Dulce Tentacion

DEFINIENDO EL NEGOCIO NOMBRE DE NEGOCIO RAZON SOCIAL: DULCE TENTACION S.A.C. NOMBRE COMERCIAL: PASTELERÍA “DULCE TENTACIÓN”

DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO “Dulce Tentación” Tentación” elabora tortas, bocaditos salados y dulces con menos calorías que los postres convencionales. Usaremos Stevia un edulcorante que no produce cambios en la glicemia, por lo tanto, no afecta el metabolismo, no aporta calorías, y está especialmente formulado formulado para diabéticos

TARTA DE MANZANA

DESCRIPCIÓN Este tipo de tarta es una manera deliciosa de cumplir una recomendación de 2 frutas por día. Puedes variar el sabor por pera, manzana, durazno o ciruela roja. En todas las versiones, es riquísima. Las manzanas pueden ser una adición bienvenida en cualquier dieta para diabéticos. Se usara endulzante Stevia, lo cual lo hace accesible para cualquier cliente con diabetes. INGREDIENTES POR PORCIÓN INDIVIDUAL:     

3 cucharadas de mantequilla 4 cucharadas de edulcorante no calórico resistente a la temperatura 8 manzanas verdes 10 hojas de pasta filo preparada 1 cucharada de mantequilla

PIE DE MANZANA

DESCRIPCIÓN: La tarta de manzana es una tarta de fruta elaborada con una masa recubierta de manzana. INGREDIENTES PERSONAS:        

POR

PORCIÓN

350 gr. de harina 175 gr. de mantequilla 4 huevos Una pizca de azúcar una de sal 650 gr. de manzanas 90 ml. de leche 20 gr de azúcar.

PARA

8

VISION DULCE TENTACION S.A.C . Ser una empresa reconocida a nivel nacional especializada en la industria de la Pastelería con una caracterización diferente ofreciendo productos bajo en azucares y grasas preocupándonos por la salud de nuestros consumidores. Llegar a formar parte de la Feria Gastronómica “MISTURA” APEGA y crecer con más sucursales dentro del país.

MISION Somos una empresa que elabora y comercializa productos de repostería con alto valor nutricional y bajo nivel de azúcares, dirigido a personas con diabetes o quienes quieran cuidar su salud con una mejora continua de la calidad, productividad y rentabilidad de nuestra organización, respetando también el desarrollar del medio ambiente, satisfaciendo así con excelencia a nuestros clientes.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO Corto Plazo  





Ofrecer a nuestros consumidores productos comprometidos con su salud y su bienestar. Dar a conocer que nuestros productos mejoran la calidad de vida de las personas con diabetes o alguna enfermedad que exija una dieta balanceada o que simplemente quieren llevar una vida más saludable. Brindar al consumidor más que un producto, toda una experiencia; desde la atención que se le dé al entrar a la tienda, la calidad del producto y la satisfacción al consumir el producto. Tener una actualización constante en el conocimiento de nuevos insumos para la elaboración de alimentos que beneficien la salud de los consumidores.

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Mediano Plazo  



Consolidarse como líder en en la industria de elaboración elaboración de pastelería pastelería y postres a nivel local. Estar presente en la mente del consumidor como la mejor opción de productos de alta calidad que ofrecen cuidado a su salud. Mantener costos bajos que permitan ofrecer al cliente precios accesibles y a la empresa utilidades satisfactorias.

Largo Plazo    

Contribuir en la generación de puestos de trabajo. Tener más de una sucursal a nivel local y en diferentes puntos estratégicos. Seguir innovando para cumplir con las expectativas y exigencias de nuestros consumidores. Crear un hábito alimenticio más saludable que impacte en la calidad de vida de la sociedad.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ORGANIGRAMA:

 Asesoría

ESTRUCTURA ORGANICA

Jefe de Turno Monitorear las ventas que se realiza.

Administrar adecuadamente todos los RR.HH

Garantizar la calidad del servicio al cliente

Producción

Los procesos de los productos

Monitorea los procesos

Ve los diseños de los productos

Marketing

Clientes

Cotizaciones

Marketing e inv. inv. de mercados

MERCADO ENTORNO En lo que va del año se han reportado un total de 65.683  nuevos casos de diabetes. Así lo informó la coordinadora de la Estrategia Nacional de Enfermedades Enfermedades No Transmisibles del Ministerio de Salud. Se indicó que este mal seguirá avanzando de forma progresiva en los próximos años, actualmente, se estima que alrededor de un millón 300 mil personas padecen de esta enfermedad.

Factores de Medios Físicos: -

Contaremos con un local de un piso de 68m2. Ubicado en en la intersección de la Calle Cantuarias y Calle Julio C. Tello en el Distrito de Miraflores a 2 cuadras del Parque Central de Miraflores.

Mapa del local comercial DULCE TENTACION S.A.C

-

El local será alquilado y cuenta con todos los servicios disponibles ( agua, luz, teléfono, gas) Cuenta con el permiso de funcionamiento de local comercial por parte de la Municipalidad de Miraflores Estamos ubicados a una cuadra de una avenida principal principal que es la Av. José Larco, por donde transcurren varias líneas de transporte lo que nos favorece ya es de fácil acceso.

Factores Económicos: Económicos: -

La reducción del IGV en el año 2011 del 19% al 18% que benificia a las empresas y permite tener mayor liquidez. Aumento de la población economicamente activa (PEA) favoreciendo a las empresas, ya que las personas tendran mayor poder adquisitivo.

-

Inflación, ya que afectará la materias primas. Costos de mano de obra.

Factores Financiera: -

Préstamo financiero en el Caja Huancayo. TEA: 25%

Factores Tecnológicos: Tecnológicos: -

Nuevos materiales industriales Nuevos servicios, diseños Procesos de producción Zona Wifi

Factores Sociales: -

Tendencia al consumo de alimentos saludables. Incremento de las personas diabéticos y otros problemas de salud. La gastronomía y repostería del Perú es la más grande del mundo. La población actualmente pasa más tiempo fuera de casa por lo que exige mayor calidad de los productos que consume Los medios de comunicación influyen mucho en el consumo de productos light para el cuidado de la salud.

Factores Políticos: -

Ferias promovidas por el Estado para el crecimiento de las MYPES. Nos brinda la facilidad de crecer por medio la CRECE MYPE.

Factores Legisltativos: -

-

Leyes laborales (Seguridad social a los trabajadores) Leyes mercantiles Leyes fiscales Apoyo del estado que permite formalizar las MYPE´S en 72 horas y tengan unaplanilla reducida u manejable, pues estara exonera de aportar el CTS, gratificaciones, asignación familiar, entre otras. Promoción del Estado para la creación de la MYPE.

Cliente: -

Personas que buscan cuidar su salud. Personas que trabajan, viven y/o caminan por Miraflores.

Sustitutos: -

Heladerías Cafeterías Fuentes de soda

Proveedores: -

Mercado mayorista de frutas Makro Distribuidora Naturaleza Boliviana: Azúcar (Stevia)

Empleado: -

Personas capacitadas con experiencias laborales mínimas de 6 meses en el rubro. Estudios técnicos de repostería

Mercado Potencial Los clientes potenciales son:    

Las familias de la zona de Miraflores. Trabajadores de las empresas cercanas a nuestro local. Las amas de casa de la ciudadela y sus alrededores. Universitarios y transeúntes de la zona

Estimación de Mercado Con los resultados, decidimos realizar una estrategia para analizar a nuestros competidores que en este caso fue “MANOLO” ubicado en Av. Lar co co 608, Miraflores, una una de nuestras competencia competencia directas al ubicarse cerca de nuestra zona, fuimos los primeros y los últimos en comprar en dicha pastelería, comparando así, el número de serie del primer y el último ticket, encontrando la cantidad de clientes con la que cuenta dicha tienda, el promedio para dicha pastelería fue de 73 transacciones, tomando en cuenta que es una pastelería reconocida y preferida por muchos, nuestra meta como pastelería, es realizar 50 transacciones diarias, como meta, haciendo hincapié en la salud y el buen gusto de nuestros pasteles. El consumo anual esperado aproximadamente debe ser 18,250 ventas.

Público Objetivo (Segmentación de mercado) Con la ayuda de las encuestas realizadas, hemos podido segmentar a nuestros clientes determinando así, así, que nuestro cliente objetivo, objetivo, serán personas con problemas problemas de diabetes, diabetes, así como las personas que quieran cuidar su salud ya que nuestros postres serán hechos con Stevia (endulzante natural) y productos que no afecten a la salud. Estamos dirigidos a personas de estrato social A y B que residen o trabajan en Miraflores.

Recolección de datos

CARACTERISTI CAS DE LA POBLACION RESULTADO APROX. DE LA ENCUESTA CARACTERISTICAS Tiempo que residen en la zona De 10 años – años – 30  30 años Promedio de habitantes por vivienda 3 por hogar o departamentos departamentos Personas que viven en el hogar y trabajan 2 personas Promedio de ingreso por hogar S/5 000 – 000 – S/15  S/15 000 Gastos promedio de la familia en alimentos Aproximadamente Aproximadamente S/50.00 diarios. Ventaja Competitiva 

Diferenciación Nos caracterizamos por ser una empresa que produce y comercializa postres con bajos niveles de azucares, harinas y otros ingredientes (Stevia), dirigidos a personas que opten por una dieta baja en las mencionadas.



   

Ventaja Disminuye los niveles de glucosa en la sangre Reduce la hipertensión Efectos diuréticos Trata la obesidad

Competencia      

Pastelería y cafetería La Mora (Av. Grau 400  – Miraflores) Panadería y pastelería MANOLO Panaderia y pasteleria Capriccio Panadería y pasteleria Chelsy Pastelería D’Splendida Pastelería Sugar Free

ESTRATEGIAS Nuestra estrategia de producto es producir los postres bajo en calorías y azucares, utilizando productos naturales, bajo en grasas y Stevia (azúcar natural). Brindando calidad y garantía en el producto que comercializamos, a través de técnicas en capacitación del personal.

ESTRATEGIA DE PRODUCTO N°1 TARTA DE MANZANA Descripción: Este tipo de tarta es una manera deliciosa de cumplir una recomendación de 2 frutas por día. Puedes variar el sabor por pera, manzana, durazno, nectarina o ciruela roja. En todas las versiones, es riquísima. Al prepararla de este modo se elimina la cáscara, con lo que aumenta el Índice Glucémico de la preparación.

Información nutrimental por porción:     

Calorías por ración: 216 Kcal Proteínas: 3.4 g Grasas: 5.7 g Carbohidratos: 37.8 g Fibra: 1.2 g

ESTRATEGIA DE PRECIO N°1 TARTA DE MANZANA

ingredientes

Cant. x postre

Precio unid.

precio mensual

mantequilla light

25 gr

S/.

0.50

S/.

75.00

manzanas verdes

1/2 kg

S/.

0.90

S/.

135.00

pasta filo preparada

2 unid

S/.

0.30

S/.

45.00

stevia

1 gr

S/.

0.60

S/.

90.00

Sub total

S/.

2.30

S/.345.00

Gastos Administra

S/.

0.55

S/.825.00

Gastos de Ventas

S/.

0.28

S/.420.00

Costo Producción

S/.

3.13

S/.

1,590.00

utilidades

S/.

1.87

S/.

280.50

Costo de venta

S/.

5.00

S/.

1870.50

ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN Crear nuevas ofertas tales como el 2 x1, o la de poder poder adquirir un segundo segundo producto a mitad de precio, por la compra del primero. Ofrecer cupones o vales de descuentos. Obsequiar regalos por la compra de determinados determinados productos. productos. Ofrecer descuentos por por cantidad, o descuentos por temporadas. Crear sorteos o concursos entre nuestros clientes. Poner anuncios anuncios en diarios, diarios, revistas o en Internet. Internet. Crear boletines boletines tradicionales tradicionales o electrónicos. electrónicos. Participar en ferias. Crear puestos puestos de degustación. 

       

ESTRATEGIA DE DISTRIBUCION O PLAZA Nuestro local se ubicará en el distrito de Miraflores. Nuestro canal de distribución será exclusivo, debido a que el producto llega directamente al consumidor final

CANAL DE DISTRIBUCION

PRODUCTOR

CONSUMIDOR FINAL

Mercado Proveedor Nuestros proveedores serán:

-

Mercado mayorista de FFrutas: rutas: donde donde compraremos fresa, manzana, maracuyá, mandarina, kiwi, limón y zanahoria; ya que al comprar por mayor nos sale más económico.

-

Makro: donde compraremos los insumos para los pasteles.

- Distribuidora Naturaleza Boliviana: Azúcar (Stevia)

Mercado Distribuidor  “Dulce Tentación” utilizara el canal de distribución directo, con la finalidad de conseguir un contacto directo con el público y brindarle productos de buena calidad Nuestro productos tiene un tiempo de vida de 5 días cada uno, excedido este tiempo será desechado y apuntado a nuestros inventarios de productos.

PRODUCTOR

CONSUMIDOR FINAL

DULCE TENTACION TENTACION comercializará sus productos por por medio de la publicidad, por volantes, afiches afiches que se repartirán en lugares estratégicos, también por medio de páginas web, Facebook para que así nuestros productos se hagan conocidos por nuestros consumidores y poder tener una comunicación constante.

ESTRATEGIA DE PLAZA N°1 Dulce tentación tendrá su propia tienda ubicada ubicada en el distrito de Miraflores, aquí nuestros clientes podrán venir a sentarse y disfrutar un momento de tranquilidad degustando los dulces que les gustan y que muchas veces no podían conseguir.

ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION DISEÑO DE PRODUCTO La entrega de los productos se hará en platos pequeños de acuerdo a los tamaños de los postres. En caso fuera para llevar, se entregara el producto en cajitas con el logo de la empresa.

Ingredientes: -4 kiwis medianos, -80 gramos de queso cottage fresco -2 cucharaditas de hierbabuena picada -4 cucharaditas de nuez picada -4 cucharaditas de avellanas picadas -2 cucharaditas de perejil finamente picado -Sal y pimienta blanca al gusto

Información Nutricional: -Calorías por ración: 108 Kcal -Proteínas 4.9g -Grasas: 3.6 g -Carbohidratos 2.8 g

LOGO Y MARCA 

El logo representado por DULCE TENTACION será el siguiente:

Presentación de los productos 

Porciones personales:  La entrega de los productos por porción se hará en platos pequeños de acuerdo al tamaño del postre.

Si el producto es para llevar, se presentaran en cajas que dependerán del tamaño del postre con el logo de Dulce Tentación

PROCESO PRODUCTIVO ACTIVIDADES PREVIAS AL PROCESO PRODUCTIVO: 1.- Tamaño de la producción, producción, que insumos necesitaremos necesitaremos y en qué cantidad 2.- Tenemos que hacer una nota de pedido de todos los ingredientes que necesitamos. 3.- Que nos coticen los precios y según eso podemos adquirir los insumos. 4.- Recepción de insumos y materiales: contrastar que la nota de pedidos coincida con los insumos recibidos, y verificar que los materiales recibidos sean de buena calidad y estén en condiciones óptimas para la producción, teniendo en cuenta las variables de calidad, fiabilidad y simplicidad. 5.- Clasificación de los insumos: dada la recepción de los insumos, insumos, se deben agrupar agrupar de acuerdo a su categoría. 6.- Almacenamiento: colocar los insumos ordenadamente en su ubicación respectiva en el almacén de materia prima.

FLUJO DE PRODUCCION U OPERACIÓN DEL BIEN O SERVICIO

SELECCIÓN Y PESADO DE MATERIA PRIMA

HORNEADO

MEZCLA DE PRODUCTOS

ENFRIAMIENTO

MOLDEADO

DECORACION DE POSTRES ALMACENAMIENTO

CONTROL Y PRUEBAS

A continuación, se presenta una explicación del proceso productivo:

Selección y pesado de materia prima: se seleccionan los insumos a utilizar de acuerdo al postre y a la cantidad a producir. Mezcla de productos: se realiza el proceso de mezclado de acuerdo a los procedimientos de preparacion teniendo en cuenta siempre la higiene. Moldeado: se colocaran en los moldes respectivos por cada postre y tamaño. Horneado: La mezcla se deja hornear a una temperatura promedio de 350° C durante 30 minutos aproximadamente. Enfriamiento: se procede a dejar enfriar el producto por 2 horas como minimo para poder pasar a la decoracion. Decoracion de postres: se prepara la cubierta del pastel a base de ingredientes que dependerán del sabor y tipo de producto deseado, deseado, pudièndose usar merengue y crema dulce, entre otros. Esta actividad consiste en poner la cubierta, previamente preparada, al pastel. También incluye adornar el pastel con trozos de frutas, figuras de azúcar y otros.

Almacenamiento: El producto terminado se almacena en una cámara de refrigeración. Se debe tener cuidado de no almacenar el producto terminado durante más de 5 días.

Control y pruebas: este proceso es uno de mas importante ya que, de este depende la calidad del producto final.

AREAS DE TRABAJO Y SERVICIO CALCULO DE MATERIA LES

Materia Prima

Cantidad Mensual

Grenetina sin sabor

26.250 kg

Huevos

1050 unidades

Fresas

150.000 kg

malvaviscos

3.750 kg

chocolate belga sin azucar

51.000 kg

Crema para batir

337.500 lt

stevia

1.050 kg

leche evaporada

150.000 kg

leche descremada

150.000 kg

guayaba

112.500 kg

maracuya

750.000 kg

mandarina

750.00 kg

mantequilla light

3.750 kg

manzanas verdes

75.000 kg

pasta filo preparada

300 unidades

azucar morena

750 gr

queso crema light

37.500 lt

canela

3.000 kg

fedula de maiz

37.500 kg

galleta de vainilla

22.500 kg

mantequilla

15.000 kg

café verde

3.750 kg

yogurt natural

75.000 lt

kiwis

75.000 kg

queso

30.000 kg

hierbabuena

3.000 KG

nuez

11.250 kg

avellanas

3.750 kg

perejil

1.500 kg

sal

750 gr

harina de maiz

7.500 kg

zanahorias

75.00 kg

almendras

3.00 kg

limon

75.000 kg

HERRAMIENTAS, MAQUINAS Y EQUIPOS (RENZO Y JEAN) MAQUINARIAS Las maquinarias a utilizar son las siguientes:

Descripción Equipamiento de cocina Mesa de acero Cocina Semi industrial de 6 hornillas Batidoras Industriales Licuadora de 1.5 litros Refrigeradora Balanza Horno Industrial Microondas Mostrador Campana extractora de humos y olores Extractor de cítricos casero Mesa de apoyo Hervidor de agua Caja registradora TOTAL

Cant. 4 1 2 2 2 1 1 1 2 1 1 1 1 1

Precio Unitario 540.00 1,500.00 1,300.00 240.00 1,100.00 85.00 2,000.00 300.00 400.00 200.00 150.00 100.00 120.00 1,500.00

Total S/. 2,160.00 S/. 1,500.00 S/. 2,600.00 S/. 480.00 S/. 2,200.00 S/. 85.00 S/. 2,000.00 S/. 300.00 S/. 800.00 S/. 200.00 S/. 150.00 S/. 100.00 S/. 120.00 S/. 1,500.00

S/. 14,195.00

Descripción Utensilios de cocina Espátula de acero Cucharones de madera Cucharones de acero Tabla de picar Frutas Cuchillos Cernidor de plástico grande Espátula pastelera Olla de metal de 20 lts Olla de acero de 4 lts Olla de acero 2 lts Sartenes Moldes para huevos de chocolate (6 por c/molde) Moldes de mini tartaletas Cucharas, tenedores Molde rectangular TOTAL

Cant. 2 4 4 1 4 1 2 3 3 4 4 24 50 200 2

Precio Unitario

Total

10.00 5.00 10.00 15.00 5.00 15.00 10.00 180.00 200.00 70.00 80.00 3.00 0.50 0.50 10.00 10.00

S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 40.00 S/. 15.00 S/. 20.00 S/. 15.00 S/. 20.00 S/. 540.00 S/. 600.00 S/. 280.00 S/. 320.00 S/. 72.00 S/. 25.00 S/. 100.00 S/. 20.00 S/. 2,107.00

EQUIPOS DE OFICINA Descripción

Cant.

Precio Unitario

Total

Equipos de oficina Escritorios

1

120

S/. 115,00

Sillas de oficina

3

40

S/. 120,00

Tachos de basura

2

20

S/. 40,00

Impresora

1

276

S/. 276,00

Computadoras

1

258

S/. 774,00

Mueble archivador de madera

1

110

S/. 110,00

999

S/. 1.435,00

TOTAL

Equipos para el Servicio

Descripción

Cant.

Equipamiento para el servicio Mesas y sillas Fuentes espejos Barras de Melamina TOTAL

6 10 2 2

Precio Unitario 300 20 200.00 300.00

Artículos de Limpieza

Descripción Artículos de limpieza Escobas Baldes para trapear Trapeador Bolsas de basura Galón desinfectante Tachos de basura grande Secadores de vajilla Paños de limpieza TOTAL

Cant. 2 2 2 100 2 2 10 12

Precio Unitario S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 8.00 S/.0.10 S/. 20.00 S/. 50.00 S/. 7.00 S/. 2.50

Total S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00 S/.1.00 S/. 40.00 S/. 100.00 S/. 70.00 S/. 30.00 S/. 313.00

Total S/. 1800.00 S/. 200.00 S/. 400.00 S/. 600.00 3000.00

ANALISIS ECONOMICO PROYECCION DE VENTAS P. Venta Unitario

Postre

Estimación Estimación mensual anual venta mensual

venta anual

Mousse de chocolate

S/.

6.00

150

1800 S/.

900.00

S/.

10,800.00

Barbaria de fresa

S/.

5.50

150

1800 S/.

825.00

S/.

9,900.00

Panna Cotta de Maracuyá

S/.

8.00

150

1800 S/.

1,200.00

S/.

14,400.00

Tarta de Manzana

S/.

5.00

150

1800 S/.

750.00

S/.

9,000.00

flan de Guayaba

S/.

7.50

150

1800 S/.

1,125.00

S/.

13,500.00

Pay de capuchino

S/.

7.50

150

1800 S/.

1,125.00

S/.

13,500.00

Mousse de Mandarina

S/.

7.90

150

1800 S/.

1,185.00

S/.

14,220.00

Kiwi Relleno

S/.

7.00

150

1800 S/.

1,050.00

S/.

12,600.00

Panqué de Zanahoria

S/.

8.00

150

1800 S/.

1,200.00

S/.

14,400.00

Gelatina de galleta y limón

S/.

6.50

150

1800 S/.

975.00

S/.

11,700.00

S/. 10,335.00

S/.

124,020.00

TOTAL

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS Descripción

Precio

Maquinaria y Equipo

14,195

Utensilios de Cocina

2,107

Equipos de Oficina

1,435

Equipos para Servicio

3,000

Artículos de Limpieza

313

Total

21,050

INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO PARA LOS PRIMEROS 6 MESES MANO DE OBRA DIRECTA MATERIA PRIMA MANO DE OBRA INDIRECTA TOTAL

S/. 9,900.00 S/. 12,330.00 S/. 41,400.00

S/. 63,630.00

CALCULO DE COSTOS Y GASTOS a. Costos Directos Programa Anual de Compras PROGRAMA ANUAL DE COMPRAS MATERIA PRIMA E INSUMOS

2014

2015

2016

2017

2018

S/. 24,660.0 24,660.00 0 S/. 27,126.00 27,126.00 S/. 29,838.60 29,838.60 S/. 32,822.4 32,822.46 6 S/. 36,104.7 36,104.71 1

COSTO ANUAL

Mano de Obra Directa

CONCEPTO

MANO DE OBRA DIRECTA SUELDO MENSUAL TOTAL MENSUAL

PERSONAL

S/. 1,650.00

TOTAL ANUAL

S/. 1,650.00

S/. 19,800.00

TOTAL

S/. 19,800.00

b. Costos Indirectos 1. Gastos de Administración Mantenimiento de Local ALQUILER DE LOCAL CONCEPTO

TOTAL MENSUAL

TOTAL ANUAL

S/. 3,000.00

S/. 36,000.00

LOCAL ALQUILER

TOTAL

S/. 36,000.00

Presupuesto de Personal Administrativo PRESUPUESTO DE P ERSONAL ADMINISTR ADMINISTRATIVO ATIVO CONCEPTO SUELDO ADMINISTRATIVO

SUELDO MENSUAL

TOTAL MEN SUA L

TOTAL ANUA L

GERENTE GENERAL

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 24,000.00

CONTADOR

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 12,000.00

JEFE DE TURNO

S/. 900.00

S/. 900.00

S/. 10,800.00

ASESOR NUTRICIONAL

S/. 750.00

S/. 750.00

S/. 9,000.00

S/. 1,500.00

S/. 1,500.00

S/. 18,000.00

S/. 750.00

S/. 750.00

S/. 9,000.00

TOTAL

S/. 82,800.00

SUELDO OP ERACIONALES ERACIONALES VENDEDORES CAJERO

Presupuesto de Servicios CONCEPTO SERVICIOS

PRESUPUESTO DE SERVICIOS TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

LUZ AGUA

S/. 400.00 S/. 200.00

S/. 4,800.00 S/. 2,400.00

TELEFONO

S/. 221.00

S/. 2,652.00

TOTAL

S/. 9,852.00

CALCULO DE COSTOS Y GASTOS ANUAL COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES A. COSTOS DIRECTOS S/. 19,800.00 S/. 24,660.00 1. MATERIA PRIMA Y MATERIALES S/. 24,660.00 2. MANO DE OBRA DIRECTA S/. 19,800.00 -

TOTAL S/. 44,460.00 S/. 24,660.00 S/. 19,800.00

Personal Capacitado

S/. 19,800.00

-

S/. 19,800.00

B. COSTOS INDIRECTOS 1. GASTOS DE ADMINISTRACION LOCAL

S/. 128,652.00 S/. 128,652.00 S/. 36,000.00

-

Alquiler de Local

S/. 36,000.00

-

S/. 128,652.00 S/. 128,652.00 S/. 36,000.00

PERSONAL ADMINISTRATIVO

S/. 82,800.00

-

Sueldos

S/. 82,800.00

-

SERVICIOS

S/. 9,852.00

-

Luz Agua

S/. 4,800.00 S/. 2,400.00

-

Telefono e Internet

S/. 2,652.00

-

S/. 148,452.00

S/. 24,660.00

TOTAL COSTOS

S/. 82,800.00 S/. 9,852.00

S/. 173,112.00

PRESUPUESTO DE COSTOS 2015

2016

2017

2018

2019 2019

A. COSTOS DIRECTOS

S/. 44,460.00

S/. 46,926.00

S/. 49,638.60

S/. 52,622.46

S/. 55,904.71

1. MATERIA PRIMA Y MATERIALES

S/. 24,660.00

S/. 27,126.00

S/. 29,838.60

S/. 32,822.46

S/. 36,104.71

2. MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 19,800.00

S/. 19,800.00

S/. 19,800.00

S/. 19,800.00

S/. 19,800.00

B. COSTOS INDIRECTOS

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

1. GASTOS DE ADMINISTRACION

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

S/. 128,652.00

Local

S/. 36,000.00

S/. 36,000.00

S/. 36,000.00

S/. 36,000.00

S/. 36,000.00

Personal Administrativo

S/. 82,800.00

S/. 82,800.00

S/. 82,800.00

S/. 82,800.00

S/. 82,800.00

Servicios

S/. 9,852.00

S/. 9,852.00

S/. 9,852.00

S/. 9,852.00

S/. 9,852.00

S/. 173,112.00

S/. 175,578.00

S/. 178,290.60

S/. 181,274.46

S/. 184,556.71

TOTAL

COSTO UNITARIO Y PRECIO DE VENTA

Postre

Costo Unitario

Precio de Venta

Mousse de chocolate

S/.

3.60

S/.

6.00

Brabaria de fresa

S/.

3.10

S/.

5.50

Panna Cotta de Maracuyá

S/.

5.40

S/.

8.00

Tarta de Manzana

S/.

2.30

S/.

5.00

flan de Guayaba

S/.

5.30

S/.

7.50

Pie de capuchino

S/.

5.30

S/.

7.50

Mousse de Mandarina

S/.

5.40

S/.

7.90

Kiwi Relleno

S/.

4.70

S/.

7.00

Panqué de Zanahoria

S/.

5.80

S/.

8.00

Gelatina de galleta y limón

S/.

3.90

S/.

6.50

TOTAL

S/.

44.80

S/.

68.90

COSTO UNITARIO Y PRECIO DE VENTA

Postre

Precio de Venta

Costo Unitario

Mousse de chocolate

S/.

3.60

S/.

6.00

Brabaria de fresa

S/.

3.10

S/.

5.50

Panna Cotta de Maracuyá

S/.

5.40

S/.

8.00

Tarta de Manzana

S/.

2.30

S/.

5.00

flan de Guayaba

S/.

5.30

S/.

7.50

Pie de capuchino

S/.

5.30

S/.

7.50

Mousse de Mandarina

S/.

5.40

S/.

7.90

Kiwi Relleno

S/.

4.70

S/.

7.00

Panqué de Zanahoria

S/.

5.80

S/.

8.00

Gelatina de galleta y limón

S/.

3.90

S/.

6.50

TOTAL

S/.

44.80

S/.

68.90

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

INGRESOS Ventas

AÑO 0

2015

2016

2017

0

124,020.00

136,422.00

163,706.40

212,818.32 297,945.65

0

124,020.00

136,422.00

163,706.40

212,818.32

94,290.00

102,354.00

120,094.80

152,028.24 207,379.54

EGRESOS

2018

2019 297,945.65

Costo de Producción

0

80,640.00

88,704.00

106,444.80

138,378.24

193,729.54

Gastos de Administración

0

9,450.00

9,450.00 9,45 0.00

9,450.00

9,450.00

9,450.00

Gastos de Ventas

0

4,200.00

4,200.00

4,200.00

4,200.00

4,200.00

Inversión en activo fijo

21,050

0

0

0

0

0

inversión en capital de trabajo

63,630.00

0

0

0

0

0

29,730.00

34,068.00

43,611.60

60,790.08

90,566.11

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

CONSTITUCION LEGAL DE LA EMPRESA Tipo de Empresa SugarLow S.A.C, será una Sociedad Anónima cerrada S.A.C, la cual corresponde a la siguiente característica: Es una modalidad pensada para pequeños negocios, con poco número de personas como accionistas. Los socios no responden personalmente por las deudas sociales. Modalidad de Constitución Privada  donde en un solo acto los socios fundadores, Se optará por la Constitución Simultánea o Privada donde que son los que suscriben y pagan el capital, acuerdan los términos del pacto social y del estatuto, firman la minuta y otorgan la escritura pública de constitución de la nueva sociedad. Requisitos para una S.A.C 

Se necesitan mínimo 2 personas y máximo 20 accionistas



El capital social está representado por acciones nominales y se conforma con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los accionistas.



Los accionistas no responden con su patrimonio personal personal por las deudas de la empresa. Pasos para constituir una S.A.C

1. Realizar una búsqueda del nombre de la empresa en los Registros Públicos (SUNARP). 2. Realizar la reserva del nombre elegido, presentando la solicitud de inscripción de título (bajo el formulario “Reserva de Nombre”). Eso tiene un costo ante SUNARP.  La reserva retiene el nombre por 30 días. 3. Con el nombre escogido y separado en SUNARP debemos proceder con la emisión de la Minuta de Constitución de la empresa. 4. Declarar la voluntad de constituir una empresa en la Minuta de Constitución; éste documento deberá indicar el aporte de capital del titular o de los socios en general; puede ser: en dinero o como en máquinas, muebles, etc. Deberá estar firmada por un abogado. 5. Presentar la Minuta al notario, para que él elabore la Escritura de Constitución Constitución de la Empresa. 6. Para la elaboración de Escritura de Constitución de la Empresa. Se requiere lo siguiente: 

Presentar la Minuta de Constitución de la empresa y una copia simple.



Pagar los derechos notariales correspondientes. correspondientes.



Presentar copia simple de documento de identidad (DNI, pasaporte o carnet de extranjería) del titular y de cada uno de los socios. Las personas casadas adjuntarán adjuntarán copia del d el documento de identidad del cónyuge.



Adjuntar una hoja suelta donde se describa la actividad que realizará la empresa.

7. Una vez otorgada la Escritura Pública de Constitución de la empresa, se inscribirá en el registro de personas jurídicas de la SUNARP. Allí se presentará lo siguiente: 

Formato de solicitud de inscripción.



Copia simple documento de identidad



Parte Notarial que transcribe la escritura pública que ingresa al registro como título.



Comprobante de depósito por el pago de los derechos registrales.

8. Luego de siete siete días SUNARP hace entrega entrega de: Constancia de inscripción y copia simple del asiento registral. 9. Con el asiento registral aprobado, la empresa deberá inscribirse ante SUNAT para ser identificado como contribuyente, obteniendo obteniendo así su número del Registro Único de Contribuyente (RUC) Permiso Sanitario Se deberá realizar el siguiente procedimiento: procedimiento: Habilitación Sanitaria de Fábrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y Complementos Naturales con propiedades nutricionales y de servicio de alimentación de pasajeros en los medios de transporte, destinados al consumo humano. Requisitos: 1. Solicitud dirigida al Director Ejecutivo de Higiene Alimentaria y Zoonosis de la DIGESA, con carácter de Declaración Jurada, que contenga N° de RUC, firmada por el Representante Representante Legal. 2. Plan HACCP, Programa de Higiene y Saneamiento y Buenas Prácticas de Manufactura (BPM), por línea de producción. 3. Comprobante de Pago de Derecho de Trámite.

Formalización del Personal: Para acogerse los beneficios de la nueva Ley MYPE se debe tener menos de 10 trabajadores. Entrar a la página del MINTRA y con la CLAVE SOL inscribirse en el REMYPE (Registro Nacional de Micro y Pequeñas Empresas). Cada vez que se contrate a un trabajador se le inscribirá en el MINTRA bajo el Régimen Especial Laboral en donde aparte de su sueldo se debe dar 15 días de vacaciones y pagar 4.5% de su sueldo para afiliarlo al SIS (Sistema Integral de Salud).