Cuestionario para El Area de Finanzas

 

CUESTIONARIO PARA EL ÁREA DE FINANZAS CAJA Y BANCOS

 

CRITERIOS DE EVALUACIÓN 1 ¿En la empresa existe caja ferte para cst!"iar el efecti#! $ ss "!cment!s% 2 3

SI

¿Se conservan en la caja fuerte los ingresos del día, hasta su depósito en bancos? ¿Existe un control en los cierres de caja?



¿Existe un adecuado !anejo de las cuentas con che"ues, detallando clara!ente los no!bres de los responsables?

#

¿La empresa lle#a a"eca"amente ss li&r!s c!nta&les%

$

¿%os recaudados son invalores gresado s a caja? diaria!ente

&

¿Se e!iten los respectivos recibos de caja?

'

¿Se en"!san ! cr'an l!s c(e)es al m!ment! "e ser reci&i"!s para e#itar )e se c!&ren en efecti#!%

¿%a e!presa cuenta con un respaldo econó!ico? ¿%a apertura de cuentas es debida!ente autori*ada por la junta 1) directiva cada una de las cuentas corrientes? (

11 ¿%os recibos anulados son cons co nser erva vado dos s en for for!a !a con conse secu cuti tiva va? ? ¿Son estudiados los servicios prestados por cada uno de los 12 bancos, antes de la apertura de una un a cuenta corriente? ¿%as +r!as giradoras para la 13 apertura de cuentas estn debida!ente autori*adas? ¿%as cuentas corrientes tienen 1 destinación especí+ca, seg-n la naturale*a del gasto?

 

 

NO

OBSERVACION

 

INGRESOS Y EGRESOS

CRITERIOS DE EVALUACIÓN

  1

¿Se maneja "e manera a"eca"a l!s esta"!s "e p*r"i"as $ +anancias en la empresa%

¿Se arc(i#an apr!pia"amente t!"!s l!s c!mpr!&antes )e s!p!rtan tant! in+res!s c!m! e+res!s% 3 ¿Existe n a"eca"! manej! "e las acci!nes "e la empresa% ¿Se "ep!sitan intact!s l!s in+res!s, es  "ecir se ci"a "e n! "isp!ner "e in+res!s entrantes para efectar +ast!s% 2

#

¿Est-n separa"as a"eca"amente acti#i"a"es "e in+res!s $ e+res!s%las ¿Se pr!cra tener ni#eles a"eca"!s a las $ circnstancias, en l! relaci!na"! al "iner! en !peraci.n%

SI

NO

OBSERVACION