Derecho Bancario y Bursatil Guatemalteco

DERECHO BANCARIO Y BURSATIL ¿Qué ¿Qué es el Derecho Derecho Bancari Bancario o y Burs! Burs!il" il" Conjunto de normas jurídicas que regulan la activi actividad dad bancaria bancaria y financi financiera era en general, general, referida referida a sus relacio relaciones nes con el Estado Estado y los particulares. ¿Qué es el Derecho Burs!il" El derecho bursátil es la rama del derecho privado, que regula y estudia estudia el mercado financiero financiero y las bolsas de valores. valores. También También estudia y regula las ofertas pblicas, agente de bolsa. ¿Con #ué c$%i&o el reino %e 'a'ilonio alcan($ su )*i)o es+len%or y el co)ercio C!digo de "ammurab "ammurabii #$%&'($%)* #$%&'($%)* a.de.c a.de.c++ El C!digo C!digo de "ammura "ammurabi, bi, 'ancario" Con el C!digo creado por el rey de abilonia "ammurabi. ¿Qué an!ece%en!es his!$ricos encon!ra)os en ,recia acerca %el Derecho Bancario" El uso de la moneda se e-tendi! con rapide en el mundo griego, comprendiendo con claridad la importancia de contar con una moneda, por lo que el dracma -el %rac)a o +u.a%o/ era una uni%a% e 0alor co)+ues!a %e seis 'arri!as %e hierro1 , lleg! a convertirse en la moneda internacional. ¿Qué an!ece%en!es his!$ricos encon!ra)os en Ro)a acerca %el Derecho Bancario"  /os romanos desarrollaron toda una serie de operaciones bancarias, cobros y pagos por cuenta de sus clientes, liquidaci!n de herencias por el sistema de remate, entrega de dinero a interés, interés, testificaci! testificaci!n n de contratos, contratos, recepci!n recepci!n de dep!sitos, dep!sitos, etc. 0 lo lo que puede agregarse agregarse el sistema contable, cuya evoluci!n fue particularmente destacada. ¿Qué an!ece%en!es his!$ricos encon!ra)os en la E%a% 2e%ia acerca %el Derecho Bancario"  En la edad media en el imperio romano de oriente o iantino, se orden! la acu1aci! acu1aci!n n de moneda moneda de oro, plata plata y bronce. bronce. /as de plata plata circular circularon on ampliame ampliamente nte en 2ccide 2cc idente nte,, y las de oro y bronce lo hicieron hicieron en el 2rient 2riente. e. En su moment momento o Carlo Carlo 3agno, 3agno, fundador fundador imperio 4omano, reorgani! el sistema sistema monetario monetario alrededor de una nueva moneda de plata5 el novus drenarius  y proclamo el derecho real para emitirla. ¿Qué an!ece%en!es his!$ricos encon!ra)os en la 3+oca 2o%erna y Con!e)+ornea acerca %el Derecho Bancario"  En $)6$, se funda en 0mberes, élgica, un banco que tuvo especial importancia, pues de él se origina la primera moderna bolsa de mercancías.  El anco anco de Estocol Estocolmo, mo, 7ueci 7uecia, a, fundad fundado o en $8)8, $8)8, es el prim primero ero en poner poner en circulaci!n circulaci!n moneda fiduciaria #papel moneda respaldado respaldado por su propia tesorería+, tesorería+, que constituye un paso relevante para el desarrollo del crédito bancario. ¿Qué an!ece%en!es his!$ricos encon!ra)os a 4inales %el si&lo 55 acerca %el Derecho Bancario"   0 finales de este siglo se produce la intercomunicaci!n de los mercados mundiales y permi permite ten n el fen!m fen!men eno o econ econ!m !mic ico o cono conoci cido do como como la globalizació globalización n, que que tiend iende e a conformar un solo gran mercado mundial.  9esde la década del setenta, se acenta la prevalencia de los negocios financieros con divisas, papeles, títulos y documentos representativos y de créditos. ¿Qué a0ances i)+or!an!es encon!ra)os en la +ri)era re4or)a 'ancaria 6789:678; en ,ua!e)ala -E0oluci$n %e la Banca en ,ua!e)ala1"  En $&'8 se produjo la primera reforma monetaria y bancaria total, mediante la cual se cre! el anco Central de :uatemala, como nico banco emisor5  7e emiti! la /ey de ;nstituciones de Crédito ES? >ES?/ >ro&ra >ro&ra)a )a %e E0alua E0aluaci$ ci$n n %el Sis!e) Sis!e)aa ?inanc ?inancier iero/ o/ +ara +ara la +re+ar +re+araci aci$n $n %e la re4or)a in!e&ral"  /ey orgánica del banco de :uatemala  /ey monetaria  /ey de bancos y grupos financieros  /ey de supervisi!n financiera. ¿A #ue es! orien!a%a la Ley Or&nica %el Banco %e ,ua!e)ala" $. 2rie 2rient ntad ada a a favo favore rece cerr la esta estabi bililida dad d macr macroe oeco con! n!mi mica ca para para la corr correc ecta ta toma toma de decisiones referentes al consumo, ahorro e inversi!n productiva y5 '. 0l sector sector financ financier iero, o, para cumplir cumplir con su misi!n misi!n de asignar asignar eficient eficienteme emente nte el crédit crédito, o, para lo cual debía definir claramente el objetivo fundamental del anco Central. complementar a la anterior, anterior, estableciendo estableciendo las responsabili responsabilidades dades Ley 2one!aria. Esta debía complementar de la emisi!n monetaria, la definici!n de reservas internacionales y la determinaci!n de las especies monetarias.

Ley %e Bancos y ,ru+os ?inancieros . 2rientada a propiciar la estabilidad del sistema financiero, financiero, permitir permitir una mayor eficacia eficacia en la canaliaci!n canaliaci!n del ahorro, fortalecer fortalecer el sistema sistema de pagos y aumentar la solide y solvencia del sistema financiero.

Ley %e Su+er0isi$n ?inanciera. 2rientada a favorecer la solide y solvencia del sistema financiero, promover el ahorro al propiciar la confiana del pblico en el sistema bancario y viabiliar la estabilidad del sistema financiero. comercio se ¿Qué es la ,lo'ali(aci$n Econ$)ica" Es el proceso econ!mico por el cual el comercio inte intern rnac acio iona nalilia a.. Aara Aara ello ello se supr suprim imen en much muchos os de los los aranc arancel eles, es, tasa tasas, s, e impu impues esto toss nacionales, tenientes a proteger la producci!n nacional.

¿Qué es el co)i!é %e Basilea" es la denominaci!n usual con la que se conoce al Comité de 7upervisi!n ancaria de asilea, la organiaci!n mundial que rene a las autoridades de supervisi!n bancaria, cuya 4unci$n es fortalecer la solide de los sistemas financieros. ¿Qué es el La0a%o %e Dinero"  Es una operaci!n que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparecan como el fruto de actividades lícitas y circulen sin problema en el sistema financiero.

¿Con #ue o!ro no)'re se le conoce al La0a%o %e Dinero"  lavado de capitales, lavado de actitivo ac vos, s, bl blan anqu queo eo de ca capi pita tale less u op oper erac acio ione ness co con n re recu curs rsos os de pr proc oced eden enci cia a ililíc ícitita a o legitimaci!n de capitales.

¿En #ué a.o 4ue es!a'leci%o el Co)i!é %e Basilea"  en $&%) por los presidentes de los bancos centrales de los once países miembros del :rupo de los 9ie #:($*+ en aquel moment mom ento. o. =orm =ormalm alment ente e se re rene ne en el an anco co de Aag Aagos os ;nt ;nterna ernacio cional nales es as asile ilea, a, 7ui 7uia, a, donde se encuentra su 7ecretaría permanente, de $' miembros. 0 sus reuniones plenarias, que se celebran cuatro veces al a1o. está á con consti stitui tuido do act actual ualmen mente te por  ¿C$) ¿C $)o o es es! ! co cons ns!i !i!u !ui% i%o o el Co Co)i )i!é !é %e Ba Basi sile lea" a" est represe repr esenta ntante ntess de las aut autorid oridade adess de supe supervi rvisi! si!n n ban bancar caria ia de los ban bancos cos cen centra trales les de élgica, Canadá, Brancia, 0lemania, ;talia, @ap!n, Aaíses ajos, 7uecia, 7uia, 4eino ?nido y Estados ?nidos, y dos países más que no son miembros del :($*, /u-emburgo y Espa1a.

¿En #ué a.o se cre$ el ?on%o 2one!ario In!ernacional @?2I:"  El '' de julio de $&>>, en la ciudad ret!n oods, =eD "ampshire, Estados ?nidos, se reunieron los delegados de >> países, en la Conferencia 3onetaria y Binanciera de la 2rganiaci!n de las =aciones ?nidas. iene su sede sede en ¿D$n%e !iene su se%e el ?on%o 2one!ario In!ernacional @?2I:" Tiene ashington, es un centro de análisis, de captaci!n de informaci!n y de políticas nacionalesF.

¿Cul es el o'e!i0o %e ?on%o 2one!ario In!ernacional @?2I:"  0segurar la estabilidad en las tasas y los criterios de cambio de una moneda a otra y el control de los valores de cada moneda nacional frente a las demás. Esta instituci!n internacional que en la actualidad rene a 6 +ases. ¿Cun%o se cre$ el Banco In!ernacional +ara la Recons!rucci$n y el Desarrollo @BIRD:" Este Est e org organi anismo smo,, es más con conoci ocido do com como o Banco 2un%ial cuya a cr creac eaci! i!n n res resul ult! t! de lo loss 2un%ial, cuy acuerdos de $&>>. Esta instituci!n debía en su origen garantiar la estabilidad del sistema monetario internacional después de la crisis financiera o quiebra de $&'&.

ayud udar ar en el fifina nanc ncia iami mien ento to de la ¿Cu ¿C ull es la 4i 4ina nali li%a %a% % %e %ell Ba Banc nco o 2u 2un% n%ia ial" l" es ay reconstrucci!n de los países destruidos por la segunda guerra mundial. 0l igual que el Bondo 3onetario 3oneta rio ;nternacional, ;nternacional, tiene tiene su se%e en ashington, y para que los países puedan ser  miem mi embr bros os de es este te or organ ganis ismo mo,, pr prim imero ero titien ene e qu que e ser mi miem embr bros os de dell Bo Bondo ndo 3o 3one neta tari rio o ;nternacional.

¿C$)o es! cons!i!ui%o el ca+i!al social %el Banco 2un%ial"  está constituido por las aportaciones que cada Estado miembro realia y con dicho capital se realian préstamos a los países miembros que lo solicitan, previa aprobaci!n del consejo, quien determina la cantidad, la tasa de interés y el plao para el pago de los mismos.

¿Cules son los cinco +ases )s re+resen!a!i0os %el Banco 2un%ial"  son Estados ?nidas, ;nglaterra, Brancia, @ap!n y 0lemania.

¿Cules son los sec!ores +riori!arios/ +ara los #ue el Banco 2un%ial +ro+orciona 4inancia)ien!o a los )ie)'ros" a+ el 9e 9esa sarro rrollllo o 4ur 4ural al b+ /a /ucha /ucha contra contra la miseri miseria a y pobrea pobrea urbanas urbanas c+ /a asi asist sten enci cia a téc técni nica ca d+ Todas la lass ac acci cion ones es qu que e pu pued edan an in inte tent ntars arse e a fav favor or de dell des desarr arrol ollo lo de lo loss sec secto tore ress susceptibles de tener una influencia profunda y duradera en las bases del desarrollo.

¿Cun%o 4ue crea%o el Banco In!era)ericano %e Desarrollo @BID:"  Este organismo fue creado el G de diciembre de $&)G, en el seno de la 2rganiaci!n de los Estados 0mericanos y principi! a funcionar en abril $&)& en su sede en ashington, Estados ?nidad. En este organismo, el país que cuenta con la má-ima participaci!n, es Estados ?nidos, y por lo tanto la mayor posibilidad de direcci!n.

¿Cul ¿Cu l es el o' o'e!o e!o %el %el Ban Banco co In!er In!era)e a)eric ricano ano %e Desa Desarro rrollo llo @BID @BID:" :"  es contribuir a acelerar el proceso de desarrollo econ!mico individual y colectivo de los países miembros, para lo cual distribuye distribuye sus o+eraciones en or%inarias #aquellas referidas al otorgamiento de préstamos normales contra el análisis previo de una solicitud e-presa, presentada por un país miembro+5 y las de carc!er es+ecial #para las cuales el banco debe tener previsto un fondo específico que no podrá ser utiliado sino en condiciones muy particulares+.

¿Qué es el Derecho Bancario"  es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y funcionamiento de las entidades de crédito bancarias o entidades de

dep!sito, así como las operaciones realiadas con el pblico en general, incluidos sus clientes, y con otras entidades de crédito.

¿C$)o es! in!e&ra%o el Derecho Bancario" se integra, fundamentalmente, por normas de derecho administrat administrativo, ivo, mercantil, mercantil, civil civil y fiscal. En este sentido, sentido, cabe distinguir distinguir entre un %erecho +'lico 'ancario, relativo a las normas constitucionales, administrativas y fiscales, y un %erecho +ri0a%o 'ancarios, referente a las normas civiles y mercantiles. ¿Tiene au!ono)a el Derecho Bancario" El 9erecho ancario no puede considerarse como una parte aut!noma del 9erecho, debido a que puede sustentarse, que las normas que regulan la materia bancaria integran el 9erecho Arivado y el 9erecho Ablico que conforman una rama especial.

¿Cules son las 4uen!es %el Derecho D erecho Bancario" /as fuentes reales o materiales y fuentes formales.

¿Qué son las ?uen!es Reales o 2a!erial en el Derecho Bancario"  7on los factores hist!ricos, políticos, sociales, econ!micos, culturales, éticos, que influyen en la creaci!n y contenido de las normas jurídicas.

¿Qué son las ?uen!es ?or)ales en el Derecho Bancario"  Es la forma e-terna de manifestarse los preceptos o normas de conducta e-terior, e -terior, que deben ser observados socialmente.

¿Doc!rinaria)en!e cules son las 4uen!es 4or)ales %el Derecho )s i)+or!an!es" la /ey, la Costumbre, la @urisprudencia, la 9octrina @urídica, los actos jurídicos, y los principios generales del 9erecho.

¿C$)o es!a err#uica)en!e or&ani(a%a la 4uen!e 4or)al %el Derecho Bancario" Ba ncario" 

En +ri)er lu&ar , la Constituci!n Aolítica de la 4epblica de :uatemala.



En se&un%o lu&ar , todas las leyes ordinarias de contenido bancario, tales comoH la /ey de ancos y :rupos Binancieros, la /ey 2rgánica del anco de :uatemala, la /ey 3onetaria, la /ey de 7ociedades Binancieras Arivadas, la /ey de 7upervisi!n Binanciera, el C!digo de Comercio, la /ey Contra el /avado de 9inero u 2tros 0ctivos y las resoluciones y reglamentos emitidos por la @unta 3onetaria.

¿Cul es la %e4inici$n %e Banco" personas jurídicas con ánimo de lucro que actan como depositarios de fondos, los que constituyen la base para sus operaciones de préstamos, estas entidades pueden ser pblicas y privadas están regidas por la 7uperintendencia de ancos y el anco Central.

¿En #ué consis!e la ac!i0i%a% +rinci+al %e los 'ancos"  Consiste en ser intermediarios financieros en el proceso de captaci!n de recursos de capital, por medio de los dep!sitos pblicos y de colocaci!n o transferencia de dichos recursos. refiere a todos los distintos distintos tipos ¿A #ué se re4iere el ries&o en la Ac!i0i%a% Bancaria"  se refiere de riesgos que enfrentan las instituciones bancarias, cuando llevan a cabo sus actividades. =ormalmente, éste varía dependiendo del tipo de negocios que desarrolle dicha instituci!n.

¿Cules son los !i+os %e ries&os %e la Ac!i0i%a% Bancaria"  Ries&o cre%i!icio cre%i!ic ioH Iste se refiere a la posibilidad de tener grandes pérdidas por el motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometi!.  Ries&o %e li#ui%e(H Iste se refiere a la posibilidad de que se producan pérdidas e-cesivas por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros.  Ries&o ca)'iario ca)'ia rioH Iste se refiere a la posibilidad de pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una instituci!n financiera realia operaciones o tiene recursos invertidos.  Ries&o %e !asa !as a %e in!erés H Iste se refiere a la disminuci!n del valor de los activos o del patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de interés, lo cual puede conducir a que la instituci!n tenga graves pérdidas. 7uperintendencia ncia ancaria ancaria y el ¿Qué en!i%a%es +ro!e&en con!ra el ries&o Bancario" 7uperintende anco Central de cada país #casi siempre el emisor de la moneda+. 7in embargo, a nivel mundial, el mayor representante de estos esfueros es el Comité de asilea.

¿Quién es la )*i)a au!ori%a% en )a!eria 'ancaria" /a @unta 3onetaria ¿En #ué consis!en los Recursos >ro+ios %e los Bancos"  Estos consisten básicamente en su capital #aporte dinerario de los socios+ más reservas que se destinan a enfrentar los gatos que conllevan su instalaci!n comoH inmuebles, equipo y mobiliario, que por lo general, sirven de soporte para su funcionamiento. ¿En #ué consis!e la i)+or!ancia %el ca+i!al +ro+io %e los 'ancos"  consiste en que sirven para soportar pérdidasH cuanto más grande sea, más pérdidas para soportar. ¿C$)o se co)+onen los Recursos %e Terceros"  /os recursos de terceros se componen prin princi cipa palm lmen ente te de los los dep! dep!si sito toss capt captad ados os del del pbl pblic ico o y en meno menorr medi medida da de otra otrass obli obligac gacio iones nes,, como como pued pueden en ser ser la emis emisi! i!n n de bonos bonos,, prest prestam amos os entr entre e enti entidad dades es.. /os /os dep!sitos, han sido la fuente típica de financiaci!n bancaria, y son utiliaos por el banco, para otorgar créditos. ¿En #ué consis!e la li#ui%e( %e un Banco" Consiste en la capacidad de un banco, de hacer frente al retiro de dep!sitos y obligaciones corrientes. ¿En #ué consis!e la Sol0encia %e un Banco" /a 7olvencia tiene directa relaci!n con la cartera préstamos e inversiones que realia un banco. ¿Qué son las Reser0as Reser0as 2one!arias 2one!arias In!ernacionale In!ernacionales" s" /as reservas internaciones son una cant cantid idad ad deter determi minad nada a de recur recursos sos que los los país países es posee poseen n y que que util utili ian an para para cump cumplilir  r  compromisos internacionales. ¿C$)o se encuen!ran re+resen!a%as las reser0as )one!arias in!ernacionales"   Están representadas en monedas e-tranjeras y otros activos como el oro.

conjunto de ¿C$)o es!n 4or)a%as Las reser0as in!ernacionales" están formadas por el conjunto capital capital nacional, nacional, producto de ahorro pblico pblico y privado generado por los superávit superávit #pasivos e-cedentes e-cedentes financieros+ financieros+ de ingresos ingresos sobre egresos en las transacciones transacciones cambiarias del país con el resto del mundo.

¿C$)o es!n cons!i!ui%os los ac!i0os %e las Reser0as 2one!arias In!ernacionales/ >ara el caso %e nues!ro +as/ co)o lo es!a'lece el ar!culo 6< %e la ley 2one!aria" a. 2ro5 b. illetes illetes y moneda moneda e-tranjera e-tranjera aceptad aceptadas as como medio medio de pago pago internacio internacional nal c. 9ep!s 9ep!sititos os de de divi divisas sas,, d. Títulos Títulos Jalores Jalores e primera primera clase, líquidos, líquidos, emitid emitidos os por gobiernos gobiernos e-tranjeros e-tranjeros de recon reconoc ocid ida a solv solven enci cia, a, 9erec 9erecho hoss Especi Especial ales es de :iro :iro el país país en el Bond Bondo o 3onetario ;nternacional, e. 0por 0porte tess a orga organi nism smo o fina financ ncie iero ross inte intern rnac acio iona nale less cuan cuando do se cons consid ider eren en internacionalmente como activos de reservas 5 y f. 2tros 2tros activ activos os que que la @unt @unta a 3onet 3onetari aria a califi califique, que,

¿Quién au!ori(a la +ol!ica %e in0ersi$n %e las reser0as )one!arias in!ernaciones el Banco %e ,ua!e)ala" /a @unta 3onetaria. ¿Qué es el Secre!o Bancario" Es un deber especial de discreci!n o de secreto que les impide revelar a terceros la situaci!n econ!mica de sus clientes. ¿Quiénes se e*ce+!a %e la li)i!aci$n %el Secre!o Bancario"   la informaci!n que los banc bancos os deba deban n propo roporc rciionar onar a la @unt @unta a 3onet onetar ariia, al anc anco o de :uat uatemal emala a y la 7uperintendencia de anco, así como la informaci!n que se intercambie entre bancos e instituciones financieras. ¿Sal0o #ue )an%a!o +o%rn los )ie)'ros %e la =un!a 2one!aria y las au!ori%a%es/ 4uncionarios y e)+lea%os %el Banco %e ,ua!e)ala y %e la Su+erin!en%encia %e Bancos/ re0elar la in4or)aci$n 'ancaria" salvo que medie orden de jue competente. ¿Qué es la Banca Elec!r$nica" Elec!r$nica" 7e ha denominado así, al tipo de banca que se realia por  medi medios os elec electr tr!n !nic icos os como como pued puede e ser ser cajer cajeros os elect electr!n r!nic icos, os, telé teléfo fono no y otra otrass redes redes de comunicaci!n. ¿Qué es el Sis!e)a Bancario"  conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen tanto el ahorro como la inversi!n, dentro de una unidad política(econ!mica. Es el conjun conjunto to de autori autoridad dades, es, entida entidades des e instit instituci uciones ones que se1ala se1alan n las normas, normas, reali realian an y controlan la intermediaci!n en el crédito. ¿Cul es la le&islaci$n #ue or%ena el sis!e)a 4inanciero" $. '. 6. >. ).

Constituci! Constituci!n n Aolítica Aolítica de la la 4epblica 4epblica de :uatemal :uatemala, a, artículos artículos $6' $6' y $66. /ey 2rgánica 2rgánica del anco anco de :uatemala, :uatemala, 9ecreto 9ecreto $8('**' $8('**' del Congres Congreso o de la 4epblica. 4epblica. /ey 3onetari 3onetaria, a, 9ecreto 9ecreto $%('**' $%('**' del Congreso Congreso de la 4epblic 4epblica. a. /ey de 7upervisi! 7upervisi!n n Binanciera, Binanciera, 9ecreto 9ecreto $G('**' $G('**' del Congres Congreso o de la 4epblica. 4epblica. /ey de ancos ancos y :rupos Binanc Binancieros, ieros, 9ecret 9ecreto o $&('**' del del Congreso Congreso de la 4epblica. 4epblica.

8. /ey de Especies Especies 3onetarias 3onetarias Conmemor Conmemorativa ativas, s, 0cuerd 0cuerdo o =mero 6'('**G 6'('**G del Congreso Congreso de la 4epblica. %. /ey de 7ociedades 7ociedades Binancieras Binancieras Arivadas, Arivadas, 9ecret 9ecreto o /ey '*G.

G. /ey de ancos de 0horro 0horro y Aréstamo Aréstamo para la Jivienda Jivienda Bamilia Bamiliar, r, 9ecreto 9ecreto )>$ )>$ del Congreso Congreso de la 4epblica. &. /ey de 0lmace 0lmacenes nes :enerales :enerales de 9ep!sito 9ep!sito,, 9ecreto 9ecreto $%>8 del Congres Congreso o de la 4epblica. 4epblica. $*. /ey de /ibre =egociaci!n de 9ivisas, 9ecreto 9ecreto &>('*** del Congreso de la 4epblica. $$. $$. /ey Contra el /avado de 9inero u 2tros 0ctivos, 9ecreto 9ecreto 8%('**$ del Congreso de la 4epblica. $'. /ey de la 0ctividad 0ctividad 0seguradora, 0seguradora, 9ecreto ')('*$* del Congreso de la 4epblica. 4epblica. $6. /ey de :arantías 3obiliarias, 3obiliarias, 9ecreto )$('**% del Congreso de la 4epblica. $>. /ey de 3ercado de Jalores Jalores y 3ercancías, 9ecreto 9ecreto 6>(&8 del Congreso de la 4epblica.

¿Cul es la es!ruc!ura or&ani(acional %el sis!e)a 4inanciero &ua!e)al!eco" se encuentra organiado bajo la estructura de anca Central. 7u organiaci!n es la siguienteH $. @unt @unta a 3one 3oneta tari ria. a. '. anco anco de :uat :uatem emal ala. a. 6. 7uperin 7uperinten tenden dencia cia de ancos. ancos. >. anco ancoss del del 7ist 7istem ema. a. ). Bina Binanc ncie iera ras. s. 8. 0seg 0segur urad ador oras as.. %. 0fia 0fian nad ador oras as.. G. 0lmace 0lmacenes nes :ene :eneral rales es de 9ep!si 9ep!sito. to. &. 2tras 2tras ;ns ;nstititu tuci cion ones es..

¿Ba ¿Bao o #ué #ué si sis! s!e) e)aa es!n es!n or&a or&ani ni(a% (a%as as la lass ac ac!i !i0i 0i%a% %a%es es )one )one!a !ari rias as// 'anc 'ancar aria iass y 4inancieras" Estarán organiadas bajo el sistema de banca central y que dicho sistema será dirigido dirigido por la @unta 3onetaria. 3onetaria. /a @unta 3onetaria 3onetaria ejerce direcci!n direcci!n suprema del anco anco de :uatemala. bancaria en :uatemala :uatemala y la ¿Qué es la =un!a 2one!ariaK Es la entidad superior en materia bancaria encargada de dictar la política monetaria, cambiaria y crediticia del país, velando por la liqu liquid ide e y solv solvenc encia ia del del sist sistem ema a banca bancari rio o naci nacion onal al y asegu asegura rand ndo o la esta estabi bililida dad d y el fortalecimiento del ahorro nacional.

¿C$)o se in!e&ra la =un!a 2one!aria" 2 one!aria" a+ El presidente, presidente, quien también también lo lo será del anco anco de :uatema :uatemala5 la5 b+ /os /os 3ini 3inist stro ross de Bina Binan nas as Abl Ablic icas as,, Econ Econom omía ía y 0gric gricul ultu tura ra,, :ana :anade derí ría a y  0limentaci!n5 c+ ?n miembro miembro electo por el Congreso Congreso de la 4epblic 4epblica a d+ ?n miembro miembro electo por las asocia asociacio ciones nes empresari empresariale aless de comercio, comercio, indust industria ria y agricultura5 e+ ?n miembro miembro electo electo por los preside presidente ntess de los consejo consejoss de admini administr straci aci!n !n o juntas juntas directivas de los ancos Arivados y =acionales5

41 ?n miembro electo por el Consejo 7uperior de la ?niversidad 7an Carlos de :uatemala. ¿Cules son las A!ri'uciones %e la =un!a 2one!aria" $. Cumpli Cumplirr y hacer cumplir cumplir la polític política a general general y los deberes deberes asignad asignados os al anco de :uatemala. '. 0cordar, 0cordar, interpreta interpretarr y reformar los los reglamentos reglamentos del anco anco de :uatemala :uatemala.. 6. 0cordar el presupues presupuesto to del del anco anco de :uatema :uatemala. la. >. =ombrar =ombrar y remover remover al al gerente gerente del del anco anco de :uatemala. :uatemala. ). Bijar Bijar y modifi modificar car los los encajes encajes de los los ancos ancos.. 8. Bijar y modificar modificar las las tasas tasas de interés interés del anco de de :uatemala. :uatemala.

El Banco %e ,ua!e)ala Esta entidad, depende de la @unta 3onetaria, goa de autonomía y tiene un patrimonio propio y se regirá por su /ey 2rgánica y la /ey 3onetaria. ¿Cul es el O'e!i0o ?un%a)en!al %el Banco %e ,ua!e)ala" Contribuir a la creaci!n y mantenimiento de las condiciones más favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional, para lo cual propiciará las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias que promuevan la estabilidad en el nivel general e precios. ¿Cules son las ?unciones %el Banco %e ,ua!e)ala" a+ 7er el el nico nico emisor emisor de de la mone moneda5 da5 b+ Arocurar que que se mantenga mantenga nivel adecuado adecuado de liquide liquide del del sistema sistema bancario, bancario, c+ Arocurar el buen buen funciona funcionamiento miento del sistema sistema de pagos5 pagos5 d+ 4ecibir 4ecibir en dep!sito dep!sito los encajes encajes bancario bancarioss y los dep!sitos dep!sitos legales legales e+ 0dministrar 0dministrar las reservas reservas monetarias monetarias internaciona internacionales, les, f+ /os demás demás funcio funcione ness comp compat atib ible less con con su natura naturale lea a de anco anco Centr Central al que le sean asignadas por mandado legal.

¿A #uién #uién corres corres+on +on%e %e la Direcc Direcci$n i$n y A%)inis! %)inis!rac raci$n i$n %el Banco Banco %e ,ua!e) ,ua!e)ala ala" " la direcci!n corresponde por mandato constitucional a la =un!a 2one!aria y por consiguiente, es esta esta enti entidad dad quie quien n da los line lineam amie ient ntos os para para su func funcio iona nami mient ento o F La a%)ini a%)inis!r s!raci aci$n $n, corresponde al :erente :eneral del anco de :uatemala. ¿Qui ¿Quién én es el Re Re+r +res esen en!a !an! n!ee Le&a Le&all %el %el Ba Banc nco o %e ,ua!e) ,ua!e)al ala" a" se ejercerá judicial y e-trajudicialmente por el :erente :eneral. colegiado que se encarga de ejecutar  ejecutar  ¿Qué es el Co)i!é %e Eecuci$n"  Este es un !rgano colegiado la política monetaria, cambiaria y crediticia que determine la @unta 3onetaria y está integrado por el Aresidente del anco de :uatemala, quien lo coordina5 y por las autoridades del anco de :uatemala que designe la @unta 3onetaria.

¿Qué ¿Qué re#u re#uis isi! i!os os son son nece necesa sari rios os +ara +ara #ue #ue el Ba Banco nco %e ,ua! ,ua!e) e)al alaa +ue% +ue%aa real reali( i(ar  ar  +rés!a)os en l!i)a ins!ancia  Lue la 7uperintendencia de anco le presente un informe sobre la situaci!n financiera y de cartera del anco solicitante5 y



Lue éste constituya una garantía prendaria de créditos o garantía hipotecaria a favor  del anco de :uatemala5

¿>ue%e ¿>ue%e el Cré%i! Cré%i!o o Hi+o!e Hi+o!ecar cario io Nac Nacion ional al o+erar o+erar +rés!a +rés!a)os )os %e l!i)a l!i)a ins!an ins!ancia cia" " En cuanto a el Crédito "ipotecario =acional de :uatemala, como nico anco del Estado, no operan los préstamos de ltima instancia, ya que en caso presente deficiencia temporal de liquide, no acude al anco de :uatemala5 sino directamente al Ejecutivo por conducto del 3ini 3inist steri erio o de Bina Binana nass Abl Ablic icas as para para que le sean sean inyect inyectaos aos fono fonoss prove proveni nient entes es del del presupuesto nacional. ¿Qué son los Banco >ri0a%os" >ri0a%os" Estos están constituidos como 7ociedades 0n!nimas y por  lo tanto su capital está dividido y representado en acciones nominativas. 0sí mismo, han obtenido la autoriaci!n de la @unta 3onetaria para su constituci!n y han tenido que llenar  ante la 7uperintendencia de ancos una serie de requisitos que van desde proporcionar a dicha entidad informaci!n personal sobre la solvencia econ!mica de sus fundadores, hasta obtener la aprobaci!n de la Escritura Ablica de Constituci!n previamente previamente a su presentaci!n al ante el 4egistro 3ercantil para su inscripci!n. ¿Ac! ¿Ac!u ual) al)en!e cun!os 'ancos +ri0 i0a% a%o os o+era eran 'ao la 0i&ilanci anciaa %e la Su+erin!en%encia %e Bancos" $% bancos privados y el Crédito "ipotecario =acional de :uatemala, como anco el Estado. ¿Cules son los 'ancos #ue o+eran en el +as"   El Crédito "ipotecario =acional de :uatemala, anco ;nmobiliario, s. a., anco de los Trabajadores, banco industrial, s. a., anco de 9esarrollo 4ural, s. a., anco ;nternacional, s. a., anco 4eformador, s. a., C;T;0=M, s.a., 7ucursal :uatemala, J;J;0=C2, s. a., anco B;C2"70 :uatemala, s. a., anco A423E4;C0, s. a., anco de 0ntigua, s. a., banco de 0mérica Central, s. a., banco C;T; C;T;0 0=M =M de :uat :uatem emal ala, a, s. a., a., banc banco o 0grom gromerc ercan antitill de :uat :uatem emal ala, a, s. a. banco banco :NT :NT Continental, s. a. banco de crédito, s. a. banco 0teca de :uatemala, s. a. gruposs finan financi ciero eross está están n conf conform ormado adoss por  ¿Qué ¿Qué son son los los ,ru+ ,ru+os os ?inan ?inanci cier eros os" " /os grupo sociedad sociedades es an!nim an!nimas as de objeto objeto social social de conten contenido ido financ financiero iero #ancos #ancos,, 0segu 0segurado radora, ra,  0lmacenes :enerales de 9ep!sitos y otras+ que en virtud de realiar cada una operaciones dife difere rent ntes es pero pero comp comple leme ment ntar aria iass entr entre e sí, sí, se agru agrupa pan n alre alrede dedo dorr de una una 7oci 7ocied edad ad Controladora, que también debe estar constituida como 7ociedad 0n!nima y tendrá como o'e!o social e*clusi0o, la direcci!n, administraci!n y representaci!n de las demás sociedad del grupo que se conforme.

¿Cules son las Carac!ers!icas %e los ,ru+os ?inancieros" $. Están sujetas sujetas a un un régimen régimen de control control y vigilan vigilancia cia '. Aueden Aueden provenir provenir de la constitu constituci! ci!n n de nuevas socieda sociedades des an!nimas an!nimas especia especiali liada adass o de la fusi!n de otras sociedad 6. Aued ueden actu ctuar fren rente al pblico de manera conjunta, ofrece ecerle rle servi rvicios complementarios y ostentarse como integrantes del grupo que se trate >. /os integrantes integrantes pueden usar usar denominaciones denominaciones iguales iguales que los identif identifiquen, iquen, a1adiendo a1adiendo la denominaci!n del grupo financiero ). =o pueden utiliar utiliar denominaci denominaciones ones iguales iguales o semejant semejantes es a las otros otros grupos :rupo Binanc Binancier iero o ¿Cu ¿Cule less son son los los ,ru+ ,ru+os os ?ina ?inanc ncie iero ross #ue #ue o+er o+eran an en el +as +as" " :rupo  0gromercantil, :rupo Binanciero Corporaci!n ;, :rupo Binanciero ac(credomatic, grupo financiero C;T;0=M de :uatemala, :rupo Binanciero de 2ccidente, :rupo Binanciero banco ;nte ;nterna rnaci ciona onal,l, grup grupo o finan financi ciero ero :NT :NT Cont Contin inen enta tal,l, grupo grupo fina financ ncie iero ro 0=4 0=4?4 ?40/ 0/,, grup grupo o financiero de los Trabajadores, grupo financiero J;J;0=C2.

¿C$)o sur&en las Socie%a% ?inancieras en ,ua!e)ala" como producto de la emisi!n del 9ecreto /ey '*G emitido el $' de mayo de $&8>. instit tituci ucione oness ban bancari carias as que act actan an com como o ¿Quéé son las soc ¿Qu socie% ie%a%es a%es 4in 4inanc ancier ieras" as" son ins intermediarios financieros especialiados en operaciones, de banca, de inversi!n promueven la creaci!n de empresas productivas, mediante la captaci!n y canaliaci!n de recursos internos y e-ternos de mediano y largo plao.

¿Cules son las +rohi'iciones #ue la Ley %e Socie%a%es ?inancieras i)+one" 



 0brir y operar cuentas de dep!sito monetarios, de ahorro y a plao5 Concederr préstamos para construcci Concede construcci!n !n de vivienda y adquisici!n adquisici!n de inmuebles. inmuebles. 7e e-cept e-c epta an n lo loss pré prést stam amos os pa para ra la ad adqu quis isic ici! i!n n de in inmu mueb eble less nec neces esar ario ioss par para a la operaci!n de empresas que financia.

 0ctualmente, las sociedades financiera, continua realiando sus operaciones operac iones propias, sujetas a la jurisdicci!n de la @unta 3onetaria y a la vigilancia e inspecci!n de la 7uperintendencia de ancos. 7ociedades ades ¿Cu ¿C un! n!as as so soci cie% e%a%e a%ess 4i 4ina nanc ncie iera rass o+ o+er eran an en el >a >as s y cu cul les es so son" n"  $) 7ocied Binancieras que operan en el país, legalmente autoriadas por la @unta 3onetaria. O son la Corporaci!n financiera =acional, Binanciera ;ndustrial, s. a., financiera de ;nversi!n, s. a., financiera 4ural, s. a., financiera de 2ccidente, s. a., financiera de Capitales, s. a., financiera 7?330, s. a., financiera 7an 3iguel, s. a., financiera 0gromercantil, s. a., financiera 3J0, s. a., financiera Consolidada, s. a., financiera de los Trabajadores, s. a., financiera C4E9;C24A, s. a., financiera :NT Continental, s. a.

¿Qué es la Su+erin!en%encia %e Bancos" Ente fiscaliador de los ancos en :uatemala. Es el !rgano que ejerce la vigilancia e inspecci!n de bancos, instituciones de crédito, empresa financieras, entidades afianadoras, e seguros y las demás que las ley dispongaF.

¿Cul es la Na!urale(a =ur%ica %e la Su+erin!en%encia %e Bancos"  Es un !rgano de anca Central, eminentemente técnico, lo cual significa que es un ente llamado a velar por el funcionamiento del sistema bancario guatemalteco en general y especial conocer de todas las herramientas financieras necesarias para lograrlo.

¿Cul es el O'e!o %e la Su+erin!en%encia %e Bancos"  Ejercer la vigilancia e inspecci!n del sistema bancario guatemalteco en general y por dicha vigilancia e inspecci!n abarca a todas las entidades que forma parte de dicho sistema5 de tal manera que se e-tiende a las

sigu si guie ient ntes es en entitida dades desHH El a anc nco o de :u :uat atem emal ala a #n #nic ico o ban banco co es esta tata tal+ l+,, la lass so soci cied edad ades es financ fin anciera ieras, s, las inst institu itucio ciones nes de cré crédit dito, o, afi afian anado adoras, ras, las ase asegura guradora doras, s, los 0l 0lmac macenes enes :enerales de 9ep!sito, las Casas de Cambio, los :rupos Binancieros.

¿Qui ¿Q uién én e eer erce ce la Re Re+r +res esen en!a !aci ci$n $n Le Le&a &all %e la Su Su+e +eri rin! n!en en%e %enc ncia ia %e Ba Banc ncos os" " El 7uperintendente de ancos, que es nombrado por el Aresidente de la 4epblica por un período de cuatro a1os, seleccionado de una terna propuesta por la @unta 3onetaria, con el voto favorable de las tres cuartas partes de la totalidad de los miembros de dicha @unta.

¿Cules son los Re#uisi!os %e E*i&i'ili%a% %el Su+erin!en%en!e %e Bancos"  Aara optar  a ser 7uperintendente de ancos, se requieren los siguientes requisitosH a. 7er gua guate tema maltlteco eco de de origen origen b. "al "allar larse se en el goce goce de los derech derechos os ciudad ciudadanos anos c. 7er may mayor or de de 6* a1 a1os os de de edad edad d. 0cr 0cred edititar ar co como mo mí míni nimo, mo, grado grado ac acad adém émic ico o de lilice cenci nciat atura ura en el ár área ea co cont ntabl able e y de auditoría, econ!mica o de ciencias jurídicas y sociales. e. 0credit 0creditar ar notoria notoria competenc competencia ia bancaria bancaria o supervi supervisi!n si!n financi financiera era

¿Cules son Causales %e Re)oci$n %el Su+erin!en%en!e %e Bancos" a+ "aber sido condenado condenado en sentencia sentencia firme firme en juicio juicio penal por delitos delitos que impliqu impliquen en falta de probidad b+ "aber sido declara declarado do por tribunal tribunal competente competente en estado estado de interdicci interdicci!n !n o de quiebra. quiebra.

¿>o%r iniciarse +roceso con!ra el Su+erin!en%en!e e In!en%en!e %e Bancos"  no podrá iniciarse proceso penal en contra del 7uperintendente de ancos y de los intendentes de la misma, sin que previamente la Corte 7uprema de @usticia declare que ha lugar el mismo, e-ceptuando el caso de flagrante delito.

¿Qué ¿Qué en!i%a en!i%a% % se cre$ cre$ +ara +ara la >re0en >re0enci$ ci$n n %e La0a%o La0a%o %e Dinero Dinero +or la Ley Con!ra Con!ra el La0a%o %e Dinero u O!ros Ac!i0os %en!ro %e la Su+erin!en%encia %e Bancos" se cre! la ;ntendencia de Jerificaci!n Especial #;JE+, como la encargada de velar por el objeto y cumplimiento de dicha ley y su reglamento. ¿Cul es el O'e!o %e la Ley %e Bancos y ,ru+os ?inancieros"  regular lo relativo a la creaci! crea ci!n, n, org organi aniac aci!n, i!n, fus fusi!n i!n,, act activi ividade dades, s, ope operaci raciones ones,, fun funcio cionami namient ento, o, sus suspens pensi!n i!n de

operaciones y liquidaci!n de bancos y grupos financieros, así como al establecimiento y clausura de sucursales y de oficinas de representaci!n de bancos e-tranjeros. ¿En #ué consis!e la In!er)e%iaci$n 4inanciera 'ancaria"  consistente en la realiaci!n habitual, en forma for ma pb pblic lica a o pri privad vada, a, de act activi ividad dades es que con consis sistan tan en la cap captac taci!n i!n de din dinero ero,, o cua cualqui lquier  er  instrumento representativo del mismo, del pblico, tales como la recepci!n de dep!sitos, colocaci!n de bonos, títulos u otras obligaciones, destinándolo al financiamiento de cualquier naturalea, sin importar  la forma jurídica que adopten dichas captaciones y financiamientos.

¿Cul es el +roce%i)ien!o +ara cons!i!uir un 'anco" 

/os bancos privados nacionales deberán constituirse en forma de sociedades an!nimas



/a @unta 3onetaria otorgará o denegará la autoriaci!n para la constituci!n de bancos. =o podrá autoriarse la constituci!n de un banco sin dictamen previo de la 7uperintendencia de ancos. El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificaci!n de la resoluci!n de la @unta 3onetaria, relativa a dicha autoriaci!n, se presentará al 4egistro 3ercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripci!n definitiva.

 

¿En #ué +la(o %e'e iniciar o+eraciones/ o+eraciones/ %es+ués %e #ue 4ue no!i4ica%a no!i4ica%a la au!ori(aci au!ori(aci$n $n +or la =un!a 2one!aria" dentro del plao de seis meses siguientes a la fecha de notificaci!n de la autoriaci!n para la constituci!n o para el establecimiento, por parte de la @unta 3onetaria. ¿Si el 'anco no inicia o+eraciones en %icho +la(o #ue ocurre con su au!ori(aci$n"  "ará caducar automáticamente la autoriaci!n otorgada, debiendo el 4egistro 3ercantil cancelar la inscripci!n correspondiente, para cuyo efecto la 7uperintendencia de ancos deberá oficiar lo pertinente a dicho 4egistro. ¿Quién ¿Qui énes es no +o +o%r %rn n ac! ac!ua uarr co co)o )o or or&a &ani ni(a (a%or %ores es// ac acci cion onis is!a !ass o a% a%)i )ini nis! s!ra ra%or %ores es +ro+ues!os %el 'anco en 4or)aci$n"  /os mi miem embro bross de la @u @unt nta a 3o 3onet netari aria, a, as asíí co como mo lo loss fu funci ncion onar ario ioss de dell a anc nco o de :uatemala y de la 7uperintendencia de ancos que intervengan en su estudio y proceso de autoriaci!n5  /os menores de edad5  /os quebrados o insolventes, mientras no hubieren sido rehabilitados5  /os que sean deudores reconocidamente morosos5 ¿C$)o es! %i0i%o el ca+i!al social %e los 'ancos nacionales" El capital social de los banco ban coss nac nacion ional ales es est estar ará á di divi vidi dido do y re repr prese esent ntad ado o por acc accio iones nes,, la lass cu cual ales es de debe ben n ser  nominativas. ¿Qué en!i%a% 4ia el ca+i!al +a&a%o )ni)o +ara au!ori(ar #ue un 'anco o+ere" /a 7uperintende 7uperi ntendencia ncia de ancos con base en el mecanismo aprobado aprobado por la @unta 3onetaria, el cual podrá ser modificado por dicha @unta cuando lo estime conveniente. ¿Quién !iene la +o!es!a% %e e)i!ir 'ille!es y )one%as %en!ro %el !erri!orio nacional"  El anco de :uatemala.

¿Qui ¿Q uién én !i !ien enee a su ca car& r&o o la a+ a+ro ro'a 'aci ci$n $n %e i) i)+r +resi esi$n $n %e 'i 'ill lle! e!es es y ac acu. u.ac aci$ i$n n %e )one%as en ,ua!e)ala" la @unta 3onetaria.

¿Cules son las carac!ers!icas %e los 'ille!es en ,ua!e)ala" a+ /a forma de un rectángul rectángulo o de cie ciento nto cincue cincuenta nta y seis #$)8+ milíme milímetro tross de bas base e por  sesenta y siete #8%+ milímetros de alto5 b+ En el anverso anverso llevarán llevarán el nmero de serie serie y las firmas, firmas, en facsímil facsímil,, del Aresidente Aresidente y del del :erente :eneral del anco de :uatemala5 c+ El anverso anverso y reve reverso rso llevarán llevarán impreso impreso el valor valor nominal nominal en nm nmero eross y en letras, letras, en los sistemas de numeraci!n arábigo y maya5 d+ /os dibujos dibujos principales principales del anverso anverso y reverso reverso de los billetes billetes serán serán los siguiente siguientesH sH i.

El de un Luet Lueta all os ostten enta tará rá en el anv anver erso so la ef efig igie ie del del ge gene nera rall @o @osé sé 3arí 3aría a 2rellana, 2rell ana, y en el reverso, el edificio del anco de :uate :uatemala. mala. Color dominanteH dominanteH verde.

ii.

El de de cinco cinco Luet Luetal ales es osten ostentar tará á en el el anverso anverso la efigi efigie e del gener general al @usto @usto 4ufi 4ufino no arrios y en el reverso, una alegoría a la ense1ana. Color dominanteH lila.

iii.. iii

El de die die Luet Luetal ales es ostent ostentará ará en en el anver anverso so la efig efigie ie del del general general 3ig 3iguel uel :arcí :arcía a :ranados y en el reverso, una alegoría a la sesi!n de la 0samblea =acional /egislativa de $G%'. Color dominanteH rojo.

iv.. iv

El de ve vein inte te Luet Luetal ales es osten ostenta tará rá en el anver anverso so la ef efig igie ie del docto doctorr 3a 3ari rian ano o :álve y en el reverso, una alegoría a la firma del acta de la independencia centroamericana Color dominanteH aul.

v.

El de cin cincue cuenta nta Luet Luetale aless ostent ostentará ará en en el anve anverso rso la la efigie efigie del del lice licenci nciado ado Carl Carlo o Pach Pa chri riss sson on y en el re reve vers rso o un cu cuad adro ro al aleg eg!r !ric ico o al co cort rte e de ca café fé.. Co Colo lor  r  dominanteH naranja.

e+ El de cien Luetales Luetales ostentará ostentará en el anverso anverso la efigie efigie del obispo obispo y licenciado licenciado Brancisco Brancisco 3arroquín y en el reverso, el edificio de la ?niversidad de 7an Carlos de orromeo localiado en la 0ntigua :uatemala. Color dominanteH sepia5 y, /os dibujos principales del anverso y reverso, así como el color dominante de los billetes de doscientos, quinientos y un mil Luetales serán fijados por el Congreso de la 4epblica de :uatemala, con opini!n de la @unta 3onetaria.

¿Cul es el %ise.o #ue lle0a una )one%a en ,ua!e)ala" /as monedas tendrán la forma de un disco. El anverso de todas ellas llevará grabado el Escudo =acional. En la parte

superior y en torno a éste se imprimirá la inscripci!nH 4epblica de :uatemala5 y en la inferior, en forma circular, se grabará el a1o de acu1aci!n. El reverso de las monedas será asíH a+ /a de un Luetal Luetal ostentar ostentará á la insc inscrip ripci! ci!n n Aa AaF F como parte de una pal paloma oma estili estiliada ada,, con co n la lass le leyyen enda dass A A0 0P B; B;43 43E E O 9? 9?40 409E 9E40 40FF en la pa part rte e su supe peri rior or55 y ' '& & 9E 9;C;E34E 9E $&&8F, en la parte inferior. En el campo lateral derecho, el nmero uno #$+ y la palabra Luetal5 b+ /a de cin cincuen cuenta ta centavos centavos ost ostent entará ará la flo florr nac nacion ional al #3onja lanca, lanca, /ycast /ycaste e 7Qi 7Qinner nneryy  0lba+, en el campo lateral derecho, en forma perfectamente visible, el nmero cincuenta #)*+, seguido de la palabra centavos y en el campo lateral iquierdo, la inscripci!n 3onja lanca Blor =acionalF5 c+ /a de veintici veinticinco nco centavos centavos ostent ostentará ará la cabea cabea de una mujer mujer indígena indígena y en el cam campo po lateral derecho, en forma perfectamente visible, el nmero veinticinco #')+, seguido de la palabra centavos5 d+ /a de die centavos centavos ostentará ostentará la figura figura de un monolito monolito de Luirigu Luiriguá5 á5 en el campo campo lateral lateral derecho, en forma perfectamente visible el nmero die #$*+, seguido de la palabra centavos5 en la parte inferior la inscripci!n 3onolito de LuiriguáF5 e+ /a de cin cinco co centavos centavos ostenta ostentará rá el 0rbol 0rbol de la /ibertad /ibertad55 en el campo lateral lateral derecho derecho,, perfectamente visible, el nmero cinco #)+, seguido de la palabra centavos5 y al pie del árbol, el antiguo lema patrioH /ibre creca fecundoF5 y, f+ /a mo mone neda da de un centa centavo vo lleva llevará rá la efigi efigie e de Bray Bray a art rtol olom omé é de las Casas Casas y la lass inscripciones ?n CentavoF y Bray artolomé de las CasasF. aleaciones es de las ¿Cules son las aleaciones %e las )one%as en ,ua!e)ala" /as aleacion monedas serán como sigueH /as de un Luetal y cincuenta centavos de Luetal, setecientos milésimos de cobre, doscientos cuarenta y cinco milésimos de cinc y cincuenta y cinco milésimos milés imos de níque níquel5l5 las de veinticinco, veinticinco, die y cinco centavos, seiscientos seiscientos die milésimos de cobre, doscientos doscientos milésimos milésimos de cinc y cient ciento o novent noventa a milé milésimos simos de níquel níquel55 la de un centav centavo, o, novecientos ochenta y cinco milésimos de aluminio y quince milésimos de magnesio.

¿Cul es el %i)e!ro y &rosor %e las )one%as" El diámetro de la moneda de un Luetal será de veintinueve milímetros5 el de la de cincuenta centavos será de veinticuatro con veinticinco centésimas de milímetro, el de la de veinticinco centavos, de veintisiete milímetros5 el de la de die centavos, de veintin milímetros5 el de la de cinco centavos, de dieciséis milímetros y el de la de un centavo, de diecinueve milímetros. /os gruesos de las monedas serán los requeridos por sus respectivos diámetros, aleaciones y pesos. ¿A car&o %e #uien es!n los &as!os y can!i%a%es %e i)+resi$n y acu.aci$n acu.ac i$n y re+osici$n %e es+ecies )one!arias" anco de :uatemala.

>RINCI>ALES O>ERACIONES Y SERGICIOS BANCARIOS Tradicionalmente, las operaciones bancarias, se han dividido en operaciones activas, operaciones pasivas y operaciones neutras. 2peraciones 0ctivas

7on aquellas operaciones de cuya realiaci!n, nace para el banco, un derecho, es decir que al momento de ser contabiliadas, contabiliadas, acrecientas los los rubros activos. EjemploH los créditos que los bancos otorgan a sus clientes bajo cualquier modalidad. 2peraciones Aasivas  0l contrario de las operaciones actividad, son operaciones pasivas, aquellas que al realiarse, representan una obligaci!n para el banco, es decir que al momento de ser contabiliadas, acrecientas los rubros el pasivo. EjemploH los dep!sitos que el banco recibe un deposito que pertenece a su clientes, se convierte en guarían y custodio de ese dinero, con la obligaci!n de devolverlo a su cliente, cuando este lo requiera en la forma pactada con el anco. 2peraciones =eutras o ComplementariasH 7on aquellas que en esencia, no alteran el balance del anco, porque en ellas, lo que e-iste es una mediaci!n por parte del anco en los cobros, en los pagos, o en la prestaci!n de servicios de mera custodia o administraci!n como por ejemplo, la intermediaci!n en cobros de servicios de energía eléctrica, o la prestaci!n de cajillas de seguridad. 2peraciones conforme la /ey de ancos y :rupos Binancieros  0rtículo >$ de la /ey de ancos y :rupos Binancieros. Clases de 9ep!sitos ancarios /os dep!sitos han sido la fuente típica de financiamiento bancaria por medio de ellos, los bancos captan la mayor parte de recursos el pblico y son utiliaos por el banco para otorgar créditos.  0rtículos %$> y %$) del C!digo de Comercio. Comercio. 9ep!sitos a la Jista 7on aquellos que pueden e-igirse de inmediato, desde el momento de su constituci!n, y están representando en su más alto volumen, por los dep!sitos en cuenta corriente bancaria. El depositante o cuentahabiente, tiene la obligaci!n de mantener la provisi!n de fonos suficientes para poder girar, y puede disponer de los mismos, mediante la emisi!n de cheques de los talonarios autoriados por el anco o mediante tarjetas de débito.

9ep!sitos de ahorro Estos están están constituíos constituíos por dinero, dinero, que los clientes del anco separan separan de sus ingresos. El anco emitite em e un una a lilibr bret eta a de ah ahor orro ro a ca cada da de depo posi sita tant nte, e, en la cu cual al va an anot otan ando do cr cron onol ol!g !gic icam amen ente te y sucesivamente, los dep!sitos y retiros, consignando en la misma el saldo de la cuenta, el cual se verá

aumentado por los dep!sitos y los acreditamientos en concepto e interés y será disminuidos por los retiros o débitos que eventualmente pueda realiar el banco depositario.

9ep!sitos ancarios a Alao Bijo Están constituidos por dinero que los depositantes entregan al anco, y este mantiene por un periodo de tiempo cierto y determinado, convenido con el depositante. 0l vencer el plao convenido, el anco devuelve al depositante la cantidad depositada, más una cantidad adicional, proveniente de una tasa e interés fija o variable. En la práctica financiera, financiera, se les conoce como imposicion imposiciones es a plao fijo, fijo, que se abrevi abrevia a ;AB. Esto Estoss dep!sitos dep!si tos ofrecen un interés más elevado que el de las cuentas corrientes corrientes de ahorro ahorro,, pero a cambio obligan al cliente a comprometerse a no retirar los fondos durante un periodo de tiempo. /a entidad bancaria, emite y entrega un certificado de dep!sito a plao fijo, que es el instrumento que acredita y prueba la operaci!n. Estos certificados, se emiten en forma nominativa. Bondos de Aensi!n /os Bonos de Aensi Aensi!n !n son planes o progra programas, mas, ofrecidos ofrecidos por insti institucion tuciones es bancarias e insti institucio tuciones nes privadas que asesoran a sus afiliados para que a través de un aporte peri!dico, vayan acumulando dinero, con el fin de prever su retiro, o situaciones futuras.

2ODALIDADES DE CREDITOS BANCARIOS >OR SU INSTRU2ENTACIN $. Aréstamo o Crédito Cambiario ajo esta modalidad, el deudor suscribe un titulo valor a favor del banco, usualmente, se utilia un pagaré pag aré,, que es un tit titulo ulo de cré crédit dito, o, que con contie tiene ne la pro promes mesa a inc incond ondici icional onal de pagar una suma determinada de dinero, en el que se puede convenir intereses y estipularse forma de pago. '. Credito en Cuenta Este crédito puede utiliarse, abriendo en el banco una cuenta corrientes o aprovechando una ya e-istente, y será por medio de esta cuenta, que el banco entregue los fondos, para ser utiliados por el deudor, mediante el giro e cheques a cargo e la instituci!n bancaria acreedora. 6. Crédito 4evolvente o 4otatorio

Esta modalidad se da, cuando habiendo apertura o línea de crédito el acreditado, queda facultado para hacer reembolsos durante la vigencia del contrato, reponiendo con ellos el saldo o las sumas disponibles a su favor5 es decir que las sumas reembolsadas al anco, serán nuevamente utiliables por el cliente, en tanto el plao del contrato este vigente. >. 7obregiro o 9escubierto Esta modalidad modalidad impli implica ca una conce concesi!n si!n de crédi crédito to no demandada formalmente, formalmente, sino resul resultante tante de un acuerdo concomitante con la presentaci!n del cheque. ). Crédito 9ocumentario Todo acuerdo, cualquiera que sea su denominaci!n o descripci!n, por el que un banco #anco Emisor+ obrando a petici!n y de conformidad con las instrucciones de un cliente #ordenante+ o en su propio nombreH ;+ 7e obliga a hacer un pago a un tercero #beneficiario+ a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio #instrumentos e giro librados por el beneficiario. ;;+ autoria a otro banco para que efecta el pago, o para que acepte y pague tales instrumentos e giro. ;;;+ 0utoria a otro banco para que negocie, contra la entrega del o los documentos e-igidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones del crédito.

>OR SU >LAO $. Credito a Corto Alao 7on aqu aquell ellos os cré crédit ditos os con conced cedido idoss gen genera eralme lmente nte a com comerc ercian iantes tes o peq peque1 ue1os os emp empres resari arios, os, que movilian y liquidan sus inventarios con rapide. '. Crédito a 3ediano y /argo Alao 7on los créditos destinados a financiar actividades de larga duraci!n, como inversiones en activos fijos #maquinaria, edificios, terrenos, vehículos, transporte pesado+ artículo )* de la /ey de ancos y :rupos Binancieros.

>OR SUS ,ARANTJAS $. Credito con :arantía Aersonal En la práctica bancaria, este crédito es conoci! como crédito fiduciario, crédito con fiana o crédito con codeudor. codeud or. El cumplimiento cumplimiento de la obligaci!n obligaci!n de pago, queda garantiad garantiada, a, por una o varia variass personas que responden ante el acreedor su cumplimiento de una obligaci!n ajena a favor del deudor. 0rtículo 8%> del C!digo de Comercio.

'. Credtio con :arantía Arendaria Esta clase de créditos, es garantiada con bienes muebles, que pueden quedar en poder el deudor, del acreedor, o de un tercero, sobre los cuales, el deudor tendrá derecho de persecuci!n en caso de incumplimiento de la obligaci!n. 6. Credito con :arantía 3obiliaria Este crédito de reciente regulaci!n, está garantiado con bienes muebles corp!reos o incorp!reos #e-cepto los vehículos automotores+ y derechos sobre los mismos. 7urge como una alternativa para la micro, peque1a y mediana empresa, que carece de bienes inmuebl inm uebles es imp import ortant antes es par para a obt obtene enerr cré crédit ditos os hip hipote otecar carios ios,, per pero o que cue cuenta nta con bie bienes nes mue mueble bless importantes como maquinaria y equipo. Estos créditos se caracterian, porque dependiendo de la naturalea del bien que se da en en garantía, obtitiene ob ene su pu publ blic icid idad ad,, po porr me medi dio o de la ;n ;nsc scri ripc pci! i!n n de la ga gara rant ntía ía,, en el 4e 4egi gist stro ro e :a :ara rant ntía íass 3obiliarias. 6. Crédito con :arantía "ipotecaria Este crédito ha sido uno de los más importantes en 0mérica /atina, en virtud que por muchos a1os, se ha considerado a la hipoteca, como un derecho real que ofrece la mayor seguridad al acreedor. En nuestro país, para su instrumentaliaci!n, los bancos del sistema, proporcionan al deudor una minuta de la Escritura Ablica que deberá otorgarse entre el anco y el deudor. 2tra modalidad que adopta estos crédito, es mediante la emisi!n de cedulas hipotecario.

>OR SU DESTINO $. Credito al Consumo Estos créditos tienen bastante demanda por parte el pblico, y generalmente, son solicitados para compra muebles y artículos del hogar. '. Credito a la Aroducci!n /os fonos de estos créditos, son destinados a la creaci!n de riquea y son solicitaos regularmente por  los comerciantes e industriales, para desarrollar distintas actividades mercantiles relacionadas con la distribuci!n.

6. Crédito de "abilitaci!n o 0vío 7e trata de un crédito destino a la adquisici!n de materias primas y materiales y al pago de jornales, salarios y en general, gastos directos de e-plotaci!n de una actividad empresarial. >. Crédito 4efaccionario /os recursos de estos créditos, se destinan a la compra de maquinaria y al montaje de toma la infraestructura para la producci!n de la empresa5 ejemplo maquinaria para preparaci!n de tierra o la construcci!n de beneficios de café.

OR,ANIACIN DE ENTIDADES BANCARIAS EN ,UATE2ALA /a autoriaci!n de los bancos, la /ey de ancos y :rupos Binancieros, en el artículo %, establece Corresponde a la @unta 3onetaria otorgar o denegar la autoriaci!n para la constituci!n de bancos. =o podrá autoriarse la constituci!n de un banco sin dictamen previo de la 7uperintendencia de ancos. El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificaci!n de la resoluci!n de la @unta 3onetaria, relativa a dicha autoriaci!n, se presentara al 4egistro 3ercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripci!n inscripci!n definitiva.  0rtículos %, G y & de la la /ey de ancos y :rupos Binancieros Constituci!n de un anco El artículo 8 de la /ey de ancos y :rupos Binancieros establece que los bancos nacionales deberán constituirse en forma de sociedades an!nimas, con arreglo a la legislaci!n general de la repblica y observar lo establecido en dicha ley. El capital social de los bancos naciones, estará dividido y representado por acciones que deben ser  nominativas, y que tanto el capital pagado mínimo como inicial como cualquier aumento de capital debe realiarse totalmente en efectivo.  0rtículo $8 de la /ey de ancos y :rupos Binancieros, establece mínimo de capital pagado inicial de los bancos y sucursales de bancos e-tranjeros que se constituyan o se establecan en el territorio nacional, serán fijado por la 7uperintendencia de anco, con base en el mecanismo aprobado por la @unta 3onetaria.

El artículo $* de la cita /ey /ey,, establece establece que la modif modificaci icaci!n !n de la escritura constitutiv constitutiva a de los bancos naciones o del acuerdo de la casa matri para el establecimiento de sucursales de bancos e-tranjeros que qu e op oper eren en en el pa país ís,, re requ quer erir irá á au auto tori ria aci ci!n !n de @u @unt nta a 3o 3one neta tari ria, a, pr prev evio io di dict ctam amen en de la 7upe 7u peri rint nten ende denc ncia ia de a anc ncos os..

/a mo modi dififica caci ci!n !n de lo loss in inst stru rume ment ntos os in indi dica cado doss qu que e se de deri rive ve

e-clusamente de aumentos de capital autoriado, no requerirá de autoriaci!n de la @unta 3onetaria. En cuanto a la Busi!n y adquisici!n de acciones de los bancos, el artículos $$ de la /ey de ancos y :rupos Binancieros Binancieros,, estab establece lece que la fusi!n de entidad entidades es bancarias y la adquisici!n adquisici!n de acciones de una entidades bancaria por otra de similar naturalea serán autoriada o denegadas por la @unta 3onetaria. 3onet aria. =o podrá podrá otorgarse otorgarse dicha dicha autori autoriaci!n aci!n sin dictamen dictamen previo de la @unta 3oneta 3onetaria. ria. =o podrá otorgarse dicha autoriaci!n sin dictamen previo de la 7uperintendencia de ancos, lo cual será reglamentado por la @unta 3onetaria. 4egistro El artículo % de la /ey de ancos y :rupos Binancieros, establece que el testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificaci!n de la resoluci!n de la @unta 3onetaria, relativa a dicha autoriaci!n, se presentará al 4egistro 3ercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripci!n definitiva. /a falta de inicio de operaciones dentro del plao establecido hará caducar automáticamente la autoriaci!n otorgada, debiendo el 4egistro 3ercantil cancelar la inscripci!n correspondiente, para cuyo efecto la 7uperintendencia de ancos deberá oficial lo pertinente a dicho 4egistro. 7i el banco de que se trate fuere inscrito definitivamente en el 4egistro 3ercantil y se comprobare que los sol solici icitan tantes tes pre presen sentar taron on inf inform ormaci aci!n !n fal falsa, sa, la @un @unta ta 3on 3oneta etaria ria deb deberá, erá, pre previo vio inf inform orme e de la 7uperintendencia de ancos y sin responsabilidad alguna, revocar la autoriaci!n otorgada y solicitará a dicho 4egistro que proceda, sin responsabilidad de su parte a cancelar la inscripci!n.  0dministraci!n El artículo '* de la /ey de ancos y :rupos Binancieros, establece que los bancos deberán tener un Consejo de 0dministraci!n integrado por tres o más administradores, quienes serán los responsables de la direcci!n general de los negocios e los mismos. /os miembros del Consejo de 0dministraci!n y :erentes :enerales, o quienes hagan sus veces, deberán acreditar ser personas solventes, honorables, con conocimientos y e-periencia en el negocio bancario y financiero, así como en la administraci!n de riesgos financieros. El ca camb mbio io de mi miem embr bros os en el Co Cons nsej ejo o de 0d 0dmi mini nist stra raci ci!n !n y :e :ere rent ntes es :e :ene nera rale less de deber berá á se ser  r  comunicado a la 7uperintendencia de ancos dentro de los $) días siguientes a su nombramiento. nombramiento. 7i a juicio de la 7uperint 7uperintend endenc encia ia de an ancos cos una o más de las personas personas nombra nombradas das no rene los requisitos establecidos, deberá ordenar al anco que proceda a realiar nuevos nombramientos, a

más tarar dentro de los &* días candelarios siguientes en que dicha 7uperintendencia le haya notificado tal circunstancia. Cabe mencionar que algunos bancos de nuestros sistema, en lugar de contar con un Consejo de  0dministraci!n, cuentan con una @unta 9irectiva, es el caso el Crédito "ipotecario =acional y el anco de los Trabajadores, en virtud que así lo establece su propia /ey 2rgánica.  0rtículos '*, '$ y '' de la /ey de ancos y :rupos Binancieros. ancos E-tranjeros En cuanto a los ancos e-tranjeros, la @unta 3onetaria, previo dictamen la 7uperintendencia de ancos, podrá otorgar la autoriaci!n, para que estos puedan establecer sucursales en la repblica y registrar oficinas de representaci!n nicamente para promoci!n e negocios y el otorgamiento e financiero en el territorio nacional. El banco e-tranjero interesado deberá nombrar a un representante legal para operar la oficina de representaci!n que estableca en el país, quien deberá inscribirse en el registro que estableca la 7uperintendencia de ancos y remitirle a ésta la informaci!n peri!dica u ocasional que le requiera, relativa a los negocios que tal oficina realice en el territorio nacional. /a @unta 3onetaria reglamentara los requisitos, trámite y procedimientos para el registro e oficinas de presentaci!n de bancos e-tranjeros. Aara el efecto se deberá considerar, entre otros aspectos, que en el país el banco matri e-ista superv sup ervisi isi!n !n de acu acuerd erdo o a los estánda estándares res internac internacion ionale ales5 s5 y que puedan efectua efectuarse rse cambios cambios de informaci!n institucional entre los supervisores de ambos pa íses. /a 7uperintendencia de ancos, en el caso de ancos y 7ucursales de ancos e-tranjeros, ordenara a costa de los interesados, la publicaci!n en el diario oficial y en otro e amplia circulaci!n en el país, de las solicitudes de autoriaci!n que le presentes, incluyendo los nombre de los organiadores y futuros acciones, a fin de que quien se considera afecto pueda hacer valer sus derechos ante la autoridad competente. /a modificaci!n del acuerdo de la casa matri para el establecimiento de sucursales de bancos e-tranjeros que operen en el país, requerirá autoriaci!n de la junta 3onetaria, previo dictamen de la 7uperintendencia de ancos. El capital pagado de las sucursales de bancos e-tranjeros deberán ingresar, radicar y mantenerse efectivamente en el país. /os bancos e-tranjeros que obtengan autoriaci!n para establecer sucursales en el país responderán ilimitadamente con todos sus bienes por las operaciones que efecten en el mismo, y así deberán acreditarlo.

CONTRATOS RELACIONADOS CON LA BANCA TAR=ETA DE CREDITO BANCARIA El artículo %)% de C!digo de Comercio, indica que las tarjetas de crédito deberán e-pedirse a favor de persona determinada y no serán negociables. 9eberán contener el nombre de quien las e-pide y las forma aut!grafa aut!grafa de la persona a cuyo favor se entiende. También deberá deberá e-presarse e-presarse en ellas el territorio y el plao dentro el cual son válidas.

DE?INICIN Técnicamente se puede definir como el plástico que legitima al titular como el acreditado de un contrato de apertura de crédito bancario, cuya aceptaci!n por un proveedor lo identifica como uno de los miembros del grupo de comerciantes ante los cuales el tarjetahabiente puede obligar al banco acreditante, haciendo uso del monto disponible d isponible a su favor.

ELE2ENTOS >ERSONALES Un Banco Entidad bancaria que emite el plástico o tarjeta la entrega al solicitante y como acreditante, queda obligado a pagar al proveedor de bienes o servicios prestaos al tarjetahabiente, las cantidades correspondientes a dichos bienes o servicios.

El Tare!aha'ien!e Aersona titular, que recibe el plástico o tarjeta y como acreditado, queda legitimado para su uso, ante los establecimientos afiliados que le prestan bienes o servicios5 o entregan efectivo, dentro del límite de crédito disponible, que ha sido convenido con el banco. Los +ro0ee%ores

Establecimientos y personas afiliadas mediante un contrato celebrado con el banco, que entregan bienes o servicios al tarjetahabiente o titular de la tarjeta de credito, mediante la presentaci!n de esta, en los términos y condiciones pactadas con el banco. En el montaje de la tarjeta de crédito, se conjugan cuatro elementos convencionales diferentesH

ELE2ENTOS CONGENCIONALES $

la Tar Tarjeta jeta de de Crédito Crédito #e-pedi #e-pedida da por el anco anco y usada usada por el tarjetah tarjetahabient abiente+ e+

'

El Contrato Contrato de 0pertura 0pertura de Crédito Crédito en Cuenta Cuenta Corriente Corriente #celebra #celebrado do entre entre el banco banco como acredit acreditante ante y el el tarjetahabiente como acreditado+

6

=otas =otas de comprar comprar o compraba comprabante nte de venta venta o utili utiliaci aci!n !n de servicios servicios #que #que firma firma el tarjet tarjetaha ahabien biente te del banco, s!lo contra el consumo del servicio de que se trate, y que entrega e ntrega a los proveedores+

>

El Cont Contra rato to de Arov Arovee eedo dore ress #cel #celeb ebra rado do entr entre e el banc banco o y los provee proveedo dore res( s( rest restau aura rant ntes es,, tien tiendas das,, almacenes( quienes se comprometen a recabar las notas de compra que firmen los tarjetahabiente y a entregarlos a los bancos contra su pago en efectivo.

DE?INICIN Es el contrato celebrado entre el banco y el titular de la tarjeta de crédito, en virtud de la celebraci!n del contrato el banco se compromete con su cliente a concederle crédito en forma rotatoria y hasta por determinado monto o por cuantía indeterminada, mediante el pago a terceros que presenten sus facturas firmadas.

CO2ISIN /a comisi!n, en el caso de las tarjetas, tarjetas, tiene una doble procedencia. 9e una parte surge del contrato contrato entre el banco y los establecimientos afiliados y está constituida por un descuento porcentual hecho por aquel o este a los segundos, sobre el precio total de las facturas presentadas. Constituye, si se quiere, la directa remuneraci!n que se cobra al grupo de entidades afiliadas por el servicio de pago que les permite moviliar su cartera al contado, asumiendo

INTERESES Estos se generan a favor del banco emisor, si transcurrido transcurrido el plao de gracia que este concede al tarjetahabiente a partir de recibir la cuenta de cobro por parte de la entidad b ancaria no se verifica el pago, colocándose en mora o si decide utiliar las facilidades crediticias ofrecidas5 el cliente deberá pagar una tasa de intereses por el plao utiliado, o de mora por el incumplimiento.

EL CONTRATO DE RE>ORTE El contrato de 4eporte está definido legalmente en los artículos del %>> al %>& del c!digo de Comercio, en la forma siguienteH En virtud del reporte, el reportador adquiere por una suma de dinero la propiedad de títulos de crédito, y se obliga a transferir al reportado, la propiedad e otros tantos títulos de la misma especie, en el plao convenido, contra reembolso reembolso del mismo precio, que podrá ser aumentado aumentado o disminuido disminuido de la manera convenida. convenida. El reporto se perfecciona por la entrega cambiaria e los títulos.

ELE2ENTOS >ERSONALES RE>ORTADO Es quien entrega o transfiere los títulos en propiedad y es el deudor en el contrato, toda ve que al entregar los títulos recibe una suma de dinero en concepto de precio, que se obliga a devolver, una ve le sean entregados de vuelta los mismos mismos títulos u otros de la misma misma especie, pagando además del precio, un premio o porcentaje porcentaje adicional pactado con el reportador.

RE>ORTADOR Es quien recibe los títulos en propiedad y es el acreedor en el contrato, en virtud que es quien recibirá el precio de los títulos que entrega de vuelta al reportado, más un premio o porcentaje a su favor. El reportador reportador no tiene límite límite en el uso y dominio los títulos títulos que le son transferidos transferidos en virtud virtud que los recibe en propiedad.

>LAO DEL CONTRATO Este contrato, contrato, regularmente regularmente es celebrado a plao muy cortos, debido a su finali finalidad. dad. En el C!digo de Comercio, no e-iste un plao má-imo, nicamente se establece que si el primer día hábil siguiente al vencimiento del plao del reporto no se liquida ni se prorroga la operaci!n, se tendrá por abandonaba y la parte a cuyo favor resultare alguna diferencia, podrá reclamarla.

EL ARRENDA2IENTO ?INANCIERO DE?INICIN El arrendamiento financiero, conocido también como /E07;=:, está contemplado en la artículo >$ de la /ey de ancos y :rupos Binanciero, dentro de las operaciones activas de los bancos del sistema5 sin embargo, en nuestra legislaci!n no e-iste una definici!n legal de este contrato, por lo que se le ha considerado un contrato mercantil nominados, por estar previsto, pero atípico, por no estar regulado, o desarrollo en normas especiales. /a /ey de ancos y :rupos Binancieros, contiene disposiciones, que se refieren al régimen de empresas especialiadas en servicios financieros, que forman parte de grupos financieros5 y en el artículo 68, establece que estas estarán sometidas a supervisi!n consolidada por parte de la 7uperintendencia de anco. En :uatemala, las arrendadoras financieras, que no forman parte de un grupo financiero, no están sujetas a vigilancia vigilancia e inspecci!n inspecci!n de la 7uperintendenci 7uperintendencia a de anco5 sin embargo, embargo, están obligadas a proporcion proporcionar ar a dicho !rgano supervisor, toda la informaci!n y reporte peri!dicos u ocasionales que éste les requiera.

De4inici$n Es el contrato en virtud del cual la arrendadora financiera se obliga a adquirir determinados bienes y a conceder  su uso o goce temporal, a plao foroso, a una persona física o moral, obligándose esta a pagar como contraprestaci!n, que se liquidará en pagos parciales, segn se convenga, una cantidad de dinero determinada o determinable, que cubra el valor de adquisici!n de los bienes, las cargas financiera y los demás accesorios, así como adoptar al vencimiento del contrato, alguna de de las siguientes opciones terminalesH la compra del bien a un precio inferior al de adquisici!n, la pr!rroga del plao del arriendo financiero, pero pagando un cantidad inferior a la del término original5 o la participaci!n con la arrendadora, en el precio de la venta de los bienes a un tercero.

Este contrato se caracteria por ser una operaci!n de financiamiento, por los bienes que necesita para la e-plotaci!n de la empresa, recibe los bi enes para usarlos en su actividad productiva, a cambio de hacer un pago peri!dico que al final del plao establecimiento, establecimiento, normalmente, normalmente, se convierte en parte del precio en que al final, adquiere la propiedad o dominio sobre dichos bienes. Es un contrato a largo, o mediano plao.

ELE2ENTOS >ERSONALES DEL CONTRATO 6

El Ba Banco nco o en! en!i% i%a% a% ?ina ?inanc ncie iera ra

Entidad que adquiero el bien o bienes seleccionados por su cliente, y conserva la titularidad sobre los mismos, facilitando su uso y goce al a l cliente tomador, transfiriéndole las responsabilidades sobre los mismos en lo posible.

8

El Cli Clien! en!e e To)a To)a%o %orr o Arr Arren en%a %a!a !ari rio o

Aersona individual o jurídica, que decide que bien o bienes adquiere, y al no tener que hacer un desembolso inicial importante, mantiene actualiada su infraestructura con mayor productividad sin incremento de sus activos fijos.

2ODALIDADES DEL CONTRATO LEASI,N ?INANCIERO Es un contrato por el cual, el usuario se obliga a pagar mensualidades por el uso de un bien facilitado por el propietario durante determinado plao y a cuyo término puede optar optar por la adquisici!n del mismo. Aor su parte, el dador, adquiere dicho bien con la intensi!n simultanea de dar su uso y luego transferir su propiedad.

LEASIN, O>ERATIGO 7e produce cuando un fabricante o proveedor destina un bien de su propiedad para darlos en locaci!n garantiand garantiando o su calidad y funcionamie funcionamiento, nto, Es una modalidad modalidad contractual contractual anterior anterior al /easing /easing Binanciero y es practicada por los fabricantes y proveedores de equipos.

Bene4icios %el Con!ra!o /os dos mayores beneficios beneficios que esta modalidad modalidad de financiamiento financiamiento ha prestado prestado a sus usuario, usuario, son de orden financiero financiero y fiscal. En el primer caso, porque porque a través de esta operaci!n, operaci!n, pueden aplicar aplicar su capital propio a operaciones de su negocio y no en la compra de activos fijos de alto costo, mejorando así, su disponibilidad de capital de trabajo5 y en el segundo caso, porque los pagos peri!dicos que hacen al banco son deducibles de impuestos. 2tros beneficios que esta operaci!n proporciona, al arrendatario son los siguientesH puede ayudar a la empresa a obtener una mayor capacidad financiera a largo plao ya que este implica la obtenci!n de uso de activos fijos específicos, sin recibir realimente la propiedad sobre ellos, no afecta su índice de endeudamiento5 no requiere garantías paralelas5 y disminuye la base de tributaci!n.

?or)ali(aci$n y Es!i+ulaciones %el Con!ra!o

El contrato de 0rrendamiento Binanciero, puede formaliarse en escritura pblica, o en documento privado.  0tendiendo normas especificas de nuestra legislaci!n, si el bien que se va adquirir a dquirir es un bien inmueble, deberá constar en escritura pblica. En su estructuraci!n, el contrato está sujeto a lo que libremente resuelvan las partes contratantes, sin perjuicio de los requisitos formales y esenciales que para el caso de las escrituras pblicas, se1ala el C!digo de =otariado.

En la +rc!ica/ es usual o'ser0ar en!re o!ras las es!i+ulaciones si&uien!es •

3odalidad el arrendamiento

•

;ndividualiaci!n el bien objeto e arrendamiento financiero

•

/ugar del uso

•

;nstalaci!n y funcionamiento

•

Cuidado de la operaci!n

•

3antenimiento

•

2bligaciones y derecho de las partes

•

Alao del contrato

•

4enta o pago peri!dico.

•

7eguros

•

2peraciones a la terminaci!n el plao

•

Cláusula penal

•

/egislaci!n 0plicable

•

Cláusula arbitral

Re#uisi!os )s co)unes en la +rc!ica ,ua!e)al!eca

/as entidades bancarias y financieras, regularmente solicitan requisitos similares para la autoriaci!n de esta clase de operaciones de financiamiento. 7e enumeran los requisitos siguientesH •

Cotiaci!n del bien para adquirir, adqu irir, indicando modelo, características y precio

•

7olicitud de crédito

•

Bormulario ;JE 0 *'

•

Bormulario de ;nformaci!n Confidencial

•

Blujo de Caja Aroyectado

•

Escritura Constitutiva de la 7ociedad para personas per sonas jurídicas

•

=ombramiento de 4epresentante /egal

•

9ocumento de ;dentificaci!n

•

Aatente de Comercio de Empres

•

Aatente de Comercio de 7ociedad

•

4ecibo reciente de servicio de agua, lu o teléfono residencial

•

=;T

•

Estados Binancieros 0uditados reciente

•

Estados de Cuentas ancarias

EL ?IDEICO2ISO /os artículos del %88 al %&6 regulan el Bideicomiso.

De4inici$n El Contrato de Bideicomiso, es un contrato mercantil, por medio del cual, una o más personas individuale indiv idualess o jurídi jurídicas, cas, denominadas denominadas fidei fideicomit comitentes entes,, trans transmiten miten uno o más bienes o derech derechos, os, denominados patrimonio fideicometido, a una entidad bancaria o de crédito denominada fiduciario, con el fin de que está, los destine e-clusivamente, a los fines convenidos con el fideicomitente, que constituyen el objeto el contrato5 y cuyos beneficios se estipulan a favor del propio fideicomitente o de un tercero denominado fideicomisario.

ELE2ENTOS >ERSONALES DEL CONTRATO ?IDEICO2ITENTE Lue es la persona individual o jurídica, con capacidad para enajenar sus bienes, que transfiere al fiduciario #banco o entidad de crédito autoriada por la @unta 3onetaria+, los bienes y derechos de su propiedad o sobre los cuales es titular, afectándolos a fines determinados.

?IDUCIARO Es el anco establecido en el país, o la instituci!n de crédito autoriada por la @unta 3onetaria para actuar como tal, que recibe la propiedad fiduciaria de los bienes y derechos que le son transferidos por el fideicomitente, y los destina a los fines e-clusivos convenidos con este5 es decir, quien ejecuta las instrucciones el fideicomitente.

?IDEICO2ISARIO Es la persona individual o jurídica con capacidad para adquirir derechos, que recibe los beneficios derivados el fideicomiso, como consecuencia de la actividad realiada por el fiduciario, en atenci!n al pacto celebrado con el fideicomitente en el momento de otorgar el contrato de fideicomiso, o con posterioridad al mismo, si este fuera modificado.

>RINCI>ALES OBLI,ACIONES DEL ?IDEICO2ITENTE a. /a transmisi!n de la propiedad de sus bienes al fiduciario, para pa ra construir un patrimonio aut!nomo. b. El saneamiento de los bienes transferidos, para el caso de evici!n. c. El pago de los honorarios del fiduciario, salvo pacto en contrario.

OBLI,ACIONES DEL ?IDUCIARIO 7e encuentran establecidas en el artículo %G) d el C!digo de Comercio.

DERECHOS DEL ?IDEICO2ISARIO El fideicomisario, como beneficiario del fideicomiso, tiene el derecho de velar, porque se cumpla con los fines del fideic fideicomis omiso, o, en tal virtud virtud,, puede puede e-igir e-igir judicia judiciall y e-traj e-trajudi udicia cialme lmente nte al fiduci fiduciari ario, o, el cumplim cumplimien iento to de sus obligaciones obligaciones derivadas derivadas del contrato, contrato, pedir su remoci!n remoci!n en los casos que la propia ley determina, determina, impugnar impugnar los actos que el fiduciario realice de d e mala fe5 y revisar las cuentas y mandar a practicar auditoría.

ABUSO Y RES>ONSABILIDAD DEL ?IDUCIARIOF /a cual se encuentra establecida en e l artículo %G* del C!digo de Comercio.

INE2BAR,ALIDAD DEL >ATRI2ONIO ?IDEICO2ETIDO /os bienes que forman forman el patrimonio patrimonio Bideicometido, Bideicometido, constituyen constituyen una unidad independient independiente, e, un patrimonio patrimonio especial o aut!nomo5 es decir, separado del patrimonio del fideicomitente, del fiduciario y del fideicomisario5 y afectos a un fin determinado, en beneficio del fideicomisario.  0rtículo %G' del C!digo de Comercio.

>LAO 2K5I2O DEL ?IDEICO2ISO 9e conformidad con el artículo %&* del C!digo de Comercio, establece un plao má-imo de ') a1os para el fideicomiso.

EL CO2IT3 T3CNICO Este es prácticamente un orRgano de gobierno o de administraci!n del fideicomiso5 y como tal, puede participar  directamente en la conducci!n del mismo, no como titular del patrimonio fideicometido, sino como un !rgano investigo de facultades de dictamen y acuerdo sobre la forma en que se ha de conseguir el fin del feideicomiso. /a creaci!n, integraci!n, operaci!n y e-tinci!n del comité técnico, puede establecerse desde el momento de la constituci!n del fideicomiso.

CLASES DE ?IDEICO2ISO

?IDEICO2ISO DE AD2INISTRACIN ajo esta modalidad o clase de fideicomiso, el propietario de bienes que por cualquier ra!n no quiera administrarlos personalmente, confiando en la seriedad, la e-periencia y los conocimiento que el fiduciario tiene sobre los negocios y sobre las actividades financieras y bursátiles, se los transfiere, para que este se encargue de su administraci!n, que incluye cualquier forma de negociaci!n rentable que sea permitida por el fideicomitente o convenida con este, con la limitaci!n de disponer de la propiedad de los bienes fideicometidos, sin el consen consentim timien iento to e-pre e-preso so del fideico fideicomet metent ente. e.

ajo esta esta modali modalidad dad,, el fiduci fiduciari ario, o, práct prácticam icament ente e ejerce ejerce las

funciones de un administrador en beneficio del fideicomisario, que como ya quedo indicado, puede ser el propio fideicomitente, o un tercero.

?IDEICO2ISO DE INGERSIN En esta clase de fideicomiso, la funci!n del fiduciario no es la simple administraci!n de bienes, sino que el fin perseguido por el mismo es obtener rendimiento a través través de diversas formas de inversi!n. ajo esta modalidad, el fideicomitente transfiere al fiduciario entre otros bienes, fondos o sumas de dinero para los invierta de conformidad con sus instrucciones, igualmente, puede hacer entrega de otra clase de bienes, con instrucciones de realiarlos realiarlos o venderlos, venderlos, y el producto producto de la venta, venta, inventirlo inventirlo en operaciones operaciones financiera financierass rentables. rentables. 9e esta manera, el fiduciario ejerce funciones de inversionista, por cuenta d el fideicomitente.  0rtículo '% de la /ey de ancos y :rupos Binancieros.

?IDEICO2ISO DE ,ARANTJA 3ediante esta modalidad, regulada en el artículo %&$del C!digo de Comercio, el deudor de una obligaci!n, transfiere al fiduciario un bien mueble o inmueble, constituyendo garantía sobre el mismo, a favor del acreedor, que es un tercero. tercero. En caso de incumplimiento incumplimiento de la obligaci!n, el fiduciario fiduciario podrá promover promover la venta de los bienes fideicometidos en pblica subas ante el notario.

E5TINCIN DEL ?IDEICO2ISO El artículo %G% del C!digo de Comercio, establece las raones por las cuales se e-tingue el Bideicomiso.

?ACTORA=E Aor medio de este contrato, los bancos ofrecen a sus clientes, la posibilidad de que disponga de efectivo en forma inmediato, para hacer frente a sus obligaciones a corto plao, a cambio de adquirir  cuentas por cobrar a favor de dichos clientes, representadas por facturas por cobrar, títulos de crédito, o cualquier otro documentos que las acredite. Tiene grandes ventajas para el cliente, pues recupera de inmediato el importe de las facturas de los bines y servicios que vendi! al crédito a tercero5 sin embargo, el cliente no recibirá integro el importe de las facturas o créditos por parte el banco, ya que este hará las deducciones correspondiente, que regularmente incluyen el importe de las facturas, menos servicios de cobrana y menos una cantidad por riesgosF, ya que todo crédito conlleva el peligro de no cobrarlo. En esta forma, el cliente del banco, podrá vender mercadería a crédito y si requiere en forma anticipada su precio, tiene la opci!n de recurrir a un banco o empresa de factoraje, a la cual podrá trasladarle trasl adarle documento documentoss que amparen derechos derechos de crédito crédito a su favor no vencidos. En la fecha de

vencimiento de los documentos, el banco o la empresa de factoraje, efectuar el cobro correspondiente. Es decir, se trata de un contrato de financiamiento.

ELE2ENTO >ERSONALES DEL CONTRATO EL ?ACTOR El factor que puede ser no necesariamente un banco, sino una persona individual o jurídica especialiad especi aliada a en este tipo de operaciones. operaciones. El factor es la persona que hace el pago inmediato inmediato e las facturas a su cliente y recibe r ecibe a cambio las facturas, títulos o documentos de crédito.

EL CLIENTE El cliente en este contrato u operaci!n, recibe varios nombres, se le conoce como usuario, o factorado y es la persona individual o jurídica, que recibe el financiamiento por medio del pago inmediato de las facturas como producto de sus ventas al crédito, recibiendo así la posibilidad de contar con liquide, antes de la fecha del vencimiento de los plaos de sus ventas del crédito. Es por consiguiente, el que tiene a su cargo el pago de comisiones o intereses al Bactor.

?ONDO 2ONETARIO INTERNACIONAL -?2I1 El Bondo 3onetario ;nternacional #B3;+ es un organismo especialiado del 7istema de las =aciones ?nidas establecido El '% de diciembre $&>) al firmar '& países el Convenio

Constitutivo del B3;5 para contribuir al estímulo del buen funcionamiento de la economía mundial. Con sede en ashington, el B3; cuenta con $G6 Estados 3iembros, casi la totalidad del mundo. Este organismo en principio estaba compuesto por 6& miembros, hoy día lo componen $G6 miembros de igual nmero de países. El B3; es la instituci!n central del sistema monetario internacional, es decir, el sistema de pagos internacionales y tipos de cambio de las monedas nacionales que permite la actividad econ!mica entre los países. 7u fin es evitar crisis en el sistema, alentando a los países a adoptar medidas de política econ!mica econ!mica bien fundadas. Como su nombre indica, indica, la instituci!n instituci!n es también un fondo al que los países miembros que necesiten financiamiento temporal pueden recurrir para superar los problemas de la balana de pagos. El B3; deberá fomentar la e-pansi!n y el crecimiento del comercio mundial, la estabilidad de los tiempos de cambio y evitar las devaluaciones cambiarias competitivas.

Las ?unciones %el -?2I1 $ Arom Aromov over er la coop cooper erac aci! i!n n mone monettari aria int interna ernaci cio onal nal a trav través és de una una inst instiituc tuci!n i!n permanente que proporcionara un mecanismo de consulta y colaboraci!n en materia de problemas monetarios. ' Bacilitar Bacilitar la e-pansi! e-pansi!n n y el crecimient crecimiento o equilibrado equilibrado del del comercio comercio internaciona internacionall y contribuir  contribuir  con ello a promover y mantener altos niveles de ocupaci!n e ingresos reales y a desarrollar los recursos productivos de todos los países asociados como objetivos primordiales de política econ!mica. 6 Aromove Aromoverr la estabil estabilida idad d de los cambio cambios, s, asegurar asegurar que las relaci relaciones ones cambia cambiaria riass entre sus miembros sean ordenadas y evitar las depreciaciones con fines de competencia. > 0yudar 0yudar a establec establecer er un sistema sistema multila multilater teral al de pagos para para las operacion operaciones es en cuenta cuenta corriente efectuadas entre los países y a eliminar las restricciones cambiarias que pudieran estorbar el crecimiento del comercio mundial. ) ;nfu ;nfund ndir ir confia confian na a a los los país países es miembr miembros os al pone ponerr a su dispos disposic ici! i!n n los los recurs recursos os del Bondo en condiciones condiciones que los protegieran, protegieran, dándoles así la oportunidad oportunidad de corregir corregir los desajustes de sus balanas de pagos sin recurrir a medidas que pudieran destruir la prosperidad nacional e internacional. 8 Como Como conse consecu cuenc encia ia de la func funci! i!n n ante anterio riorr, redu reduci cir, r, la dura duraci ci!n !n y la intensi intensida dad d del del desequilibrio de las balanas de pago internacionales. En otros términos las funciones del Bondo 3onetario ;nternacional ;nternac ional #B.3.;.+ #B.3.;.+ seríanH a ?na ?na func funci! i!n n regu regula lado dora ra,, de guar guardi dián án o vigi vigila lant nte e del del comp compor orta tami mien ento to mone moneta tari rio o internacional. b ?na ?na func funci! i!n n credi credititici cia, a, orien orienta tada da a propo proporci rcion onar ar asis asiste tenc ncia ia fina financ ncie iera ra a los los país países es miembros para solucionar problemas de balana de pagos. c ?na ?na func funci! i!n n cons consul ultitiva va,, de asesor asesoram amie ient nto o y de asiste asistenc ncia ia técnic técnica, a, así como de foro foro permanente para la discusi!n de los problemas monetarios internacionales.

El B3; B3; prest presta a dine dinero ro a miem miembro bross que que tien tienen en prob proble lema ma que que cump cumple le con con obli obligac gacion iones es finan financi ciera erass a otro otro miem miembr bros os,, pero pero s!lo s!lo en cond condic ici! i!n n que que ello elloss empr empren ende den n refor reforma mass econ!micas a elimine estas dificultades para su propio bueno y que del entero nmero de miembros. El B3; no tiene autoridad efica encima de las políticas econ!micas domésticas de sus miembros. Es en si una posici!n, por ejemplo, para obligarle a un miembro a que gastar más en escuelas o hospitales y menos en comprar avi!n militar o construir palacios presidenciales grandiosos. Auede, y a menudo hace, miembros de impulso para hacer el uso mejor de recursos escasos refrenando de gastos militares improductivos o gastando más dinero en salu salud d y educa educaci ci!n. !n. 9esg 9esgrac racia iadam dament ente, e, los los miem miembr bros os pued pueden, en, y a menu menudo do lo hacen hacen,, ignorando el consejo bien intencionado. En este caso, el B3; puede intentar s!lo, a través de argu argume ment nto o raci racion onal al,, para para pers persua uadi dirr a los los miem miembr bros os del del domé domést stic ico o y los los bene benefifici cios os internacionales de adoptar políticas favorecidas por el nmero de miembros en conjunto.

O'e!i0os %el -?2I1 

Aromover la cooperaci!n monetaria internacional



Bacilitar la e-pansi!n y crecimiento equilibrado del comercio internacional



Aromover la estabilidad en los intercambios de divisas



Bacilitar el establecimiento de un sistema multilateral de pagos



4ealiar préstamos ocasionales a los miembros que tengan dificultades en su balana de pagos



 0cortar la duraci!n y disminuir el grado de desequilibrio en las balanas de pagos de los miembros.

,UATE2ALA Y EL ?2I :uatemala :uatemala ingres! al B3; el 'G de diciembre de $&>) como uno de sus 6) países miembros fundadores. /a cuota de :uatemala en el B3; asciende a 9E: '$*,'* millones #unos ?7S6$%,)G millones+, es decir, el *,$* del total de cuotas. El nmero de votos de :uatemala en el B3; es de '.6)', ' .6)', es decir, el *,$$ del total. El :obernador por :uatemala :uatemala en el B3; es el 7r. /iardo /iardo 7osa /!pe, Aresidente Aresidente del anco de :uatemala, y el :obernador 7uplente es la 7ra. 3aría 0ntonieta de onilla, 3inistra de Binanas Ablicas de :uatemala. /a representaci!n de :uatemala en el B3; se da a través de su participaci!n en el grupo conformado por Espa1a, 3é-ico, Jeneuela, Costa 4ica, El 7alvador, :uatemala,

"onduras y =icaragua. E-iste un acuerdo entre estos países sobre su representaci!n en el 9irectorio Ejecutivo. 0ctualmente dicha representaci!n recae sobre el 7r. 3oisés 7chDart de 3é-ico y la 7ra. 3ary 9ager de Jeneuela. El B3; tiene un 4epresentante 4esidente en :uatemala desde '**6. En la actualidad es el 7r. EriQ 2fferdal. :uatemala se acogi! en '**> a las =ormas Especiales para la 9ivulgaci!n de 9atos del B3;, lo que significa que se compromete a observar dichas normas y a suministrar informaci!n sobre los procedimientos de elaboraci!n y divulgaci!n de datos.

Asis!encia !écnica El B3; ha proporcionado proporcionado asistencia técnica a :uatemala :uatemala en diversas diversas materiasH materiasH estadísticas, estadísticas, sistemas de pagos, supervisi!n y reestructuraci!n bancarias, manejo del gasto pblico y de la política monetaria, administraci!n impositiva y legislaci!n econ!mica, entre otras. En los ltimos cinco a1os el B3; ha prestado asistencia técnica a :uatemala en $G oportunidades.

Asis!encia 4inanciera :uatemala ha utiliado en $> ocasiones los recursos del B3; para respaldar los programas econ!micos y financieros del gobierno #véase el cuadro+. Becha de 3onto aprobado 3onto utiliado Tipo de acuerdo Monto utilizado

Fecha de Aprobación

Fecha de

venc. o Canc.

Monto aprobado

(Millones de DEG)

(Millones de

DEG) Acuerdo Acuerdo Acuerdo 7.00 Acuerdo 10.00 Acuerdo 3.00 Acuerdo 6.00 Acuerdo Acuerdo Acuerdo Acuerdo 19.10 Acuerdo 57.37 Acuerdo 23.16 Acuerdo 0 Acuerdo 0 Acuerd Acuerdo o

de derecho de giro de derecho de giro de derecho de giro

6-VI-60 14-VIII-61 1-I-66

5-VI-61 13-VIII- 62 31-XII-66

15.00 15.00 15.00

de derecho de giro

1-IV-67

31-III-68 31-III-6 8

13.40

de derecho de giro

16-IV-68

15-IV-69

10.00

de derecho de giro

1-VIII-69

31-VII-70

12.00

de derecho de giro de derecho de giro de derecho de giro

28-XII-70 29-III-72 13-XI-81

27-XII-71 28-III-73 12-XI-82

de derecho de giro

31-VIII-83

31-XII-84

de derecho de giro

26-X-88

28-II-90

de derecho de giro

18-XII-92

17-III-94 17-III-9 4

de derecho de giro

1-IV-02

de derecho derecho de giro giro

18-VI-03 18-VI-03

0

Se%e %U. 0venida ''(*$, Pona $, Edificio anco de :uatemala, =ivel $> Ciudad de :uatemala, :uatemala

31-III-03 31-III-0 3

14.00 9.00 --19.10

--5.00

---

114.750 54.000 54.000 84.000 15-III-04 15-III-04

84.000 84.000

BANCO 2UNDIAL El anco 3undial #3+ es uno de los principales proveedores de asistencia para el desarrollo en todo el mundo. 0ctualmente lleva a cabo actividades en más de $** países en desarrollo y aporta una combinaci!n de financiamiento e ideas para mejorar el nivel de vida de la pobl poblac aci! i!n. n. El anc anco o cola colabo bora ra,, actu actuan ando do como como enla enlace ce,, con con orga organi nism smos os esta estata tale les, s, organ organi iac acio ione ness no guber guberna name ment ntal ales es y el sect sector or priv privad ado o para para elab elabora orarr estr estrat ateg egia iass de asistencia. En $&>), en el marco de las negociaciones previas al término de la 7egunda :uerra 3undial, nace lo que a la fecha se conocería como el sistema financiero de retton oods #llamado así por el nombre del complejo hotelero de la ciudad en =eD "ampshire, donde fue concebido+ integrado integrado por dos instituciones, instituciones, fundamentales fundamentales para entender entender las políticas de desarrollo desarrollo que tuvi tuvier eron on luga lugarr a part partir ir de la segu segund nda a mita mitad d del del sigl siglo o VVH VVH el anc anco o ;nte ;ntern rnac acio iona nall de 4econstrucci!n y Bomento #;4B+ y el Bondo 3onetario ;nternacional #B3;+. El prop!sito de fundar este banco era en prioridad levantar las economías de los países europeos que habían sido devastados durante la 7egunda :uerra 3undial, quedando en la destrucci!n y la pobrea. Entre estos países se encontraba Brancia, 0lemania, @ap!n y otros más. Aaso a paso se form! el :rupo de anco mundial por los diversos tipos de préstamos que otorgaban.

El ,ru+o %el Banco 2un%ial es! in!e&ra%o +or #;4B, $GG países miembros+. miembros+. El Banco In!ernacional %e Recons!rucci$n y ?o)en!o #;4B, Creado en $&>), tiene como objetivo lograr la reducci!n de la pobrea en los países en vías de desarrollo y de mediano ingreso con capacidad crediticia, brindándoles asesoría financiera en materia de gesti!n econ!mica. 7in duda alguna es la principal rama del :3, debiéndose pertenecer a él para poder ser miembro de cualquiera de los siguientes organismos.

La Asociaci$n In!ernacional %e ?o)en!o  #0;B, $%' países miembros+. Creada en $&8*, sus miembr miembros os son quienes quienes realian realian aporta aportacio ciones nes que permit permiten en que el anco anco 3undia 3undiall #3+ #3+ proporcione entre 8,*** y %,*** mdd anuales en crédito, casi sin intereses, a los %& países considerados más pobres. /a 0;B juega un papel importante porque muchos países, llamados en vías de desarrolloF, no pueden recibir financiamientos en condiciones de mercado. Esta proporciona dinero para la construcci!n de servicios básicos #educaci!n, vivienda, agua potable, saneamiento+, impulsando reformas e inversiones destinadas al fomentar el aumento de la productividad y el empleo.

La Cor+oraci$n ?inanciera In!ernacional  #CB;, $G> países miembros+. Creada en $&)8, esta corporaci!n está encargada de promover el desarrollo econ!mico de los países a través del sector privado. /os socios comerciales invierten capital por medio de empresas privadas en los países en desarrollo. 9entro de sus funciones se encuentra el otorgar préstamos a

largo plao, así como dar garantías y servicios de gesti!n de riesgos para sus clientes e inversionistas.

El Or&anis)o 2ul!ila!eral %e ,aran!a %e In0ersiones   #23:;, $G* países miembros+. Creado en $&GG, este organismo tiene como meta promover la inversi!n e-tranjera en países subdesar subdesarrol rollad lados, os, encargá encargándos ndose e de otorga otorgarr garant garantía ía a los inversi inversioni onista stass contra contra pérdidas pérdidas ocasionadas por riesgos no comerciales comoH e-propiaci!n, inconvertibilidad de moneda, restricciones de transferencias, guerras o disturbios.

El Cen!ro In!ernacional %e Arre&lo %e Di4erencias Rela!i0as a In0ersiones  #C;09;, $)G países miembros+. Creado en $&88. El C;09; tiene como meta principal cuidar la inversi!n e-tranjera en los países, al proporcionar servicios internacionales de conciliaci!n y arbitraje de diferencias, relativas ese rubro. Esta instituci!n cuenta con una fuerte área de investigaci!n que publica temas sobre legislaci!n internacional y nacional #de acuerdo al país+, en materia de inversiones.

O'e!i0o El objetivo del anco 3undial es reducir la pobrea en el mundo y apoyar el desarrollo econ!mico y social con énfasis en las poblaciones más desfavorecidas. El 3 subraya la necesidad deH Aromover reformas orientadas a la creaci!n de un entorno macroecon!mico estable, favorable a las inversiones y la planificaci!n a largo plao. •

•

•

•

•

;nvertir en capital humano, especialmente por medio de servicios básicos de salud y educaci!n. ;nvert ;nvertir ir en infrae infraest struc ructu tura ra para para poder poder sumi sumini nist strar rar los los servi servici cios os esenc esencia iale less a las las poblaciones. Arestar particular atenci!n al desarrollo social, la inclusi!n, la buena gesti!n de los asuntos pblicos y el fortalecimiento de las instituciones, elementos esenciales para la reducci!n de la pobrea.  0fianar la capacidad de los gobiernos para prestar servicios de buena calidad, en forma eficiente y transparente.

•

Aroteger el medio ambiente.

•

Arestar apoyo al sector privado y alentar su desarrollo.

,UATE2ALA Y EL B2 El anco 3undial desde $&)) opera en :uatemala, para $&&G el anco !ena 7 +royec!os en ejecuci!n por un valor de ?7S'6*.> millones5 los objetivos principales de estos proyectos eran y sigu siguen en sien siendo do el aliv alivio io de la pobr pobre ea a y el desa desarr rrol ollo lo de los los recu recurs rsos os huma humano nos5 s5 la moderniaci!n del Estado y la aceleraci!n del crecimiento, en respaldo del proceso de pa. Aara la consecuci!n de estos objetivos depende fundamentalmente de la capacidad de las

autoridades para continuar aplicando reformas macroecon!micas esenciales y poner en marcha los programas destinados a lograr los diversos objetivos de los 0cuerdos de Aa. /a estrategia de asistencia asistencia del anco 3undial 3undial para :uatemala :uatemala se concentra concentra en tres grandes sectoresH $ 3oderni 3oderniac aci!n i!n del Esta Estado do y /ibe /iberta rtad d Econ!m Econ!mica ica55 ' ;nfr ;nfrae aest stru ruct ctur ura a ásic ásica5 a5 y 6 Equ Equidad idad y Aobr Aobre ea. a. El anco anco 3undia 3undiall financ financia ia proyect proyectos os mayorit mayoritari ariame amente nte en los sector sectores es de Crecim Crecimient iento, o, Estabilidad y Competitividad, y Equidad #6$ de los recursos disponibles+ y de Equidad, Arot Arotec ecci ci!n !n y 9esar 9esarrol rollo lo "uma "umano no #'$+ #'$+ sien siendo do los los princ princip ipal ales es proy proyect ectos os el 7ecto 7ectori rial al Binanciero Binanciero y el de 0poyo 0poyo a la 4eforma de Educaci!n Educaci!n ásica. 0dicionalme 0dicionalmente nte es de destacar  que el anco 3undial es el donante más importante en el sector de 3oderniaci!n del Estado destacándose su programa de 3oderniaci!n del 7istema @udicial.  0ctualmente el anco 3undial mantiene en ejecuci!n 6 +royec!os +royec!os  por un monto de ?7S)%), ?7S)%),6 6 millon millones, es, con un monto monto dispon disponibl ible e para para desembo desembolso lsoss de ?7S>'%, ?7S>'%,6 6 millon millones. es.  0dicionalmente e-isten proyectos en gesti!n por valor de ?7S%*,6 millones. 9esde la realiaci!n del ltimo :rupo Consultivo en febrero de '**', el anco 3undial ha asumido la coordinaci!n del apoyo a la iniciativa del Arograma =acional de Transparencia. "aci "acia a el futu futuro ro,, el anco anco 3und 3undia iall prev prevé é apoy apoyar ar las las sigu siguie ient ntes es áreas áreas en :uat :uatem emal alaH aH construcci!n de procesos de participaci!n social y fortalecimiento de consensos, reducci!n de la pobr pobrea ea y la e-cl e-clus usi! i!n, n,

creci crecimi mient ento o econ econ!m !mic ico o con con estabi estabililida dad, d, y fome foment nto o de la

moderniaci!n del Estado para hacerlo más efectivo en la entrega de servicios.

Car!era /a cartera de préstamos de :uatemala con el 3 llega a ?7S)>> millones #L> mil '6% millones al cambio actual+H 9e estos, ?7S6>* millones millones an deben ser ratificados por el Congreso. /os otros ?7S'*> millones millones ya están aprobadosH 

?7S6* ?7S6* millones millones para para apoyo apoyo al Arograma Arograma de 9esarro 9esarrollo llo Econ!mi Econ!mico co desde lo 4ural 4ural #empe! en el '**% y lleva G% de desembolso+.



?7SG* millones para Calidad Educativa y Educaci!n 7ecundaria #'**G y lleva %& de desembolso+.



?7S8'.6* millones la 0dministraci!n 0dministraci!n de Tierras Tierras ;; #'**G y tiene )> de desembolso+.



?7S6' ?7S6' millon millones es para para 3ejora 3ejora de Arod Aroduct uctivi ividad dad de 3ypi 3ypimes mes #'*$' #'*$' y lleva lleva ) de de desembolso+.

Se%e $6 calle 6(>* Pona $*, Edificio 0tlantis, oficina $>*$

Ciudad de :uatemala, :uatemala

BANCO INTERA2ERICANO DE DESARROLLO El anco ;nteramericano de 9esarrollo se cre! en $&)& como una instituci!n de desarrollo con mandatos y herramientas novedosos para la época. Tras largos preparativos de los países latinoamericanos. 7us programas de préstamos y de cooperaci!n técnica para proyectos de desarrollo econ!mico y social fueron más allá del mero financiamiento, como era la costumbre entonces. 7u sede está en ashington, 9.C. 9.C. y cuenta con oficinas en todos los países de la regi!n, y en ToQio ToQio y Aarís. 7us accionistas son los >G países miembros, incluidos los '8 países miembros prestatarios de 0mérica /atina y el Caribe, que tienen una participaci!n mayoritaria del ;9.

O'e!i0os /os principales objetivos del anco son reducir la pobrea, promover la equidad social, y lograr el crecimiento econ!mico sostenible. Aara conseguir estos objetivos, el anco centra sus esfueros en cuatro áreas prioritarias de acci!nH 

Bome Boment ntar ar la comp compet etititiv ivid idad ad,, a travé travéss del del apoy apoyo o a las las polí polítitica cass y progr program amas as que que fomentan el potencial de desarrollo de un país en una economía global abierta.



3oderniar el Estado, fortaleciendo la eficiencia y transparencia de las instituciones pblicas



;nvertir en programas sociales que amplíen las oportunidades para los pobres.



Aromo Aromove verr la inte integra graci ci!n !n regio regiona nall forj forjan ando do vínc víncul ulos os entr entre e los país países es a fin fin de que que desarrollen mercados más grandes para sus bienes y servicios.

?unciones Bundado en $&)&, el ;9 se ha convertido convertido en la principal fuera cataliadora cataliadora de moviliaci moviliaci!n !n de recursos para 0mérica /atina y el Caribe. El anco otorga préstamos y asistencia técnica a sus '8 países miembros en la regi!n, con capital proporcionado por los mismos países y recursos obtenidos con la emisi!n de bonos en los mercados internacionales de capital. /as principales funciones del anco son las siguientesH 

?sar los fondos provenientes de los mercados financieros, de su propio capital y de otros recursos para financiar los proyectos de desarrollo en sus países miembros.



Complem Complement entar ar las inversi inversione oness privadas privadas cuando cuando no haya haya dispon disponibi ibilid lidad ad de capita capitall privado en términos y condiciones raonables.



2torgar 2torgar asiste asistenci ncia a técnica técnica para para prepar preparar, ar, financ financiar iar,, e implem implement entar ar proyect proyectos os de desarrollo.

>ases 2ie)'ros El ;9 se cre! en $&)& como una asociaci!n entre $& países latinoamericanos y Estados ?nid ?nidos os.. /os países países miem miembr bros os orig origin inal ales es del del ;9 ;9 son 0rgent rgentin ina, a, oli olivi via, a, rasi rasil,l, Chil Chile, e, Colombia, Costa 4ica, Ecuador, El 7alvador, :uatemala, "aití, "onduras, 3é-ico, =icaragua, Aanamá, Aaraguay, Aer, 4epblica 9ominicana, ?ruguay, ?rugu ay, Jeneuela Jeneuela y Estados ?nidos. El nmero de países miembros aument! con el ingreso de Trinidad y Tobago en $&8%, país al que pronto se unieron arbados y @amaica en $&8&, Canadá en $&%', :uyana en $&%8, ahamas ahamas #$&%%+ y 7uriname 7uriname en $&G*. Entre $&%8 y $&G8, ingresaron al anco los $G países miembros no regionales, que incluyen a $8 países europeos, ;srael y @ap!n. elice ingres! en $&&' y, tras la desintegraci!n de Ougoslavia, en $&&6 se unieron Croacia y Eslovenia. /as restantes repblicas e- integrantes de Ougoslavia optaron por no solicitar ingreso al anco, con la e-cepci!n e-cepci!n de 7erbia(3onten 7erbia(3ontenegro, egro, la cual an mantiene abierta abierta la opci!n de ingreso al ;9. /a 4epblica de Corea ingres! como país miembro en '**>. Cuba firm! pero no ratific! el convenio constitutivo del anco, los estatutos que dieron origen a la instituci!n, y por lo tanto no es miembro de la misma. El anco actualmente tiene >8 países miembros, de los cuales '8 son miembros prestatarios en la regi!n. El poder de votaci!n de cada país está basado en las subscripciones del mismo al capital ordinario #C2+ de la instituci!n. Todo país interesado en ingresar al ;9 como miembro regional debe ser miembro de la 2rganiaci!n de Estados 0mericanos #2E0+. /os países que desean ser admitidos como miembros no regionales, deben ser miembros del Bondo 3onetario ;nternacional. En ambos casos, otro de los requisitos básicos consiste en la suscripci!n de acciones del capital ordinario y la contribuci!n al fondo para operaciones especiales.

,UATE2ALA Y BID Con base al Convenio Constitutivo indicado en el párrafo anterior, el ;9 en :uatemala actan en el marco de la estrategia de país de forma sincr!nica con el ciclo del gobierno, por  lo tanto, el periodo de cada estrategia es de cuatro a1os y se elabora con la administraci!n que gobernará durante los pr!-imos cuatro a1os. El :rupo ;9 canalia sus recursos en :uatemala mayoritariamente hacia el sector pblico y en forma reembolsable. Complementariamente cuenta con programas de apoyo financiero financiero al sector privado #A4; y C;;+ y de cooperaci!n técnica no reembolsable tanto al sector pblico como privado #B23;=, B2E, CTBondos+. /a estrategia del ;9 para :uatemala se inserta en los 0cuer 0cuerdos dos de Aa y se enfoca enfoca en el objeti objetivo vo principa principall de la reducci! reducci!n n de la pobrea pobrea a través de los pilares deH #a+ Crecimiento econ!mico sostenible y competitividad5 #b+ Equidad,

prote protecci cci!n !n soci social al y desar desarrol rollo lo del del capit capital al huma humano no55 y #c+ 3ode 3oderni rnia aci ci!n !n del del esta estado do y gobernabilidad. /os princi principal pales es proyect proyectos os del :rupo :rupo ;9 se ejecut ejecutan an mayori mayoritar tariam iament ente e en el sector sector de Crecimiento Crecimiento,, Estabilidad Estabilidad y Competitivi Competitividad dad destacándose destacándose las operaciones operaciones de los subsectores subsectores financiero y de infraestructura #6>+, /a cart cartera era de prést préstam amos os de ;9 ;9 en :uat :uatem emal ala a está está co)+ues!a +or 8M +rés!a)os que financ financian ian 89 +royec!os  por por un un tota totall de de ?7S& ?7S&%*, %*,G G mill millone ones. s.

0demás 0demás de los présta préstamos mos

anot anotad ados os,, la car!era %el BID  también incluye seis peque1os proyectos del programa de Empre Empresar saria iado do 7oci 7ocial al por un tota totall de ?7S' ?7S',6 ,6 mill millon ones es y 8* coope cooperac racio iones nes técn técnic icas as no reembolsable reembolsabless por ?7S'%,$ millones #que incluyen incluyen $% operaciones operaciones del Bondo 3ultilateral 3ultilateral de ;nversiones 3ercados Binancieros ( ?7S$%, $$*,'' $$*,''

 

 0gricultura y 9esarrollo 4ural ( ?7S$), $&%,6%



9esarrollo y Jivienda ?rbanos ( ?7S$$, *>6,G)



;ndustria ( ?7S$*, 68>,'&



Educaci!n ( ?7S&, 6>>,6&



3edio 0mbiente y 9esastres =aturales ( ?7S8, GG%,G>



7alud ( ?7S8, 'G6,>G



Comercio ( ?7S), %68,>G



Empresas Arivadas y 9esarrollo de AO3E ( ?7S>, GG>,&%



Ciencia y Tecnología Tecnología ( ?7S>, ? 7S>, $%>,

%$

Turismo 7ostenible ( ?7S', $G%,>>



2tros ( ?7S$%>,6%



;ntegraci!n 4egional ( ?7S'G,**

SITUACIN DE LA L A DEUDA >BLICA E5TERNA CON EL BID 9atos del 3inisterio de Binanas Ablicas 9irecci!n de Crédito Ablico  0l 6* de abril de '*$6 En ?7S 3onto Arestado 9esembolsado Aor 9esembolsar

?7S 6,G$>,&&8,'8*.*' ?7S 6,$GG,)8),)>*.G> ?7S >$$,&8*,8$'.G$

Se%e 9irecci!nH &U. Calle $*(>> ona $, Ciudad de :uatemala