION 10.7 PROMOCIONES
11/ OTRAS DEDUCCIONE DEDUCCIONES S ADMITIDAS 11.1 PRIMAS DE SEGUROS 11.2 CUOTAS Y OTRAS CONTRIBUCIONES 11.3 PROPORCION ITBIS ITBIS PAGADO EN OPER OPERACIONES ACIONES E#ENT E#ENTAS AS 11.4 DESTRUCCION DE INVENTARIO INVENTARIO AUTORI%ADO POR DGII
1/ GASTOS 0INANCIEROS 12.1 POR PRESTAMOS CON INSTITUCIONES INANCIER INANCIERAS AS LOCALES 12.2 POR PRESTAMOS PRESTAMOS CON ENTIDADES DEL E# E#TERIOR TERIOR 12.3 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS LOCALES 12.4 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONAD RELACIONADAS AS DEL E#TERIOR 12.5 POR PRESTAMOS CON PERSONAS ISICAS 12.6 POR RETENCION DE IMPUESTO A LA EMISIN DE C&E$UES Y PAGOS PAGOS POR TRANSERENCI TRANSERENCIAS AS ELECTRNICAS. !.0015" 12.7 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES ACOGIDAS A REGIMENES ESPECIALES 12.8 OTROS GASTOS INANCIEROS
13/ GASTOS EXTRAORDINARIOS 13.1 POR PERDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES 13.2 POR PERDIDAS EN VENTAS DE BIENES DE CAPIT CAPITAL AL 13.3 PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRA INCOBRABLES BLES 13.4 PROVISION CUENT CUE NTAS AS INCOBRABLES 13.5 POR DIERENCIAS NEGATIV NEGATIVAS AS CAMBIARIAS 13.6 OTROS GASTOS E#TRAORDI E#TRAORDINARIOS NARIOS 13.7 PROVISION DE INVENT INVENTARIO ARIO
13.8 OTRAS PROVISIO PROVISIONES NES
14/ BENE0ICIO (PERDIDA) DEL EERC/ ANTES DE IMP/ SOBRE LA RENTA
15/
TOTAL
-
ANEXO E
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS DATOS COMPLEMENTARIOS Versión 2016 DATOS GENERALES
RNC
RAON SOCIAL
AÑO FISCAL
PARTICIPACION DE LOS ACCIONISTAS DE LA COMPAÑIA
A
0 P"rt&7"&2n
;Incluir &ccionistas &ccionistas con ,7 o m)
(casillas 6 > C )
(Casillas 6? D)
1* 11 12 13
TOTAL
C
0!0000
PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES
(e) PRDID& &:8"&D&
(;) ( i )
(#alor menor casillas A y :)
(casillas -A)
-
SALDO DE PERDIDAS DE CAPITAL PERDIDA DE CAPITAL PENDIENTE DE CO/PENSAR DE EJERCICIOS ANTERIORES
15
A RESERVAS
1
?ANANCIA DE CAPITAL DEL EJERCICIO @UE SE CO/PENSAN
16
UTILIDADES NO DISTRIBUIDA
1
PERDIDA DE CAPITAL DEL EJERCICIO
2*
SALDO DE PERDIDA PERDIDA DE CAPIT CAPITAL A CO/PE CO/PENSAR NSAR EN EJE EJERCICI RCICIOS OS FUTUROS FUTUROS
)
-
-
-
-
E
" D CP5&R
-
1+
-
P RD RDII D& D& C P P 5 5 &6 &6 $ $ ($) PRDI RDID& P 5DI 5DI 5-
I/PONIBLE
A DIVIDENDOS
(= )
& CP5&R CP5&R
14
TOTAL
$I $II" D P RD RDII D& D&
> DE LA RENTA NETA
-
D
DISTRIUCION DE LOS ENEFICIOS
&) Solo $ara !l 4o 5o
INGRESOS RUTOS SUJETOS AL PAGOS DE ANTICIPOS
21
TOTAL DE IN?RESOS (Colo8! a8 !l oal 7! lo# &" N8A
TOTAL MONTOS DE OPERACIONES OPERACIO NES POR INGRESOS INGRESO S
MONTO
-
-
COMPROANTES PAGO A PROVEEDORES INFORMALES COMPROANTES GASTOS MENORES
11 1/
TOTAL MONTOS DE OPERACIONES DE GASTOS
-
II. DETALLE DE OTROS AJUSTES POSITIVOS 9 OTROS AJUSTES NEGATIVOS NEGATIVOS DETALLE DET ALLE DE OTROS AJUSTES POSITIVOS NOMRE CUENTA
N
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