Corrida Financiera Para Proyecto Carpinteria Sagarpa

FORMATO CORRIDA FINANCIERA FAPPA - PROMUSAG 2015 SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

CARPINTERIA LA UNION NOMBRE DEL PROYECTO: _________ A B B.I. B. II. C C.I. C.II. C.III. C.IV D D.I. D.II. D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

CIERA 15

TERIA LA UNION DR. ARROYO

MA A 5 AÑOS.

CARPINTERIA LA UNION DR. AR PRESUPUESTO DE INVERSION CONCEPTOS

UNIDAD

COSTO CANTIDAD UNITARIO

ACTIVO FIJO Canteadora de 8" de 1.5 hp Trompo de piso para madera de 1" de 3 hp Sierra de piso 10" de 3 hp Sierra de inglete telescopica de 10" Lijadora de banda 4 x 24" Rebajadora orbital 1/2 hoja industrial Rotomartillo de1/2" idustrial 307 w Cepillo de piso de 15" de 3HP

Piezas Piezas Piezas Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza

Sierra cinta de 14" de 1 hp Compra de madera (lote)

Pieza lote

### ### ###

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

$ 5,199.00 $ 2,799.00 $ 2,848.00 $ 1,999.00 $ 34,999.00 $ 13,796.00 $ 20,360.00

ACTIVO DIFERIDO ASISTENCIA TECNICA

PRESUPUESTO

1

21,600.00

CAPITAL DE TRABAJO Capital de trabajo mensual

TOTAL

presupuesto

1

###

NION DR. ARROYO

E INVERSION MONTOS

$ $ $ $

### ### ### 5,199.00 2,799.00 2,848.00 1,999.00 ### ### ###

PROGRAMA FAPPA 2015

SOCIOS

TOTAL

$26,000.00 $35,000.00 $37,000.00 $ 5,199.00 $ 2,799.00 $ 2,848.00 $ 1,999.00 $34,999.00 $13,796.00 $20,360.00

$26,000.00 $35,000.00 $37,000.00 $ 5,199.00 $ 2,799.00 $ 2,848.00 $ 1,999.00 $34,999.00 $13,796.00 $20,360.00

### $21,600.00

$21,600.00

###

### $14,500.00 ###

###

###

CARPINTERIA LA UNION D

Concepto VOLUMENES Mesas de pino Sillas de pino Libreros de pino Puertas de pino Mesas de mezquite Sillas de mezquite Bancos de mezquite Puertas de mezquite INGRESOS Mesas de pino Sillas de pino Libreros de pino Puertas de pino Mesas de mezquite Sillas de mezquite Bancos de mezquite Puertas de mezquite TOTAL DE EGRESOS Costos Variables Brocas y sacabocados Navajas para Cepillos Estopa Brochas Pegamento p/ carpinteria Clavos varias medidas Manchas y barnices Lijas varias medidas madera de pino y de mezquite SUBTOTAL Costos Fijos Administracion / contabilidad Mantenimiento equipo Pago de luz SUBTOTAL

EN 0 0 0 0 0 0 0 0 7,650.00 150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 3,850.00 300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

FLUJO DE EFECTIVO FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO-

PRECIOS DE VENTA AL PUBLICO CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDO Mesas de pino pieza Sillas de pino pieza Libreros de pino pieza Puertas de pino pieza Mesas de mezquite pieza Sillas de mezquite pieza Bancos de mezquite pieza Puertas de mezquite pieza

7,650.00 7,650.00

PINTERIA LA UNION DR. ARROYO MEMORIAS DE CALCULO Proyeccion Mensual de Egresos e Ingresos FEB 0 0 0 0 0 0 0 0

MARZO

ABRIL

MAY

JUN

6,850.00

1 4 1 2 1 6 4 1 24,500.00 1,500.00 1,600.00 1,800.00 1,600.00 4,000.00 6,000.00 3,000.00 5,000.00 6,850.00

1 4 1 2 0 0 4 1 14,500.00 1,500.00 1,600.00 1,800.00 1,600.00 3,000.00 5,000.00 6,350.00

2 8 1 2 1 6 4 1 27,600.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 1,600.00 4,000.00 6,000.00 3,000.00 5,000.00 6,350.00

2 8 1 4 0 0 4 1 19,200.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 3,200.00 3,000.00 5,000.00 6,350.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 3,050.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 9,800.00 3,050.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,000.00 800.00 5,800.00 2,550.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 11,040.00 2,550.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,000.00 800.00 7,680.00 2,550.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

-

6,850.00 14,500.00

PRECIO UNITARIO 1,500.00 400.00 1,800.00 800.00 4,000.00 1,000.00 750.00 5,000.00

17,650.00 3,150.00

8,150.00 11,300.00

21,250.00 32,550.00

12,850.00 45,400.00

JUL

AGOST

SEP

OCT

NOV

DIC

2 8 1 4 1 6 4 1 29,200.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 3,200.00 4,000.00 6,000.00 3,000.00 5,000.00 6,850.00

2 8 1 4 0 0 4 1 19,200.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 3,200.00 3,000.00 5,000.00 6,350.00

2 8 1 4 1 6 4 1 29,200.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 3,200.00 4,000.00 6,000.00 3,000.00 5,000.00 6,850.00

2 8 1 4 0 0 4 1 19,200.00 3,000.00 3,200.00 1,800.00 3,200.00 3,000.00 5,000.00 6,350.00

3 12 2 8 1 6 8 4 55,300.00 4,500.00 4,800.00 3,600.00 6,400.00 4,000.00 6,000.00 6,000.00 20,000.00 6,850.00

4 16 2 8 2 12 16 6 84,400.00 6,000.00 6,400.00 3,600.00 6,400.00 8,000.00 12,000.00 12,000.00 30,000.00 8,350.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 11,680.00 3,050.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,000.00 800.00 7,680.00 2,550.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 11,680.00 3,050.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,000.00 800.00 7,680.00 2,550.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 1,500.00 800.00 22,120.00 3,050.00

150.00 350.00 250.00 150.00 350.00 300.00 3,000.00 800.00 33,760.00 4,550.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

300.00 1,000.00 2,500.00 3,800.00

22,350.00 67,750.00

12,850.00 80,600.00

22,350.00 102,950.00

12,850.00 115,800.00

48,450.00 164,250.00

76,050.00 240,300.00

Total 21.00 84.00 12.00 42.00 7.00 42.00 56.00 18.00 322,300.00 31,500.00 33,600.00 21,600.00 33,600.00 28,000.00 42,000.00 42,000.00 90,000.00

1,800.00 4,200.00 3,000.00 1,800.00 4,200.00 3,600.00 17,500.00 9,600.00 128,920.00

3,600.00 12,000.00 30,000.00 42,000.00

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO PROYECCION DE COSTOS COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Brocas y sacabocados Navajas para Cepillos Estopa Brochas Pegamento p/ carpinteria Clavos varias medidas Manchas y barnices Lijas varias medidas madera de pino y de mezquite Administracion / contabilidad Mantenimiento equipo Pago de luz

TOTAL

COSTOS /MES

AÑO 1 100% $ 1,800.00 $ 4,200.00 $ 3,000.00 $ 1,800.00 $ 4,200.00 $ 3,600.00 $ 17,500.00 $ 9,600.00 $128,920.00 $ 3,600.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00 ###

AÑO

$ $ $ $ $ $

$

2 110% 1,980.00 4,620.00 3,300.00 1,980.00 4,620.00 3,960.00 ### ### ### 3,600.00 ### ### ###

N DR. ARROYO COSTOS AÑO

$ $ $ $ $ $

$

3 115% 2,070.00 4,830.00 3,450.00 2,070.00 4,830.00 4,140.00 ### ### ### 3,600.00 ### ### ###

AÑO

$ $ $ $ $ $

$

4 120% 2,160.00 5,040.00 3,600.00 2,160.00 5,040.00 4,320.00 ### ### ### 3,600.00 ### ### ###

AÑO 5 125% $ 2,250.00 $ 5,250.00 $ 3,750.00 $ 2,250.00 $ 5,250.00 $ 4,500.00 $21,875.00 $12,000.00 ### $ 3,600.00 $12,000.00 $30,000.00 ###

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS Administracion / contabilidad Mantenimiento equipo Pago de luz

TOTAL COSTOS VARIABLES Brocas y sacabocados Navajas para Cepillos Estopa Brochas Pegamento p/ carpinteria Clavos varias medidas Manchas y barnices Lijas varias medidas madera de pino y de mezquite

TOTAL

COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

$ 3,600.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00

$ 3,600.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00

$ 3,600.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00

###

###

###

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

$ 1,800.00 $ 4,200.00 $ 3,000.00 $ 1,800.00 $ 4,200.00 $ 3,600.00 $ 17,500.00 $ 9,600.00 $128,920.00

$ 1,980.00 $ 4,620.00 $ 3,300.00 $ 1,980.00 $ 4,620.00 $ 3,960.00 $ 19,250.00 $ 10,560.00 $141,812.00

$ 2,070.00 $ 4,830.00 $ 3,450.00 $ 2,070.00 $ 4,830.00 $ 4,140.00 $ 20,125.00 $ 11,040.00 $ 148,258.00

###

###

###

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

$ 45,600.00 $ 45,600.00 $ 45,600.00 $174,620.00 $192,082.00 $ 200,813.00 ### ### ###

N DR. ARROYO AÑO 4 $ $ $

3,600.00 12,000.00 30,000.00

AÑO 5 $ 3,600.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00

###

###

AÑO 4 $ 2,160.00 $ 5,040.00 $ 3,600.00 $ 2,160.00 $ 5,040.00 $ 4,320.00 $ 21,000.00 $ 11,520.00 $ 154,704.00

AÑO 5 $ $ $ $ $ $ $ $

2,250.00 5,250.00 3,750.00 2,250.00 5,250.00 4,500.00 21,875.00 12,000.00 ###

###

###

AÑO 4

AÑO 5

$ 45,600.00 $ 45,600.00 $ 209,544.00 ### ### ###

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO Presupuesto Anual de Ingresos Concepto Mesas de pino Sillas de pino Libreros de pino Puertas de pino Mesas de mezquite Sillas de mezquite Bancos de mezquite Puertas de mezquite Total de Ingresos

Año 1

Año 2

100%

110%

31,500.00 33,600.00 21,600.00 33,600.00 28,000.00 42,000.00 42,000.00 90,000.00 322,300.00

Año 3

Año 4

Año 5

115%

120%

125%

34,650.00 36,960.00 23,760.00 36,960.00 30,800.00 46,200.00 46,200.00 99,000.00

36,225.00 38,640.00 24,840.00 38,640.00 32,200.00 48,300.00 48,300.00 103,500.00

37,800.00 40,320.00 25,920.00 40,320.00 33,600.00 50,400.00 50,400.00 108,000.00

39,375.00 42,000.00 27,000.00 42,000.00 35,000.00 52,500.00 52,500.00 112,500.00

354,530.00

370,645.00

386,760.00

402,875.00

CARPINTERIA LA UNION DR. ARR ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AÑO 1 $ $ $ $ $ $ $

322,300.00 45,600.00 174,620.00 220,220.00 102,080.00 29,000.20 73,079.80

$

73,079.80

COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

Canteadora de 8" de 1.5 hp Trompo de piso para madera de 1" de 3 hp Sierra de piso 10" de 3 hp Sierra de inglete telescopica de 10" Lijadora de banda 4 x 24" Rebajadora orbital 1/2 hoja industrial Rotomartillo de1/2" idustrial 307 w Sierra cinta de 14" de 1 hp Compra de madera (lote)

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

26,000.00 35,000.00 37,000.00 5,199.00 2,799.00 2,848.00 1,999.00 13,796.00 20,360.00

TOTAL

$

145,001.00

A LA UNION DR. ARROYO O DE RESULTADOS AÑO 2

AÑO 3

$ $ $ $ $ $ $

354,530.00 45,600.00 192,082.00 237,682.00 116,848.00 29,000.20 87,847.80

$ $ $ $ $ $ $

370,645.00 45,600.00 200,813.00 246,413.00 124,232.00 29,000.20 95,231.80

$

87,847.80

$

95,231.80

AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $

386,760.00 45,600.00 209,544.00 255,144.00 131,616.00 29,000.20 102,615.80

$ 102,615.80

AÑO 5 $ $ $ $ $ $ $

402,875.00 45,600.00 218,275.00 263,875.00 139,000.00 29,000.20 109,999.80

$ 109,999.80

OS DE DEPRECIACIONES TASA 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

AÑOS 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

DEP ANUAL VALOR RESCATE $ 5,200.00 $ 20,800.00 7,000.00 $ 28,000.00 7,400.00 $ 29,600.00 1,039.80 $ 4,159.20 559.80 $ 2,239.20 569.60 $ 2,278.40 399.80 $ 1,599.20 2,759.20 $ 11,036.80 4,072.00 $ 16,288.00 29,000.20

$

116,000.80

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL

AÑO 0 $ $ $ $ $ $

### ### ### ###

AÑO 1 ### $ ### $ 45,600.00 ### ### $ $ $ ###

AÑO 2 ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###

AÑO 3 $ $

$ $ $

### ### 45,600.00 ### ### ###

ARROYO

AÑO 4

AÑO 5

### $ ### $ 45,600.00 ### ### $ ### ### ###

$402,875.00 $116,000.80 $518,875.80 $ 45,600.00 $218,275.00 $263,875.00 $ $ $ $255,000.80

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROY PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %

AÑO 1 $ $ $ $

322,300.00 45,600.00 174,620.00 220,220.00

$

99,518.42

31%

AÑO 2 ### $45,600.00 ### ### $ 99,518.42

28%

INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PE ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESO

LA UNION DR. ARROYO DE EQUILIBRIO AÑO 3

AÑO 4

$370,645.00 $ 45,600.00 $200,813.00 $246,413.00

$386,760.00 $ 45,600.00 $209,544.00 $255,144.00

$ $ $ $

402,875.00 45,600.00 218,275.00 263,875.00

$

$

$

99,518.42

99,518.42

27%

99,518.42

26%

AÑO 5

25%

EALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR AR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) TASA DE ACTUALIZACION

AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

10%

INGRESOS

COSTOS

$ $ 322,300.00 $ 354,530.00 $ 370,645.00

$ $ $ $

$ 386,760.00 $ 402,875.00

$ 255,144.00 $ 263,875.00

###

###

FLUJO DE EFECTIVO

216,100.00 -$ 220,220.00 $ 237,682.00 $ 246,413.00 $ $ $

TASA (1+t)-n

216,100.00 102,080.00 116,848.00 124,232.00

1.00000 0.90909 0.82645 0.75131

131,616.00 139,000.00

0.68301 0.62092

$ 397,676.00 VAN TIR B/C

$

242,809.50 45.57% 1.21

CRITERIO DE DECISIÓN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor 35 % que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra ademas un excedente de 21 centavos

ARROYO

AN, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOSACTUALIZADOS $ 216,100.00 $ $ 293,000.00 $ 200,200.00 $ 293,000.00 $ 196,431.40 $ 278,471.07 $ 185,133.73 $ 264,162.28 $ 174,266.79 $ 250,153.68 $ 163,845.61 ### ###

es presentados, se tiene que ecuperacion, las utilidades y te de dinero. Se tiene un TIR a relacion Beneficio-Costo es erar y se tendra ademas un

CARPINTERIA LA UNION DR. ARROYO ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE 15% MONTO SOLICIT. $ 201,600.00 MONTO AHORRAR $ 30,240.00

AÑO

PAGOS 1 2 3 4 5

6,048.00 6,048.00 6,048.00 6,048.00 6,048.00

MONTO DE AHORRO 6,048.00 12,096.00 18,144.00 24,192.00 30,240.00

R. ARROYO Y AHORRO