Cuestionario y Entrevista 2 Compras 22.Xlsx

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD ACULTAD DE CIENCIAS CIENCI AS ECONÓMICA ECON ÓMICAS S PRACTICA INTEGRADA 2017 Entidad: Tipo d T!a"a#o:

Municipalidad de San Lucas, Sacatépequez Diagnóstico Económico, Financiero Financiero - Contable y dministrati!o dministrati!o C$%tiona!io a& n'a!(ado d )!a d Co*p!a

No*"!:

N o+

P!($nta

SI NO N,A COMPRA DIRECTA DE -A.A CUANT/A GENERALES

1 "E#iste un $rea de Compras% 2 "Esta di!idida el $rea de compras%  "Est$n asignadas !arias personas en las compras de ba&a cuant'a%  "(tilizan sistema para realizar las compras de ba&a cuant'a%  "Las compras de ba&a cuant'a son publicadas en )(*EC+M )(*EC+MS% S% DE CUMPLIMIENTO: SEGREGACION DE FUNCION . "5nicamente el $rea de compras de ba&a cuant'a, es el encargado de realizar las adquisiciones necesarias% /

"Se tiene comtemplado a una persona suplente que realice el proceso de compra%

0 "El respon responsable sable de de elaborar elaborar órdenes órdenes de compra compra,, realiza realiza las las cotizacion cotizaciones% es%

DE CUMPLIMIENTO: PROCEDIMIENTOS DE DOCUMEN 1 "eal "ealiza izan n compra comprass al crédi crédito% to% 23 "Se lle!a lle!a control control y registr registro o de las ordenes ordenes de compra% compra% 22 "Se lle!a control y registro registro de las requisiciones requisiciones y solicitudes de pedido%

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"Los bienes o ser!icios se adquieren a precio razonables a precio de mercado, tomando en cuenta 6actores de precio, calidad y ser!icio%

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS PRACTICA INTEGRADA 2017 Entidad: Tipo d T!a"a#o:

Municipalidad de San Lucas, Sacatépequez Diagnóstico Económico, Financiero - Contable y dministrati!o C$%tiona!io a& n'a!(ado d )!a d Co*p!a

No*"!:

No+

P!($nta

SI NO N,A COMPRA DIRECTA DE -A.A CUANT/A

27 "Se tiene procedimiento para los reclamos a pro!eedores% 28

"*iene conocimiento del monto establecido para las compras de ba&a cuant'a%

29 "ara las compras de ba&a cuant'a se utilizan cotizaciones%

DE CUMPLIMIENTO: PROCEDIMIENTOS DE AUTORI3 2.

"Es sancionada la persona que realiza una compra sin pre!ia consulta y autorización%

2/ "ealiza el encargado de compras el pago de la compra% 20 "Los ni!eles de autorización y aprobación de los gastos, son los adecuados% 21 43

"Se tienen contempladas las compras de ba&a cuant'a en el lan nual de Compras -C-% "Se utilizan 6ormularios electrónicos en todos los procesos de adquisición p;blica o 6ormas autorizadas%

42 "ealizan compras de ba&a cuant'a de contratos abierto%

DE CUMPLIMIENTO: REGISTRO CONTA-LE 44

"Se registra en el sistema de manera oportuna las órdenes de compra para la presentación razonables de los saldos contables%

Se traslada al area de contabilidad la documentación de soporte que 47 permita lle!ar un control adecuado de las operaciones y el resguardo de la documentación% 48 "E#iste un arc:i!o :istórico de los e#pedientes de compras de ba&a cuant'a%

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Municipalidad de San Lucas, Sacatépequez Diagnóstico Económico, Financiero - Contable y dministrati!o C$%tiona!io a& n'a!(ado d )!a d Co*p!a

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SI NO N,A COMPRA DIRECTA DE -A.A CUANT/A DE CUMPLIMIENTO: CONTROLES F/SICOS

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"l recibir los bienes adquiridos a que $rea son en!iados para su resguardo, antes de ser distribuidos a las $reas que los requieren%

DE CUMPLIMIENTO: VERIFICACION INTERNA INDEPE 4.

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