Cuestionario de Control Interno

Cuestionario de Control

Interno

emp resa:: MALDONADO MALDON ADO S.A. Nombre de la empresa  Área  de: GASTOS POR ANTICIPADOS Periodo examinado: 2014_  Objetivo: Comprobar !e los "on#roles rela#i$os son ade"!ados % s!&i"ien#es para el mane'o de las "!en#as por "obrar( de modo !e )aran#i"en las opera"iones de la en#idad. RESPUES PREGUNTAS

TA

1. *+xis#e !na separa"i,n "on#able ade"!ada para el re)is#ro de primas de se)!ros % &ian-as pa)adas por an#i"ipados 2. *Se separa el re)is#ro "on#able de in#ereses % o#ros pa)os pa)ados por an#i"ipados

an#i"ipados /. *+xis#e !n a!xiliar o re)is#ro "on#able !e de#alle los "on"ep#os !e in#e)ran los saldos de las "!en#as de pa)os an#i"ipados % las bases de s! apli"a"i,n a res!l#ados 4. *Se re)is#ran re)is#ran mens!almen mens!almen#e #e propor"ional de$en)ada

la par#e

Comentarios

Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o. e"a de e'e"!"i,n del "!es#ionario:

Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:  Aprobado por el S!per$isor:

SI

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Cuestionario de Control Nombre de la

Interno

empresa: MALDONADO S.A.

Área  de: ACTIVO FIJO Periodo examinado:2014 Objetivo: D eben #omarse las medidas ade"!adas para "on&irmar la exis#en"ia &3si"a( donde sea apli"able( el #3#!lo de propiedad de los a"#i$os . RESPU PREGUNTAS

2.

*Se lle$an re)is#ros de#allados para los di&eren#es a"#i$os &i'os de la empresa a M!eble % enseres b +!ipos de o&i"ina " 5e23"!los

/.

*La empresa pra"#i"a in$en#arios &3si"os peri,di"os % los "ompara "on los re)is#ros "on#ables

6n"l!%e la $eri&i"a"i,n &3si"a !na re$i"ion para de#erminar si los a"#i$os es#0n : a +n !so a"#!almen#e b +n b!en es#ado 4.

*Se re)is#ran las depre"ia"iones a"!m!ladas por  !nidades o por )r!pos !e "orrespondan "on las "lasi&i"a"iones de bienes de a"#i$o &i'o depre"iable

7.

*Las depre"ia"iones son a"!m!ladas "on base en es#ima"i,n de $ida 8#il probable

Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:  Aprobado por el S!per$isor:

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NOMBRE DE LA FIRMA

Cuestionario de Control Nombre de la

Interno

empresa: MALDONADO S.A.

Área  de: CUENTAS

POR

PAGAR

Periodo examinado:2014 Objetivo: Comprobar !e los "on#roles rela#i$os a las "!en#as por pa)ar sean lo

s!&i"ien#emen#e ade"!ados % ne"esarios( de modo !e se )aran#i"en las opera"iones de la en#idad. RESPUES PREGUNTAS

TA

1. *Se re"iben es#ados de "!en#a de los pro$eedores ms impor#an#es9 son "on"iliados % se a"en los a'!s#es rela#i$os 2. *Se apro$e"an #odos los des"!en#os por pron#o pa)o "on"edidos por los pro$eedores /. *Se #ienen re)is#ros a!xiliares % se "omparan mens!almen#e "on los saldos del ma%or )eneral 4. *Se re$isan peri,di"amen#e las "!en#as de los pro$eedores( para "omprobar !e los pa)os se a"en en base en la &a"#!ra Comentar ios

Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o.

e"a de e'e"!"i,n del "!es#ionario:

Nombre % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e ropor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:

SI

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Cuestionario de Control

Interno

Nombre de la empresa: MALDONADO S.A.

 Área  de: PASIO A !ARGO P!A"O Periodo examinado: 2014_  Objetivo: Comprobar )aran#i"en el mane'o %

!e los "on#roles rela#i$os a pasi$os a lar)o pla-o(

re)is#ro de las opera"iones de la en#idad. RESPUE PREGUNTAS

1.

STA

SI

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*Los prs#amos son debidamen#e

a!#ori-ados 2.

*Se lle$a !n re)is#ro de do"!men#os por pa)ar  % se "on"ilia re)!larmen#e "on la "!en#a "on#rol del ma%or )eneral

/. *Los

do"!men#os

pa)ados(

son ar"i$ados

ade"!adamen#e Comentario

Con base a los res!l#ados ob#enidos de las resp!es#as al "!es#ionario de "on#rol in#erno( "on"l!%a si el "on#rol in#erno rela#i$o a es#a rea( es al#o( medio o ba'o.

e"a

de

e'e"!"i,n

del

"!es#ionario:

Nombre  % &irma del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Car)o del empleado !e propor"ion, la in&orma"i,n: Nombre % &irma del a!di#or !e re"opil, la in&orma"i,n:

 Aprobado por el S!per$isor: