Definisi Risiko

 

TUGAS RESUME RISK IDENTIFICATION, RISK MANAGEMENT, POOLING ARRANGEMENTS, AND DIVERSIFICATION OF RISK  Nama NIM

: Achmad Puji Slamet : 12010114410079

Kelas

:M MM MA Ang ngkt kt.. 4 4 K K!n !nse sent nt""as asii K Ke eua uang ngan an Kela las sP Pag agii S Se emeste ste" IIII II

Mata Kuliah : Manajemen #is #isik! ik! $%" $%".. & &a"mi'i a"mi'i Achmad( MSi( Akt.)

Defnisi Risiko Menu"utt *an Menu"u *ank k Ind! Ind!nes nesia ia $P* $P*II N!m N!m!" !" + +,+P ,+P*I+ *I+20 2000-)( )( "isik "isik! ! adal adalah ah !t !tens ensii ke"ug ke "ugian ian aki aki/at /at te" te"jad jadin ina a suat suatu u e" e"ist isti ia a (events) (events)   te"t te"tntu. ntu. #isik! dalam k!nteks k!n teks e"/ankan me"uak me"uakan an suatu kejadi kejadian an !ten !tensial( sial( /aik ang daat die"ki"akan (expected) mauun ang tidak daat die"ki"akan (unexpected) ang /e"damak negati te"hada endaatan dan e"m!dalan /ank. %alam uaa mene mene"ak "akan an manaj manajemen emen "isi "isik!( k!( /ank ha"u ha"us s daat meng mengidenti identi3kas 3kasii "isik! dan memahami selu"uh "isik! ang melekat (inherent risks)( risks)( te"masuk "i "isi sik k! !"i "isi sik k! a ang ng /e /e"s "sum um/e /e"" da da"i "i ak akti ti5i 5ita tas s ca ca/a /ang ngc ca/ a/an ang g da dan n an anak ak e"usahaan.

 Jenis-Jenis Risiko Risiko *e"dasa"k *e"das a"kan an ke keten tentua tuan n an ang g dik dikelu elua"k a"kan an !le !leh h /an /ank k Ind Ind!ne !nesia sia(( te" te"da daat at delaan "isik! ang ha"us dikel!la !leh *ank. #isik!"isik! te"se/ut adalah se/agai /e"ikut: 1. #isi #isik k! K" K"ed edit it #i #isi sik k! k" k"e edit dit ad adal alah ah "isi sik k! ke" e"ug ugiian aki/a ki/att keg egag agal alan an iha ihak k la aan an $c!unte"a"t) untuk memenuhi keaji/anna. #isik! k"edit mencaku "isik! k"edit aki/at kegagalan de/itu" mem/aa" keaji/an ada /ank( "isik! k"edit aki/at aki /at ke kegag gagalan alan ih ihak ak la laan an $c! $c!unt unte" e"at at c"edi c"editt "isk) "isk) unt untuk uk me meme menuhi nuhi keaj ke aji/a i/an n mi misal salna na dal dalam am e" e"jan janji jian an k! k!nt" nt"ak ak de" de"i5a i5ati ti(( dan "is "isik ik! ! k" k"edi editt aki/at aki /at kega egagal galan an "!se "!ses s em em/a /aa"a a"an n $se $settl ttleme ement nt "is "isk) k) mi misal salna na dal dalam am e"janjian jual /eli 5aluta asing. 2. #isi #isik k! P Pas asa" a"

1

 

#isik! asa" adalah "isik! e"u/ahan ha"ga asa" ada !sisi !"t!!li! dan "ekening administ"ati( te"masuk t"ansaksi de"i5ati. Pe"u/ahan ha"ga daat te"jad te" jadii aki aki/at /at e" e"u/a u/ahan han da" da"ii ak akt!" t!" as asa"( a"( ant anta"a a"a lai lain n nil nilai ai tuk tuka"( a"( suk suku u /unga( ha"ga saham( dan ha"ga k!m!ditas.

-. #is #isik ik! !6 6ik ikuid uidita itas s #isik! #isik ! lik likuid uidita itas s ada adalah lah "i "isik sik! ! aki aki/at /at ke ketid tidakm akmam amuan uan /an /ank k me meme menuh nuhii keaji/an ang jatuh tem! da"i sum/e" endanaan a"us kas dan+atau da"i asett lik ase likuid uid /e" /e"ku kuali alitas tas tin tinggi ggi an ang g da daat at dia diagun gunkan kan(( tan tana a men mengga ggangu ngu akti5itas dan k!ndisi keuangan /ank. #isik! likuiditas daat melekat ada akti5itas akti5 itas ungsi ungsi!nal !nal e"k" e"k"edita editan n $en $enedia ediaan an dana) dana)(( akti5 akti5itas itas t"e t"easu" asu" dan in5estasi( dan kegiatan hu/ungan k!"es!nden dengan /ank lain. 4. #is #isik ik! ! e e"as "asi!n i!nal al #i #isi sik k! ! !e" e"as asi! i!na nall ad adal alah ah "i "isi sik k! ak aki/ i/at at ketid etidak akcu cuku kua an n da dan+ n+at atau au ti tida dak k /e"ungsin /e" ungsina a "! "!ses ses inte" inte"nal nal aki/at tidak adan adana a atau tidak /e" /e"ungsin ungsina a "!se "!sedu" du" ke ke"j "ja( a( ke kesal salahan ahan man manusi usia( a( ke kegag gagala alan n sis sistem tem(( dan dan+at +atau au adan adana a kejadian ke jadianke kejadi jadian an ekste ekste"nal "nal ang mem memenga" enga"uhi uhi !e" !e"asi!nal asi!nal /ank. #isi #isik! k! !e" ! e"as asi! i!na nall da daat at me meni nim/ m/ul ulka kan n ke" e"ugi ugian an keu euan anga gan n se seca ca"a "a la lang ngsu sung ng mauun tidak langsung dan menim/ulkan !tensi kesematan ang hilang untuk meme"!leh keuntungan. . #isi #isik k! 8u 8uku kum m #isik! hukum adalah "isik! aki/at kelalaian /ank ang daat menim/ulkan kelemahan da"i asek u"idis( dalam menghadai tuntutan hukum da"i ihak lain. lai n. Pe Pene ne/a/ /a/ "i "isik sik! ! huk hukum um ant anta"a a"a lai lain( n( e" e"atu atu"an "an e" e"und undang angund undanga angan n ang mend mendukun ukung g tida tidak k te"se te"sedia( dia( ke kelalai lalaian an /ank dalam "!ses engi engikatan katan agunan agu nan seh sehing ingga ga e" e"ik ikata atan n se see"t e"tii sa sa"at "at ke kea/sa a/sahan han k! k!nt" nt"ak ak tid tidak ak ku kuat( at( engikatan agunan k"edit ang tidak semu"na. . #is #isik ik! ! #eu eutas tasii #isik! #isik ! "eu eutas tasii ada adalah lah "i "isik sik! ! suat suatu u ke kejad jadian ian an ang g me menim nim/ul /ulkan kan e" e"se sesi si negati neg ati te" te"had hada a /an /ank( k( an ang g da daat at me menga ngaki/ ki/atk atkan an tin tingka gkatt ke kee" e"ca caaan aan stakeh!lde" ada /ank menu"un. 7. #isi #isik k! St" St"at ateg egik ik

2

 

#isik! #isik ! st" st"ate ategik gik ada adalah lah "is "isik ik! ! an ang g te te"ja "jadi di aki aki/at /at ke ketid tidakt aktea eatan tan dal dalam am eng e ngam am/i /ila lan n da dan+ n+at atau au e ela laks ksana anaan an su suatu atu ke eut utus usan an st"a st"ate teji jik( k( se se"t "ta a kegagalan dalam menesuaikan dengan e"u/ahan lingkungan /isnis. ,. #is #isik ik! ! Kea eatuh tuhan an #isik! #isik ! ke keat atuhan uhan ada adalah lah "i "isik sik! ! an ang g te" te"jad jadii aki/ aki/ta ta /an /ank k tid tidak ak mem mematu atuhi hi dan+atau dan+at au tida tidak k mel melaksanak aksanakan an ket ketentuan entuan inte"nal dan e"t e"tau"an au"an e"u e"undang ndang undangan undang an an ang g /e" /e"lak laku( u( se see"t e"tii ke keten tentua tuan n ke keaj aji/an i/an en ened ediaa iaan n m!d m!dal al mini mi nimu mum m $K $KPM PMM) M)(( e eni nila laia ian n kua uali lita tas s ak akti ti5a 5a " "!d !duk ukti ti( ( e em/ m/en entu tuka kan n adangan adang an ke" ke"ugian ugian Penu"u enu"unan nan Nilai $KPN)( *atas Maksi Maksimum mum Pem/e" em/e"ian ian K"edit K"e dit $*MP $*MPK)( K)( ke ketentu tentuan an P! P!sisi sisi %e5i %e5isa sa Net! $P%N $P%N)( )( "isi "isik! k! st"a st"ateji tejik k te"k te"kait ait dengan ketentuan #encana Ke"ja Angga"an &ahunan $#KA&) /ank( dan "isik! lain ang te"kait dengan ketentuan te"tentu. Adaun da"i sudut andang akademisi( seca"a umum "isik! dikel!m!kkan menjadi menj adi 2 ait aitu u "isi "isik! k! mu" mu"ni ni $u" $u"e e "isk) dan "isi "isik! k! sek sekulati ulati $sec $seculati ulati5e 5e "isk). #isik! mu"ni te"di"i atas "isik! aset 3sik( "isik! ka"aan( dan "isik! legal. Sedangkan "isik! sekulati dikel!m!kkan menjadi 4 tie "isik! aitu "isik! asa"( "isik! k"edit( "isik! likuiditas( dan "isik! !e"asi!nal.

Manajeen Risiko Manajemen Manaje men "isik "isik! ! ada adalah lah sua suatu tu en endek dekata atan n te" te"st" st"ukt uktu"+ u"+met!d!l!gi met!d!l!gi dalam  dalam mengel!la ketidakastian ang /e"kaitan dengan ancaman; suatu "angkaian akti5itas manusia te"masuk: Penilaian "isik! "isik!(( engem/angan st"ategi untuk mengel!lana dan mitigasi mitigasi  "isik! dengan menggunakan em/e"daaan+engel!laan em/e"daaan+e ngel!laan sum/e"daa Pene"aan manajeme Pene"aan manajemen n "isik "isik! ! ada /ank+e /ank+e"usahaan "usahaan /e"e"an /e /esa" sa" dalam uaa meni meningkat ngkatkan kan sha" sha"eh!ld eh!lde" e" 5alue melalui ene" ene"aan aan st"at st"ategi egi /isni /isnis s /e"/asis "isik!. Manajemen "isik! mem/e"ikan gam/a"an keada engel!la /ank menge mengenai nai !ten !tensi si ke ke"ugi "ugian an di masa mendatang( se"ta mem mem/e"i /e"ikan kan in!"masi untuk mem/uat keutusan ang teat sehingga daat mem/antu engel!la /ank untuk meningkatkan daa saing.

P!oses Manajeen Risiko P"!ses P"!ses manaj manajemen emen "isi "isik! k! ang k!m k!m"e "ehensi hensi meli meliuti uti /e/e" /e/e"aa aa tahaa tahaan( n( aitu:

-

 

1. Ide Identi nti3ka 3kasi si #i #isik sik! ! P"!ses identi3kasi "isik! dilakukan dengan menganalisis sum/e" "isik! da"i selu"uh akti5itas e"usahaan( minimal dilakukan te"hada "isik! "!duk dan akti5i akt i5itas tas /an /ank( k( se" se"ta ta me memas mastik tikan an /ah /aha a "is "isik ik! ! "!du "!duk k dan akt akti5i i5itas tas /a" /a"u u telah melalui "!ses manajemen "isik! ang laak se/elum die"kenlakan+dijalankan. 2. Pe Pengu nguku ku"an "an #is #isik ik! ! Penguku"an Penguk u"an "isi "isik! k! digun digunakan akan untuk mengu menguku" ku" eks!su" "isi "isik! k! e"u e"usahaan sahaan se/ se /ag agai ai ac acua uan n un unttuk memut utus usk kan a aak akah ah e e""lu dil dilak akuk ukan an " "! !se ses s engendalian. Met!de enguku"an "isik! daat dilakukan seca"a kuantitati  dan+atau kualitati. -. Pe Peman mantau tauan an #is #isik ik! ! Pemantauan Pemanta uan "isi "isik! k! dilak dilakukan ukan te" te"hada hada /esa" /esa"na na eks! eks!su" su" "isi "isik!( k!( t!le t!le"ansi "ansi "isik!( keatuhan limit inte"nal( dan hasil st"ess testing mauun k!nsistensi elaksanaan dengan ke/ijakan dan "!sedu" ang ditetakan. 4. Pe Penge ngenda ndalia lian n #i #isik sik! ! Pengendalian Pengenda lian "isik "isik! ! adalah uaa untuk meng mengu"angi u"angi atau mengh menghilang ilangkan kan "i "isik sik!( !( dis disesu esuaik aikan an den dengan gan eks eks!s !su" u"e e "i "isik sik! ! dan tin tingk gkat at "isik "isik! ! an ang g aka akan n diam/il dan t!le"ansi "isik! /ank+e"usahaan.

Pene!a"an Manajeen Risiko %alam men %alam mene" e"ak akan an men menaje ajeme men n "is "isik ik! ! sec seca"a a"a ee eekti kti( ( e" e"usa usahaa haan+/ n+/ank ank melakukan melakuk an emat ila" aitu: •

•

•

•

Melaksanakan tata kel!la manajemen "isik! /ank+e"usahaan sesuai "aktik te"/aik; Mened Men ediak iakan an ke ke"an "angka gka man manaje ajeme men n "is "isik ik! ! /an /ank+ k+e"u e"usah sahaan aan an ang g memadai; Meng Me ngu ua aak akan an kec ecuk uku uan an " "! !se ses s ide dent ntii3k 3kas asii( e eng nguk uku" u"an an(( ema e mant ntau auan( an( da dan n e eng ngen enda dali lian an "i "isi sik k! se se"t "ta a me men ned edia iaka kan n si sist stem em in!"masi manajemen "isik! angh di/utuhkan /aik seca"a kuantitas mauun kuali3kasi sesuai ke/utuhan. Melaksanakan sistem engendalian inte"n seca"a menelu"uh.

O!#anisasi Manajeen Risiko 4

 

"ganisasi manajemen "isik! "isik! aji/ di/entuk ada le5el di"eksi dan ada le5el k!m !mis isa" a"iis an ang g di dise sesu suai aik kan de deng ngan an k!m !ml lek eksi sittas masi sing ngm mas asiing /ank+e"usahaan. 



"ganisasi manajemen "isik! di /aah %ean K!misa"is( /e"ungsi untuk mem/antu ungsi engaasan da"i K!misa"is minimal te"di"i da"i K!mite Pemantau #isik!( K!mite Audit( dan K!mite #emune"asi. "gani " ganisas sasii man manaje ajemen men "i "isik sik! ! di /a /aah ah %e %ean an %i" %i"eks eksi( i( di/ di/ent entuk uk unt untuk uk mem/antu elaksanaan tugas %i"eksi sesuai k!mleksitas /ank( minimal te"di"i te" di"i da"i K! K!mite mite Manaj Manajemen emen #isik #isik!( !( Satuan Ke"ja Manajemen Manajemen #isi #isik!( k!( Satuan Ke"ja Ke"ja e" e"asi!na asi!nal( l( Satuan Ke"j Ke"ja a Audit Inte"n Inte"n(( dan Satuan Ke"j Ke"ja a Keatuhan $!mliance).

Poo$in# A!!an#een%s an& Di'e!sif(a%ion o) Risk  %easa ini di5 %easa di5e" e"si3 si3kas kasii "is "isik ik! ! men menjad jadii sal salah ah sat satu u k! k!nse nse  te te"e "enti nting ng da" da"ii manajemen "isik!. %i5e"si3kasi menjadi asek ang esensial da"i asu"ansi dan as asa" a" ke keuang uangan. an. %i5 %i5e"s e"si3 i3kas kasii daa daatt dii diilus lust"a t"asik sikan an dal dalam am /e/ /e/e"a e"aa a k!nteks ang /e"/eda( mulai da"i pooling da"i  pooling arrangement   sede"hana anta"a 2 !"ang !"a ng $a $a"ti "tisi sian) an) sam samai ai di5 di5e"s e"si3 i3kas kasii dia diant nta"a a"a "i/ "i/uan uan !"a !"ang ng ata atau u /is /isnis nis melalui asu"ansi dan asa" keuangan.

Pooling Arrangement  an%a!a  an%a!a D*a O!an# %i %ic! c!nt nt!h !hk kan