Cuestionario de Control Interno
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CUESTIONARIO...
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Cuestionario de Control
Interno
emp resa:: MALDONADO MALDON ADO S.A. Nombre de la empresa Área de: GASTOS POR ANTICIPADOS Periodo examinado: 2014_ Objetivo: Comprobar !e los "on#roles rela#i$os son ade"!ados % s!&i"ien#es para el mane'o de las "!en#as por "obrar( de modo !e )aran#i"en las opera"iones de la en#idad. RESPUES PREGUNTAS
TA
1. *+xis#e !na separa"i,n "on#able ade"!ada para el re)is#ro de primas de se)!ros % &ian-as pa)adas por an#i"ipados 2. *Se separa el re)is#ro "on#able de in#ereses % o#ros pa)os pa)ados por an#i"ipados
an#i"ipados /. *+xis#e !n a!xiliar o re)is#ro "on#able !e de#alle los "on"ep#os !e in#e)ran los saldos de las "!en#as de pa)os an#i"ipados % las bases de s! apli"a"i,n a res!l#ados 4. *Se re)is#ran re)is#ran mens!almen mens!almen#e #e propor"ional de$en)ada
la par#e
Comentarios
Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o. e"a de e'e"!"i,n del "!es#ionario:
Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n: Aprobado por el S!per$isor:
SI
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Cuestionario de Control Nombre de la
Interno
empresa: MALDONADO S.A.
Área de: ACTIVO FIJO Periodo examinado:2014 Objetivo: D eben #omarse las medidas ade"!adas para "on&irmar la exis#en"ia &3si"a( donde sea apli"able( el #3#!lo de propiedad de los a"#i$os . RESPU PREGUNTAS
2.
*Se lle$an re)is#ros de#allados para los di&eren#es a"#i$os &i'os de la empresa a M!eble % enseres b +!ipos de o&i"ina " 5e23"!los
/.
*La empresa pra"#i"a in$en#arios &3si"os peri,di"os % los "ompara "on los re)is#ros "on#ables
6n"l!%e la $eri&i"a"i,n &3si"a !na re$i"ion para de#erminar si los a"#i$os es#0n : a +n !so a"#!almen#e b +n b!en es#ado 4.
*Se re)is#ran las depre"ia"iones a"!m!ladas por !nidades o por )r!pos !e "orrespondan "on las "lasi&i"a"iones de bienes de a"#i$o &i'o depre"iable
7.
*Las depre"ia"iones son a"!m!ladas "on base en es#ima"i,n de $ida 8#il probable
Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n: Aprobado por el S!per$isor:
ESTA COMENTARI
NOMBRE DE LA FIRMA
Cuestionario de Control Nombre de la
Interno
empresa: MALDONADO S.A.
Área de: CUENTAS
POR
PAGAR
Periodo examinado:2014 Objetivo: Comprobar !e los "on#roles rela#i$os a las "!en#as por pa)ar sean lo
s!&i"ien#emen#e ade"!ados % ne"esarios( de modo !e se )aran#i"en las opera"iones de la en#idad. RESPUES PREGUNTAS
TA
1. *Se re"iben es#ados de "!en#a de los pro$eedores ms impor#an#es9 son "on"iliados % se a"en los a'!s#es rela#i$os 2. *Se apro$e"an #odos los des"!en#os por pron#o pa)o "on"edidos por los pro$eedores /. *Se #ienen re)is#ros a!xiliares % se "omparan mens!almen#e "on los saldos del ma%or )eneral 4. *Se re$isan peri,di"amen#e las "!en#as de los pro$eedores( para "omprobar !e los pa)os se a"en en base en la &a"#!ra Comentar ios
Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o.
e"a de e'e"!"i,n del "!es#ionario:
Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e ropor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:
SI
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Cuestionario de Control
Interno
Nombre de la empresa: MALDONADO S.A.
Área de: PASIO A !ARGO P!A"O Periodo examinado: 2014_ Objetivo: Comprobar )aran#i"en el mane'o %
!e los "on#roles rela#i$os a pasi$os a lar)o pla-o(
re)is#ro de las opera"iones de la en#idad. RESPUE PREGUNTAS
1.
STA
SI
COMENTARI
*Los prs#amos son debidamen#e
a!#ori-ados 2.
*Se lle$a !n re)is#ro de do"!men#os por pa)ar % se "on"ilia re)!larmen#e "on la "!en#a "on#rol del ma%or )eneral
/. *Los
do"!men#os
pa)ados(
son ar"i$ados
ade"!adamen#e Comentario
Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o.
e"a
de
e'e"!"i,n
del
"!es#ionario:
Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:
Aprobado por el S!per$isor:
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