Diagrama de Flujo Proceso de Auditoría

 

 

TECNOLÓGICO TECNOLÓGIC O DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA ORGANISMO PÚBLICO DESCENTRALIZADO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO

LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN

DIAGNÓSTICO DIAGNÓSTIC O Y EVALUAC EV ALUACIÓN IÓN EMPRESARIAL

Profra. Mtra. Fabiola Escárcega Maldonado Diagrama de flujo del proceso de auditoria  

“

”

GRUPO: 4702 ALUMNOS(AS):   Cruz Pablo Alejandro.     Gutiérrez Zavala Alonso.     Peralta Arriaga Diego Alberto.     Soto Tenorio Jenifer Pamela.   Vega Rosas Edwin. 









Coatepec, Ixtapaluca, Estado de México, a 6 de noviembre de 2020.

 

DIAGNOSTICO Y EVALUACIÓN EMPRESARIAL  Diagrama de flujo proceso de auditoría.

TABLA NARRATIVA Procedimiento de la auditoria. APYS (Alimentos prácticos y selectos)    Actividad(descripc  Actividad (descripción) ión) 1. Propuesta técnica plan de auditoria.

Responsable Responsable del

Equipo auditores.

Documentos Documentos

Fecha

 Antecedentes. ntes. de  Antecede

1/10/2020

2. Elabora el Plan de Director de Control  Auditoría Interna. (Se Interno y Equipo presenta el plan de de Auditores. auditoria al director general de APYS) Director 3. Revisa y aprueba el plan  APYS. de auditoria. 4. Diagnostico preliminar.

5. Planifica las actividades de auditoría que se llevarán a cabo, se definen las áreas a auditar. 6. Prepara los documentos necesarios (papeles de trabajo), con las características y/o procesos a auditar. 7. Informa a los Jefes de las áreas y/o responsables, con una semana de antelación.

Equipo auditores.

2/10/2020

general

4/10/2020

5/10/20

de

6/10/2020 Equipo de auditores.

Equipo

8/10/2020

de

auditores.

Director Control Interno y Evaluación de Gestión.

8/10/2020

Equipo de auditores. 8. Realiza la reunión de

Registro

de 15/10/2020

 

DIAGNOSTICO Y EVALUACIÓN EMPRESARIAL  Diagrama de flujo proceso de auditoría.

asistencia.

apertura donde se presenta el plan de auditoria. 9. Realiza auditoria en  APYS.

Equipo de auditores.

de

Equipo de auditores.

11. En caso de requerir información adicional el equipo de auditores la solicitara.

Equipo de auditores.

10. Recopilación información.

Guía de Observación, cedulas.

16/10/2020

Entrevistas, cuestionarios. Evidencia física.

19/10/2020

19/10/2020

Equipo de auditores 12. Evalúa los hallazgos en APYS.

13. Elabora el informe de la auditoria.

14. Realiza reunión de cierre para presentar y entregar el informe de auditoría, el cual incluye los hallazgos.

15. Revisa el informe de auditoría.

16. Presenta dentro de los 5 días hábiles siguientes a la reunión de cierre, los soportes necesarios para objetar los hallazgos que considere.

Equipo  Auditores..  Auditores

Papeles trabajo.

de 22/10/2020

Informe.

23/10/2020

de

Director de control interno y Director general de APYS.

24/10/2020

Director de control interno y Director Informe. general de APYS.

24/10/2020

Director de control interno, líder de auditores.

30/10/2020

 

DIAGNOSTICO Y EVALUACIÓN EMPRESARIAL  Diagrama de flujo proceso de auditoría.

17. Examina los soportes y valida la información presentada para ratificar o no los hallazgos objetados. 18. Se reporta, la aceptación del informe con sus respectivos hallazgos.

Director general de  APYS.

1/11/2020 Informe.

2/11/2020

Jefe y/p responsable de área.

2-3-4/11/2020 Equipo de auditores.

19. Elabora un plan de mejoramiento para corregir los hallazgos.

Plan de 5/11/2020 mejoramiento interno. Líder de auditores.

20. Presenta plan mejoramiento.

5/11/2020

de

21. Revisar plan de mejoramiento y enviar observaciones. 22. Envía las observaciones al área auditada. 23. Seguimiento del plan de mejoramiento. 24. Resultados obtenidos con el plan de mejoramiento.

Grupo de auditores

Recomendacion es programadas. 6/11/2020

Director de control interno. Director de control interno. 6/2/2020 Grupo de auditores.

Plan mejoramiento.

de