Cuestionario de Control Interno de Pasivos

Nombre de la compañía: Constructora y Transportes CAMTRAC Cuestionario de control interno Descripción: Proveedores Área:  Al 31 de diciembre de de 2012 Período: Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: No.

PREGUNT!

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Existe una lista de proveedores autorizados e solicitan cotizaciones de precios a los proveedores! e mantiene un re"istro de cotizaciones realizadas y las recibidas e exi"en explicaciones por  escrito en a#uellos casos en los #ue no se pidieron cotizaciones$ o #ue la compra %ue realizada a #uien no o%reci& la cotizaci&n m's ba(a

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+

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!e consideran en las compras. Calidad del producto Precio Condiciones de venta Plazo de entre"a )orma de pa"o

-

 / 0

e recibe reciben n estado estados s de cuenta cuentas s de los prov provee eedo dore res s m's m's impo import rtan ante tes$ s$ son son conciliado conciliados$ s$ se solicitan solicitan aclaracion aclaraciones es y se"* se"*n n el caso caso se corr corren en los los a(us a(uste tes s correspondientes! e analizan y se aprove ovec+an los descuentos concedidos por los proveedores! e emiten notas de car"o y de abono por  los proveedores ,e autoriza$ su%icientemente$ la emisi&n de notas de car"o a los proveedores en caso de discrepancias-

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,e concilian las notas de car"o con la nota de abono emitida por el proveedor-

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.as .as %act %actur uras as de los los prov provee eedor dores es son son re"istradas inmediatamente despu/s de recibidas

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#%!ER&'"#NE!

No.

PREGUNT!

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.os .os ant anticipo cipos s a prov prove eedor edores es son debidament debidamente e autorizado autorizados s y cancelados cancelados en su oportunidad!

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Nombre de la compañía: Constructora y Transportes CAMTRAC Cuestionario de control interno Descripción:  Acreedores  Acreedores Área:  Al 31 de diciembre de de 2012 Período: Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: No.

PREGUNT!

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Existe una lista lista de acreedores

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e solicitan cotizaciones de precios a los acreedores! e mantiene un re"istro de cotizaciones realizadas 5 las recibidas

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!e consideran en las compras. Calidad del producto Precio Condiciones de venta Plazo de entre"a )orma de pa"o

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e analizan y se aprove ovec+an los descuentos concedidos por los acreedores! .as .as %act %actur uras as de los los acre acreed edor ores es son son re"istradas inmediatamente despu/s de recibidas .os anticipos a acreedores son debidament debidamente e autorizado autorizados s y cancelados cancelados en su oportunidad

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Nombre de la compañía: Constructora y Transportes CAMTRAC Cuestionario de control interno Descripción:  .aboral y patronal Área:  Al 31 de diciembre de de 2012 Período: Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: No.

PREGUNT!

(

e +acen retenciones de  laboral y patronal El c'lculo del  laboral y patronal lo e%ect*a con%orme lo estipula la ley! .a cuota laboral la calculan por el !34

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#%!ER&'"#NE!

.a Cuot Cuota a patr patron onal al la calc calcul ulan an por por el 12!564 Cuanto Cuantos s d7as d7as tardan tardan en presen presentar tar las las retenciones laborales y patronales ante el ! 8uien se encar"a de llenar y presentar  las planillas al ! e llen llenan an toda todas s las las casi casill llas as en los los %ormularios de las planillas del ! 9ay al"*n empleado #ue no est/ a%iliado al ! Por#ue no est' a%iliado al 

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Empresa: Descripción: Período: Elaborado por: Revisado por: "ND"'E

N3"T"' !

Constructora y Transportes CAMTRAC Cedula Matriz Pasivo Corriente  Al 31 de diciembre de de 2012

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Empresa: Descripción: Período: Elaborado por: Revisado por: "ND"' E

N3"T"'! PR#&EED#RE! 'REED#RE!

Constructora y Tr Transportes CA CAMTRAC Cedula umaria Proveedores y Acreedores  Al 31 de diciembre de de 2012

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Empresa: Descripción: Período: Elaborado por: Revisado por: "ND"' E

N3"T"'! Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3 Proveedor 

Constructora y Transportes CAMTRAC Cedula Anal7tica de Proveedores  Al 31 de diciembre de de 2012

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Empresa: Descripción: Período: Elaborado por: Revisado por: "ND"'E

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 Acreedor 1  Acreedor 2  Acreedor 3  Acreedor 

Constructora y Transportes CAMTRAC Cedula Anal7tica de Acreedores  Al 31 de diciembre de de 2012

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Re6erencia: Fecha:

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Nombre de la compañía: Descripción: Área: Período: Preparado por: Revisado por: No. ( ) * +

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Constructora y Transportes Transportes CAMTRAC Cuestionario de control interno Pr/stamos ;ancarios a Corto Plazo  Al 31 de diciembre diciembre de 2012

Fecha: Fecha:

PREGUNT!

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N# N$

#%!ER&'"#NE!

,Exis Existten pol pol7tica ticas s esc escrit ritas sobr sobre e contrataci contrataci&n &n de pr/stamos pr/stamos bancarios bancarios a corto plazo,8u/ departamento es responsable de la "esti&n de este tipo de operaciones,e ,e cuen cuenta ta con con la apro aproba baci ci&n &n le"a le"all correspondi correspondiente ente para la tramitaci& tramitaci&n n de dic+os pr/stamos,e llevan re"istros contables adecuados de los pr/stamos concedidos,.os re"istros contables se concilian con los los sald saldos os de capi capita tall e inte intere reses ses #ue #ue presentan los re"istros en las instituciones %inancieras,e noti%ica oportunamente al departamento de contabilidad los pasivos contra7dos contra7dos y modi%icaci modi%icaciones ones posterior posteriores es #ue lle"uen a acordarse,Existen controles #ue ase"uren #ue la comp compa