Contoh RBA Puskesmas

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

BAB I PENDAHULUAN Gambaran Umum 1. Status Hukum, Sejarah berdiri dan Perkembangan Rumah Sakit Puskesmas......... merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan. Sejarah Puskesmas.........

tidak terlepas dari keberadaan Seksi Kesehatan Mata Dinas

Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan yang terbentuk tahun 1981. Kemudian pada tahun 1987 berubah nama menjadi Balai Kesehatan Mata (BKMM). Sejalan dengan perkembangannya, berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 14 tahun 2001, status BKMM berubah menjadi Puskesmas......... . Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kesehatan RI Nomor 371 /MENKES /SK / IV / 2008, ditetapkan bahwa Puskesmas......... merupakan rumah sakit tipe B. Semakin meningkatnya jumlah pasien yang berkunjung ke Puskesmas......... menunjukkan bahwa kebutuhan masyarakat akan kesehatan mata semakin tinggi. Untuk itu, Puskesmas.........

terus

berbenah diri dalam meningkatkan kualitas pelayanan. Salah satu upaya perbaikan kualitas pelayanan yaitu dipenuhinya Akreditasi Rumah Sakit 5 Pelayanan Dasar oleh Komisi Akreditasi Rumah Sakit (KARS) No.KARS-SERT/49/VIII/2011 yang berlaku sampai dengan tahun 2014 dan diterimanya penghargaan Citra Pelayanan Prima Tahun 2012 oleh menteri Pendayagunaan Aparatur Negara atas prestasi RS. Khusus dalam peningkatan kualitas penyelanggaraan Pelayanan Publik dengan Nilai Kategori B pada tanggal 28 Maret 2012. Sesuai Keputusan Menteri Kesehatan Nomor 1437/MENKES/SK/X/2005 tentang rencana strategis nasional penanggulangan penglihatan dan kebutaan untuk mencapai vison 2020; “ the right to sight”, bahwa setiap penduduk Indonesia pada tahun 2020 memperoleh kesempatan untuk melihat secara optimal, maka Puskesmas......... akan menjadi pusat penanggulangan gangguan penglihatan dan kebutaan melalui PERDAMI Provinsi Sumatera Selatan. Selain itu, dengan akan dijadikannya Puskesmas......... sebagai tempat pendidikan dokter, dokter spesialis mata dan tenaga kesehatan lainnya maka kebutuhan tenaga medis yang kompeten dan profesional dapat terpenuhi serta mutu pelayanan dan keselamatan pasien akan lebih terjamin. Untuk menciptakan pengelolaan rumah sakit yang fleksibel, efisien dan responsif diperlukan suatu bentuk tata kelola keuangan yang fleksibel pula. Dalam hal ini pemerintah telah mengeluarkan

1

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum dan PERMENDAGRI Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah. Untuk mengkoordinasikan kegiatan di Puskesmas......... , maka saat ini terdapat subbagian/ seksi yaitu Subbagian Tata Usaha, Seksi Pelayanan Medis serta Seksi Penunjang Medis dan Keperawatan. Jumlah ketenagaan yang dimilki Puskesmas......... adalah 141 orang yang terdiri dari tenaga medis, tenaga keperawatan, tenaga farmasi, tenaga kesehatan masyarakat, tenaga gizi dan tenaga non kesehatan lainnya. Rumah Sakit Khusus berada di Kota Palembang di lokasi strategis, karena disamping bisa memberikan pelayanan kesehatan kepada 1.535.590 penduduk yang tersebar pada 14 kecamatan, juga melayani masyarakat kabupaten yang berdekatan dengan Kota Palembang. Fasilitas kesehatan di kota Palembang sebagai pendukung maupun kompetitor Rumah Sakit Khusus terlihat sebagai berikut : Tabel 1 SARANA PELAYANAN KESEHATAN MATA YANG ADA DI KOTA PALEMBANG NO

2.

URAIAN

JUMLAH

SATUAN

1

RUMAH SAKIT PEMERINTAH

3

Buah

2

RUMAH SAKIT SWASTA

9

Buah

VISI DAN MISI RUMAH SAKIT

Visi, Misi, Falsafah,Tujuan dan Motto Rumah Sakit Khusus Mata adalah sebagai berikut:: Visi : Sebagai salah satu pelaksana upaya kesehatan masyarakat yang sedang berkembang, dengan didukung fasilitas kesehatan yang semakin canggih, modern dan lengkap maka Puskesmas......... mempunyai visi untuk menjadi Salah Satu Pusat Pelayanan Kesehatan Mata Terbaik di Indonesia. Misi : 1.

Memberikan kepuasan kepada pelanggan ( pasien ) melalui

pelayanan yang bermutu, profesional dan terjangkau. 2. Menjalin kerjasama lintas sektor dan swasta untuk meningkatkan peran serta aktif masyarakat dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan penglihatan.

2

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

3.

Melakukan perbaikan terus menerus sesuai perkembangan

4.

ilmu pengetahuan dan teknologi untuk meningkatkan kualitas pelayanan. Menunjang tercapainya tujuan pendidikan profesi kedokteran dan tenaga kesehatan lainnya.

3.

PRINSIP DASAR DAN NILAI BUDAYA

Prinsip Dasar : 1. Good corporate culture 2. Pasien adalah pelanggan yang utama.

Nilai Budaya :

1. Kepedulian. 2. Integritas dan Profesionalisme. 3. Kerjasama. 4. Penyempurnaan berkesinambungan. 5. Pembelajaran dan pengajaran.

MAKSUD DAN TUJUAN Puskesmas.........

mempunyai tantangan yang cukup berat dalam perannya sebagai pemberi

pelayanan kesehatan mata. Hal ini dikarenakan semakin meningkatnya angka kesakitan mata, pemenuhan tuntutan masyarakat, kompetisi ketat dan melaksanakan fungsi sosial, sementara di sisi lain rumah sakit dihadapkan pada suatu keterbatasan, yaitu ketergantungan pada anggaran pemerintah, pengelolaan yang masih diwarnai suasana “birokratis” serta komitmen dan integritas sumber daya manusia yang belum optimal, sehingga rumah sakit harus dapat lebih mandiri dalam pembiayaan operasional pelayanan. Untuk itu diperlukan tata kelola rumah sakit yang fleksibel dan responsif yang dapat menjawab permasalahan-permasalahan pengelolaan rumah sakit pada umumnya. Diharapkan dengan diberlakukannya Peraturan Pemerintah Nomor 23 tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum dan Permendagri Nomor 61 tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah merupakan harapan yang baik bagi pengelolaan rumah sakit. Penerapan peraturan ini akan memberikan fleksibilitas berupa keleluasaan untuk menerapkan praktek-praktek bisnis yang sehat untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat, dalam menurunkan angka kesakitan mata dan mencegah kebutaan.

3

C.

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Rumah Sakit Khusus merupakan rumah sakit milik Pemerintah Provinsi Sumatera Selatan yang berada di Kota Palembang dengan jangkauan pelayanan untuk masyarakat di wilayah Sumatera Selatan pada khususnya dan sumbagsel untuk kedepannya. Untuk itu dengan kemampuan dan tantangan yang ada maka Rumah Sakit Khusus sudah cukup layak untuk menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD). Penerapan PPK-BLUD akan membuat Rumah Sakit Khusus lebih responsif dan agresif dalam menghadapi tuntutan masyarakat untuk mendapatkan pelayanan prima dengan menerapkan prinsipprinsip ekonomi yang efektif dan efisien namun tidak meninggalkan jati dirinya dalam mengemban fungsi sosial dalam memenuhi kebutuhan kesehatan mata bagi masyarakat KEGIATAN RUMAH SAKIT Dalam kegiatan Pelayanan Kesehatan terhadap masyarakat Rumah Sakit Khusus

melaksanakan

pelayanan sebagai berikut: 1. Unit Rawat Jalan a. Poli Umum Mata, b. Poli Spesialis Mata, meliputi : Divisi Katarak dan bedah refraktif ( termasuk pelayanan lasik ) Gloukoma Vitreoretina Opthalmologi Sosial Pediatri oftalmologi “ External Eye Disease “ ( EED ) Neuro oftalmologi Onkologi mata Bedah plastik dan rekonstruksi Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi) 2. Unit Rawat Inap a. VVIP : 1 tempat tidur b. VIP : 1 tempat tidur c. Kelas I : 2 tempat tidur d. Kelas II : 6 tempat tidur e. Kelas III : 29 tempat tidur 3. Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari : a. Pelayanan Kamar Operasi b. Pelayanan Apotik c. Pelayanan Gizi d. Pelayanan Laboratorium e. Pelayanan Kaca Mata f. Pelayanan Ambulance 4. Pelayanan Non Medik terdiri dari : a. Pelayanan Convention Hall. b. Kantin. Aktivitas Pelayanan Aktivitas pelayanan kesehatan RS. Khusus meliputi Pelayanan Medis, Penunjang Medis dan Keperawatan. Fungsi pelayanan kesehatan meliputi upaya-upaya kesehatan preventif, kuratif dan

4

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

rehabilitatif penyakit mata terutama untuk wilayah rujukan Sumatera Selatan. Fasilitas pelayanan RS. Khusus yang tersedia adalah : 1. Pelayanan Rawat Jalan, dengan pelayanan poli mata umum, poli penyakit dalam dan poli spesialis mata. 2. Pelayanan Rawat Inap, merupakan pelayanan rawat inap dengan kapasitas 39 tempat tidur. 3. Pelayanan Laboratorium 4. Pelayanan Apotik 5. Pelayanan Kamar Operasi, dengan 4 kamar operasi mata lengkap 6. Pelayanan Gizi 7. Pelayanan Optik, yang menyediakan kacamata dengan harga terjangkau. 8. Pelayanan Lasik 9. Pelayanan Ambulance dengan 3 ( tiga ) mobil ambulance 10. Pelayanan Non Medik, yaitu pelayanan Convention Hall dan 2 ruang belajar serta kantin

Pelayanan Penunjang Medik Kegiatan pelayanan penunjang medik merupakan kegiatan yang sifatnya pemeriksaan untuk menunjang penegakan diagnosa dan kefarmasian. 1. Apotik Dalam kurun waktu dari tahun 2012 – 2014 terjadi peningkatan jumlah item obat. Ini dapat dilihat pada tabel berikut ini : Tabel 3.1 Jumlah Item Obat dan Resep Tahun 2012-2014

TAHUN

OBAT TERSEDIA

2012

354

2013

445

2014

689

RESEP YANG DILAYANI JAMKESMAS/BP JAMSOSKE UMUM JS S 11.9 6. 10.500 20 000 9.9 7. 15.000 34 500 9.0 8. 33.000 00 250

5

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Berdasarkan tabel diatas dapat kita lihat dari Tahun 2012 sd 2014 terdapat peningkatan baik dari item obat yang tersedia, Jumlah resep yang dilayani dari pelayanan Jamkesmas/BPJS, Jamsoskes dan Umum. 2. Laboratorium Secara total terdapat kenaikan yang signifikan kegiatan pemeriksaan laboratorium di RS setiap tahunnya. Berdasarkan cara pembayaran, pemeriksaan laboratorium selama tahun 2012 - 2014 adalah sebagai berikut : TABEL 3.2 Pemeriksaan Laboratorium Tahun 2012 - 2014 RS PROV SUMSEL Tahun 2012 N o

Uraian

Jenis Pemeriksaan Jumlah Pasien

HB

BSS

BT

CT

PT

CH

TG

UA

GR AM

JAMU R

28

24

1

Pasien Umum

757

548

702

561

561

323

11

2

4

2

Pasien Askes Pasien Jamkesmas Pasien Jamsoskes

619

435

604

412

412

314

6

2

3

810

570

794

547

547

385

1

1

1

9

9

406

309

395

301

301

233

1

1

5

4

2.592

1.862

2.495

1.821

1.821

1.255

5

9

42

37

CH

TG

UA

GR AM

JAMU R

3 4

Jumlah

19

Tahun 2013 N o

Uraian

Jenis Pemeriksaan Jumlah Pasien

HB

BSS

BT

CT

PT

1

Pasien Umum

1.104

658

992

709

706

308

37

19

16

109

110

2

1.326

842

1.331

858

858

386

53

29

24

8

8

2.199

1.454

2.139

1.432

1.432

773

50

37

22

73

73

4

Pasien Askes Pasien Jamsoskes Pasien Jamkesmas

609

432

579

424

423

208

18

7

11

32

32

5

Pasien Baksos

10

7

8

6

6

5

2

2

6

Pasien BSHHH Pasien Pegadaian

15

2

15

10

10

40

34

40

34

34

17

5.303

3.429

5.104

3.473

3.469

1.697

3

7

Jumlah

1 1 160

4 92

73

224

Tahun 2014 N o

Uraian

1

Pasien Umum

2

Pasien VIP

3 4 5 6

Jenis Pemeriksaan Jumlah Pasien

HB

BSS

BT

CT

CH

TG

UA

GR AM

JAM UR

12

12

81

81

1

16

16

1.001

702

919

724

724

16

160

111

157

116

116

1

Pasien BPJS Pasien Jamsoskes

3.966

2.594

3.962

2.524

2.524

1.087

747

1.074

723

723

Pasien UGD Pasien Lapangan

2

Jumlah

119 6.335

34

26

26

61

61

8

8

8

41

41

2

2

201

201

119 4.154

6.231

4.087

3. Kerjasama Lintas Sektor

6

4.087

59

46

47

229

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Selain pelayanan di dalam gedung, Puskesmas.........

menjalin kerjasama dengan berbagai pihak

dalam upaya meningkatkan peran serta masyarakat, salah satunya dalam bentuk alokasi dana CSR -

beberapa perusahaan. Kerjasama yang sudah dilaksanakan antara lain : Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama PT.Pertamina Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama dengan Pengurus PKK Prov.Sumsel Operasi katarak gratis kerjasama PT.Pusri. Operasi katarak gratis kerjasama Yayasan Al Furqon Palembang Operasi Katarak Gratis dari PERDAMI Operasi katarak gratis kerjasama dng Pegadaian Bentuk kerjasama ini akan terus dilakukan untuk meningkatkan peran serta aktif masyarakat dan melaksanakan program nasional yaitu penanggulangan gangguan penglihatan dan kebutaan untuk mencapai Vision 2020 The Right Of Sight berdasarkan KEPMENKES RI Nomor 1437/ MENKES/ SK/ X/ 2005, sehingga diharapkan terjadi penurunan angka kebutaan di bawah 1,5 %.

D. STRUKTUR ORGANISASI Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas......... berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun 2008 No.2 Seri D) tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan dengan susunan organisasi sebagai berikut : Struktur Organisasi Rumah Sakit Khusus Provinsi Sumatera Selatan

KEPALA RS MATA

KASUBBAG TU

KASI PELAYANAN MEDIS

KASI PENUNJANG MEDIS & KEPERAWATAN

JABATAN FUNGSIONAL

Pengembangan manajemen diarahkan pada pemantapan tata kerja sistem dan prosedur serta

7

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

optimalisasi pelayanan. Untuk mengantisipasi pelaksanaan otonomi daerah dan globalisasi, semua kegiatan berdasarkan perencanaan yang mantap, dan adanya pengendalian yang berupa evaluasi perencanaan maupun kegiatan, baik kuantitas maupun kualitas baik melalui laporan berkala maupun dalam rapat tingkat instalasi maupun struktural sehingga tercapai pengembangan manajemen yang efektif. Peningkatan manajemen dan tatalaksana meliputi peningkatan kinerja melalui pelaksanaan koordinasi, peningkatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi, peningkatan pengendalian staf struktural dan fungsional, peningkatan jasa fungsional dan insentif, penyempurnaan pelayanan melalui penerapan Standar Mutu Pelayanan Rumah Sakit dan pelaksanaan studi banding dalam upaya meningkatkan kinerja baik unit struktural maupun fungsional. Disamping pejabat struktural seperti diatas, dalam melaksanakan tugas pelayanan ditunjuk pula pejabat fungsional yang memimpin Instalasi-instalasi. Secara rinci adalah sebagai berikut : 1. Kepala Rumah Sakit 2. Kasubbag Tata Usaha, membawahi : - Umum dan perlengkapan - Keuangan - Kepegawaian - Perencanaan program - Pendidikan dan Pelatihan - Kearsipan - Medical Record - Perpustakaan - Hukum dan Hubungan Masyarakat 3. Kasi Pelayanan Medis, membawahi : - Poli Mata Umum - Poli Spesialis Mata - Kamar Operasi - Unit Gawat Darurat - Rawat Inap 4. Kasi Penunjang Medis dan Keperawatan, membawahi : - Keperawatan - Apotik - Laboratorium - Gizi - Optik - Sanitarian

8

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

- Elektromedik 5. Jabatan Fungsional Adalah kedudukan yang menunjukkan tugas, tanggung jawab, wewenang, dan hak seorang pegawai negeri sipil dalam satuan organisasi yang dalam pelaksanaan tugasnya didasarkan pada keahlian dan / atau ketrampilan tertentu.

Dengan berkembangnya Puskesmas.........

menjadi rumah sakit tipe B, maka fungsi rumah sakit

menjadi kompleks. Untuk itu perlu penyesuaian struktur organisasi rumah sakit sesuai PERMENKES Nomor 1045 / MENKES / PER / XI / 2006 tentang Pedoman Organisasi Rumah Sakit di Lingkungan Departemen Kesehatan dan PERMENKES Nomor 340/ MENKES/ PER/ 2010 serta PERMENKES Nomor 56 tahun 2014 tentang Klasifikasi dan perizinan Rumah Sakit.

BAB II KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN BERJALAN (2014)

A.

KONDISI

INTERNAL DAN

EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI

PENCAPAIAN KINERJA 1. Internal Faktor internal adalah sebagai titik kekuatan dan kelemahan dari organisasi. Faktor ini merupakan faktor yang ada dalam organisasi, dan tidak jarang pembuat keputusan tidak dapat

9

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

mengetahui titik kekuatan dan titik kelemahan organisasinya. Rumah Sakit Khusus

dapat

menggunakan berbagai macam cara dan instrumen untuk menganalisanya mulai dari struktur organisasi, identifikasi segmen pasar , analisa perilaku pelanggan (“need“, “preferensi”, kepuasan), keunggulan persaingan, analisa proses (aktivitas utama dan penunjang). Atau pendekatan lainnya berdasarkan pengamatan dan pengalaman rumah sakit. Hasil akhir yang rumah sakit inginkan adalah strategi yang bisa dipertanggungjawabkan, yang secara garis besar berkaitan dengan keputusan yang berorientasi kepada tarif, pelayanan berkualitas tinggi kepada pelanggan. Proses penyusunan dan penetapan rencana bisnis dan anggaran rumah sakit. Dimulai dari visi yang hendak dicapai, penyusunan misi rumah sakit, lalu nilai-nilai apa yang dipercaya dan strategi yang ditetapkan sampai dengan hasil pelaksanaannya yang harus mencerminkan berjalannya misi sebagai langkah mencapai visi organisasi. Proses ini juga harus didukung dengan kajian mendalam melalui analisis lingkungan eksternal dan internal rumah sakit . Dalam pengelolaan dan pengembangan suatu aktifitas memerlukan perencanaan strategis, yaitu pola atau struktur sasaran yang saling mendukung dan melengkapi menuju ke arah tujuan yang menyeluruh. Sebagai persiapan perencanaan, agar dapat memilih dan menetapkan strategi dan sasaran sehingga tersusun program-program yang efektif dan efisien maka diperlukan suatu analisis yang tajam dari para pelaku organisasi. Salah satu analisis yang cukup populer di kalangan pelaku organisasi adalah Analisis SWOT. Oleh karena itu, analisis terhadap lingkungan organisasi baik internal maupun eksternal merupakan langkah yang sangat penting dalam memperhitungkan kekuatan (strenghts), kelemahan (weaknesses), peluang (opportunities), dan tantangan/kendala (threats) yang ada. Analisis terhadap unsur-unsur tersebut sangat penting dan menentukan dalam rangka pencapaian visi dan misi yang telah ditetapkan. Untuk mengetahui kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan Rumah Sakit Khusus menggunakan Metode Analisis SWOT. Hasil analisis yang dilakukan adalah sebagai berikut : 1. Kekuatan a. b. c. d.

Gedung Rumah Sakit sangat baik dan memadai. Adanya program pengembangan pelayanan medis sub spesialistik mata. Tarif pelayanan yang masih terjangkau semua lapisan masyarakat. Peralatan kedokteran yang canggih dan penggunaan teknologi kedokteran yang

tepat dan unggul, khususnya peralatan kesehatan mata. Pelayanan administrasi & manajemen yang baik. Fasilitas ruang rawat inap yang baik dan lengkap. Rumah sakit telah terakreditasi. Adanya sistem insentive berdasarkan kinerja (remunerasi). 2. Kelemahan a. Jumlah tenaga medis sub spesialis mata masih e. f. g. h.

10

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

kurang. b.

Keprofesionalan dan kemampuan tenaga medis

c.

dengan sub spesialisasi mata masih kurang. SDM yang handal, khususnya tenaga medis banyak yang bekerja di tempat pesaing.

d. e. f.

Komitmen beberapa pegawai masih rendah. Masalah dalam penentuan standar mutu pelayanan. Cakupan pelayanan belum meliputi seluruh lapisan masyarakat.

g. h. i. 3.

Pemeliharaan peralatan kesehatan bersifat pasif. Kurangnya inovasi pelayanan terhadap pasien. Belum adanya mekanisme pemantauan kualitas

pelayanan. Peluang (Opportunity) a.

Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun

ke tahun semakin meningkat, dengan meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan b.

didukung oleh APBD Provinsi dan APBN. Adanya kebijakan Pemerinth tentang fleksibilitas untuk dapat menerapkan PPK BLUD

c.

Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi sebesar 7,6 % pada tahun 2011.

d.

Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup

e.

besar, merupakan potensi pasar yang dapat dikembangkan Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit

f.

pemerintah provinsi sumatera selatan sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan Semakin tingginya permintaan pasien untuk

g.

mendapatkan pelayanan yang lebih baik, khususnya kenyamanan ruang rawat Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-

h.

perusahaan swasta yang menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan. Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya

i.

pencegahan kebutaan dan gangguan pengliihatan bagi masyarakat. Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari

berbagai wilayah 4. Hambatan (Threat) Makin banyaknya institusi pelayanan kesehatan mata/ RS yang bermutu Meningkatnya berbagai tuntutan hukum di bidang pelayanan kesehatan RS Swasta mulai menerima pasien Askes dan Jamkesmas atau Jamsoskes Persaingan tarif sarana pelayanan kesehatan mata Citra masyarakat yang kurang baik mengenai pelayanan rumah sakit pemerintah Pesaing lebih agresif dalam memasarkan produk pelayanannya

b.Eksternal Berbagai kondisi eksternal secara langsung maupun tidak langsung yang dapat mempengaruhi

11

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

keberhasilan RS. Khusus dalam mencapai tujuan antara lain; 1.

Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait dengan Rumah Sakit BLUD 1.1

UU No 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

1.2 PP No 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum 1.3 PERMENDAGRI No. 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Badan Layanan Umum 1.4 PERMENKEU No. 8 Tahun 2006 tentang Kewenangan Pengadaan Barang/Jasa pada Badan Layanan Umum 2. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun ke tahun semakin meningkat, dengan meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan didukung oleh APBD Provinsi dan APBN. 3. Adanya kebijakan Pemerintah tentang fleksibilitas untuk dapat menerapkan PPK BLUD 4. Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi sebesar 7,6 % pada tahun 2011. 5. Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup besar, merupakan potensi pasar yang dapat dikembangkan 6. Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit pemerintah provinsi sumatera selatan sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan 7. Semakin tingginya permintaan pasien untuk mendapatkan pelayanan yang lebih baik, khususnya kenyamanan ruang rawat 8. Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-perusahaan swasta yang menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan. 9. Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan penglihatan bagi masyarakat. 10. Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari berbagai wilayah.

B.

PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2014 DENGAN REALISASI SERTA DAMPAK TERHADAP PENCAPAIAN KINERJA TAHUN BERJALAN

Perbandingan antara asumsi makro dan mikro dengan realisasi secara kuantitatif tertuang dalam tabel berikut : ASPEK MAKRO DAN MIKRO A.

MAKRO

1.

Pertumbuhan ekonomi (%)

12

Asumsi 2014

Prognosa 2014

5,1

6,0

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

2.

Tingkat Inflasi (%)

3.

Pertumbuhan Pasar (%)

4.

Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)

5.

Kurs 1 US$ (Rp)

B.

MIKRO

1.

Pembiayaan dari pemerintah daerah sebagai

3-4

3-4

-

-

11

11

12.000

12.000

Asumsi 2014

Prognosa 2014

98,22

41,88

-

-

fungsi Public Service Obligation (PSO)

2.

Kenaikan tarif layanan (%)

3.

Pengembangan produk baru (%)

1 Unit

1 Unit

4.

Peningkatan volume layanan (%)

30

30

C. PENCAPAIAN KINERJA VOLUME KEGIATAN 1. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Indikator Utama No . 1.

INDIKATOR UTAMA

Target 2014 -

Kunjungan Rawat Jalan

2.

Kunjungan IGD

-

3.

Pasien Rawat Inap

-

4

Jumlah Hari Rawat

-

5. 6. 7. 8.

BOR LOS TOI BTO

-

Prognosa 2014 50.386 Jiw a 261 Jiw a 2.148 Jiw a 4.571 Jiw a 44,80 % 2 Hari 4 Hari 5 Kali

Standar

60%-85% 6-9 1-3 3-4

2). Non Keuangan a. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Unit Layanan KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014 N O 1.

UNIT PELAYANAN

Target

Prognosa 2014

UNIT GAWAT DARURAT Kunjungan / Pemeriksaan Tindakan non operatif a. Sederhana b. Sedang c. Besar

2.

Realisasi s/d Bln Juni 2014 131 0 131 -

261 0 261 -

RAWAT JALAN Kunjungan / Pemeriksaan Tindakan non operatif a. Sederhana

25.193 -

13

50.386 0

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014 N O

3.

UNIT PELAYANAN b. Sedang c. Besar Tindakan operatif a. Sederhana b. Sedang c. Besar

Target

RAWAT INAP Hari Rawat a. Non Kelas b. Kelas 3 c. Kelas 2 d. Kelas 1 e. Kelas VIP

Realisasi s/d Bln Juni 2014 19.672 1.07 4 0 0 583 237 201

0 0 2.148 0 0 1166 473 402 53 54

TINDAKAN / OPERASI (OK) 5.52 1 5.52 1 0 -

Kunjungan / Pemeriksaan a. Sederhana b. Sedang c. Besar d. Canggih 5.

-

27 27

f. Kelas VVIP 4.

Prognosa 2014 39.344

11.042 11.042 0 -

LABORATORIUM Kunjungan / Pemeriksaan

3.168 3.16 8 -

a. Sederhana b. Sedang c. Besar

6335 6335 -

b.Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Jenis Pasien

No

1.

2.

3.

KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014 Realisasi s/d Prognosa 2014 juni 2014

UNIT PELAYANAN UNIT GAWAT DARURAT - Umum - BPJS - Jamsoskes - Kerjasama RAWAT JALAN - Umum - Askes - Jamsoskes - Kerjasama RAWAT INAP - Umum

14

131

261

7.232 14.418 3.544

14.464 28.835 7.087

67

134

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

- Askes - Jamsoskes - Kerjasama 4.

5.

6.

LABORATORIUM - Umum - Askes - Jamsoskes - Kerjasama

681 327 -

1.362 654 -

582 1.983 603 -

1.163 3.966 1206 -

13,5 94 26,5

27 188 53

TINDAKAN / OPERASI (OK) - Umum - Askes - Jamsoskes - Kerjasama AMBULANCE - Umum - Askes - Jamsoskes - Kerjasama

2. KEUANGAN a. Pencapaian Kinerja (Pendapatan) Menurut Jenis Pelayanan N O

UNIT LAYANAN Target TH 2014

Realisasi s/d bl Juni TH 2014

Prognosa TH 2014

A.

4.

Pendapatan Operasional Rawat Inap Pendapatan Operasional Tindakan Medis Pendapatan Operasional Unit Penunjang Pendapatan Operasional Pasien Khusus

5.

Pendapatan Non Operasional

1. 2. 3.

JUMLAH

95.460.83 5 944.505.46 5 1.017.210.98 5 7.827.083.19 7 115.739.51 8 10.000.000.00 0

46.769.462

77.150.00 0 763.335.00 0 822.094.50 0 12.651.460.00 0 93.538.92 4

4.040.924.212

14.407.578.42 4

38.575.000 381.667.500 411.047.250 3.162.865.000

Target pendapatan Tahun 2014 sebesar Rp. 10.000.000.000,-, namun pada akhir pembahasan menjadi Rp. 2.000.000.000,-

15

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

b. Pencapaian Kinerja (Biaya) Menurut Jenis Pelayanan N o

UNIT LAYANAN BELANJA

1

2

Realisasi s d bl Juni TH 2014

Target TH 2014

Prognosa TH 2014

BELANJA TIDAK LANGSUNG

700.000.000,00

337.980.000,00

675.960.000,00

BELANJA PEGAWAI

700.000.000,00

337.980.000,00

675.960.000,00

15.250.000.000,00

4.266.658.286,00

14.783.316.572,00

BELANJA PEGAWAI

6.000.000.000,00

2.809.678.505,00

5.619.357.010,00

BELANJA BARANG DAN JASA

3.000.000.000,00

1.456.979.781,00

2.913.959.562,00

BELANJA MODAL

6.250.000.000,00

0,00

6.250.000.000,00

15.950.000.000,00

4.604.638.286,00

15.459.276.572,00

BELANJA LANGSUNG

JUMLAH

A. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN 1.

Program Kerja : Program Peningkatan Pelayanan 1.

Program Pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana Rumah Sakit

a.

Pengadaan Alat-alat kesehatan Rumah Sakit

b.

Pengadaan Obat-obatan Rumah Sakit

c.

Pengadaan Perlengkapan Rumah Tangga Rumah Sakit(Dapur, Ruang Pasien, Laundry, Ruang tunggu dan lain-lain) d. Pengadaan Bahan-bahan logistik Rumah Sakit e. Pengadaan Pencetakan Administrasi dan Surat-menyurat Rumah Sakit f.

Pengadaan Reagentia

2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana Rumah Sakit a.

Pemeliharaan Rutin/Berkala Ruang Rawat Inap Rumah Sakit (VVIP,VIP,Kelas I,II,III)

b.

Pemeliharaan Rutin/Berkala alat-alat kesehatan Rumah Sakit

16

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

c.

Pemeliharaan Rutin/Berkala ambulance/Mobil Jenazah

3. Program Kemitraan Peningkatan Pelayanan Kesehatan Kemitraan Peningkatan Kualitas Dokter dan Paramedis 4. Program Upaya Kesehatan Rujukan a.

Penyediaan Dana DAK NON DR 2010 (DAK RSD Besemah)

b.

Meningkatnya pengetahuan dan keterampilan aparatur

Program Pendukung Pelayanan 5. Program pelayanan Administrasi Perkantoran a.

Jasa Surat Menyurat

b.

Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

c.

Penyediaan jasa administrasi keuangan

d.

Penyediaan jasa kebersihan kantor

e.

Penyediaan alat tulis kantor

f.

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

g.

Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

h.

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

i.

Penyediaan makanan dan minuman

j.

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah

6. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur a.

Pengadaan peralatan gedung kantor

b.

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

c.

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

d.

Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

e.

Pemeliharaan rutin/berkala komputer

7. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya aparatur Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/Paramedis 8. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan

17

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

a.

Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD

b.

Penyusunan RKA

c.

Penyusunan laporan lakip

d.

Kajian BLUD RSD

e.

Komunikasi dan Informatika

1.

Program Kerjasama Informasi dan media massa Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat

D. LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERJALAN 1.

NERACA NERACA PER 31 JUNI 2014 KOMPONEN I

ASET A Aset Lancar 1 Kas dan Setara Kas ) 2 Investasi jk. Pendek ) 3 Piutang Usaha ) 4 Piutang Lain-lain ) 5 Persediaan ) 6 Uang Muka ) 7 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima ) Jumlah Aset Lancar B

Aset Tetap 1 Tanah ) 2 Gedung dan Bangunan ) 3 Peralatan dan Mesin ) 4 Aset Tetap Lainnya ) Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Aset Tetap

C

Aset Lain-Lain

18

REALISASI s/d Juni 2014

PROGNOSA TH. 2014

3.502.513.085,00

7.700.000.000,00

0,00

0,00

279.025.958,00

1.730.000.000,00

0,00

0,00

1.551.097.194,80

3.500.000.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.332.636.237,80

12.930.000.000,00

6.296.000.000,00

6.296.000.000,00

42.029.116.200,00

42.029.116.200,00

37.701.725.260,00

43.956.375.260,00

5.650.700,00

5.650.700,00

(13.592.285.126,5 8)

(18.213.430.497,58 )

72.440.207.033,42

74.073.711.662,42

0,00

0,00

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Jumlah Aset II

77.772.843.271,22

87.003.711.662,42

603.220.080,00

301.610.040,00

-

-

-

-

-

-

60.000.000,0 0 663.220.080,00

301.610.040,00

0

0

663.220.080,00

301.610.040,00

1) Aktiva Bersih Tidak Terikat 2) Aktiva Bersih Terikat Temporer 3) Aktiva Bersih Terikat Permanen

1.486.304.569,80 3.186.534.505,00 72.436.784.116,42

1.486.304.569,80 11.296.641.167,00 73.919.155.885,62

JUMLAH AKTIVA BERSIH

77.109.623.191,22

86.702.101.622,42

77.772.843.271,22

87.003.711.662,42

KEWAJIBAN A Kewajiban Jangka Pendek 1 Hutang Usaha ) 2 Hutang Pajak ) 3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar ) 4 Hutang Jangka Panjang Yang Jatuh ) Tempo dalam Satu Tahun 5 Pendapatan yang Diterima Dimuka ) 6 Hutang Jangka Pendek Lainnya ) Jumlah Kewajiban Jangka Pendek B

Kewajiban Jangka Panjang

Jumlah Kewajiban II I

AKTIVA BERSIH

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

2.

LAPORAN OPERASIONAL LAPORAN OPERASIONAL TAHUN 2014 No . A.

KOMPONEN

PENDAPATAN I PENDAPATAN OPERASIONAL A Pasien Umum . 1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan 2 Pendapatan Operasional Rawat Inap 3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis 4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang B. Pendapatan Operasional Pasien Khusus 1 Pendapatan Pasien BPJS

19

REALISASI

PROGNOSA

s/d 30 JUNI 2014

TH. 2014

106.019.000,00 38.575.000,00 381.667.500,00 411.047.250,00

200.000.000,00 80.000.000,00 700.000.000,00 900.000.000,00

3.162.865.000,00 12.000.000.000,00

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

C.

II

III

IV

V

B.

Pendapatan Operasional Lainnya 1 Pendapatan Operasional Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional HIBAH 1 Hibah Terikat 2 Hibah Tidak Terikat Jumlah Hibah

0,00 4.100.173.750,00 13.880.000.000,00

HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN 1 Pendapatan Kerjasama Operasi 2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa 3 Pendapatan dari Usaha Lain Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak Lain PENDAPATAN DARI APBD Operasional Jumlah Pendapatan dari APBD PENDAPATAN APBN 1 Operasional Jumlah Pendapatan dari APBN

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

3.186.534.505,00 10.000.000.000,00 3.186.534.505,00 10.000.000.000,00 0 0

0 0

JUMLAH PENDAPATAN

7.286.708.255,00 23.880.000.000,00

BIAYA OPERASIONAL I Biaya Pelayanan 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Bahan 3 Biaya Kemitraan 4 Biaya Jasa Pelayanan Medis 5 Beban Pemeliharaan 6 Beban Barang dan Jasa 7 Biaya Depresiasi atau amortisasi 8 Beban Pelayanan Lainnya Jumlah Biaya Pelayanan

372.210.000,00 1.307.370.381,00 380.000,00 1.474.506.140,67 7.850.000,00 9.200.000,00 1.927.551.787,00

II

800.000.000,00 4.500.000.000,00 760.000,00 5.552.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00 3.855.103.574,00

950.000,00 2.000.000,00 5.100.018.308,67 14.754.863.574,00

Biaya Umum dan Administrasi 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Administrasi Kantor 3 Biaya Pemeliharaan 4 Biaya Barang dan Jasa 5 Biaya Depresiasi atau amortisasi 6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya

2.775.448.505,00 82.812.400,00 26.064.000,00 19.475.800,00 383.020.898,50 2.877.200,00

6.500.000.000,00 170.000.000,00 60.000.000,00 40.000.000,00 766.041.797,00 10.000.000,00

Jumlah Biaya Umum dan Administrasi

3.289.698.803,50

7.546.041.797,00

Jumlah Biaya Operasional C

0 0 0

8.389.717.112,17 22.300.905.371,00

SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL

20

-1.103.008.857,17

1.579.094.629,00

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

I

Pendapatan Non Operasional 1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan

15.300.000,00

2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan

2.500.000,00

3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi

19.000.000,00

4 Pendapatan Jasa Giro

6.357.098,00

5 Pendapatan Bunga

3.612.364,00

6 Komisi, Potongan dan bentuk lain

0

7 Hasil Investasi

0

Jumlah Pendapatan Non Operasional II

46.769.462,00

Biaya Non Operasional 1 Pajak Bunga Bank

722.472,00

2 Biaya Administrasi Bank

347.000,00

3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap

0

4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan

20.072.2 48 0

5 Biaya non Operasional Lainnya

3.

SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN

93.538.924,00

1.444.944,0 0 694.000,0 0 40.144.496,0 0

21.141.720,00

42.283.440,00

-1.077.381.115,17

1.630.350.113,00

Jumlah Biaya Non Operasional D

30.600.000,0 0 5.000.000,0 0 38.000.000,0 0 12.714.196,0 0 7.224.728,0 0

LAPORAN ARUS KAS LAPORAN ARUS KAS TAHUN 2014 No .

KOMPONEN

REALISASI 2014 (s.d. bulan sd 30 Juni 2014)

I

II

PROGNOSA TH. 2014

Arus Kas Dari Aktivitas Operasional A Penerimaan dari Layanan B Penerimaan piutang/tagihan C Pengeluaran dari Operasional Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional

4.146.943.212,00 0,00 -2.125.781.862,00 2.021.161.350,00

12.429.025.958,0 0 0,00 -9.038.518.608,00 3.390.507.350,00

Arus Kas Dari Aktivitas Investasi A Hasil Penjualan Aset Tetap B Hasil Penjualan Aset Lain-lain C Hasil Investasi D Perolehan Aset Tetap

0 0 0 -3.690.000,00

0 0 0 -30.000.000,00

21

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

E Pembelian Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi

0 -3.690.000,00

0 -30.000.000,00

0 0 1.443.036.000,00 0 0 0 1.443.036.000,00

0 0 3.500.000.000,00 0 0 0 3.500.000.000,00

3.460.507.350,00

7.657.994.265,00

Kas dan Setara Kas Awal

42.005.735,00

42.005.735,00

Jumlah Saldo Kas

3.502.513.085,00

7.700.000.000,00

III

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan A Tambahan Ekuitas B Penerimaan Hibah C Penerimaan APBD D Penerimaan APBN E Perolehan Pinjaman F Pembayaran Pinjaman Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih

0,00

4. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Berikut adalah catatan atas laporan keuangan, berupa penjelasan atas pos-pos laporan keuangan per 30 Juni 2014 : a. Penjelasan Atas Pos-Pos Neraca 30 JUNI 2014

110 . Kas dan Setara Kas

3.502.513.085,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Kas dan Setara Kas per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Kas - Kas Bend. Penerimaan - Kas Tunai BLUD

71.998.558,00 10.411.506,00 -------------------------------------------

Jumlah Kas

82.410.064,00 =========================

Rekening Bank - Rek. Jamkesmas Kucuran Dana (Giro BRI No.0341.01.000458.30.0.) - Rek.Jamkesmas (Giro BRI No.0342.01.000522.30.3) - Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No. 1403011895) - Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No. 1120010488018)

38.058.112,00 3.646.003,00 3.374.645.477,00 3.753.429,00 -------------------------------------------

Jumlah Rekening Bank

3.420.103.021,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Kas dan Setara Kas

3.502.513.085,00 =========================

110 . Piutang Pelayanan

279.025.958,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Pelayanan per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah - Piutang Jaminan Kesehatan Masyarakat/Jamkesmas

22

279.025.958,00

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

-------------------------------------------

Jumlah Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah

279.025.958,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Piutang Pelayanan

279.025.958,00 =========================

110 . Persediaan

1.551.097.194,80

Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : 30 JUNI 2014

Persediaan Barang Farmasi - Persediaan Obat Umum - Persediaan Obat Gudang BPJS - Persediaan Obat Gudang Jamsoskes - Persediaan Bahan Laboratorium

150.930.054,00 666.266.630,00 182.296.377,00 67.642.485,80 -------------------------------------------

Jumlah Persediaan Barang Farmasi

1.067.135.546,80 =========================

Persediaan Barang Rumah Tangga - Persediaan Alat Tulis Kantor - Persediaan Barang Cetakan - Persediaan Alat Kebersihan - Persediaan BBM (Kupon)

67.081.450,00 284.828.800,00 39.234.300,00 14.755.000,00 -------------------------------------------

Jumlah Persediaan Barang Rumah Tangga

405.899.550,00 =========================

Persediaan Bahan Optik - Persediaan Frame Baik - Persediaan Frame Kurang Baik - Persediaan Lensa Optik Baik - Persediaan Lensa Optik Kurang Baik

8.461.600,00 12.016.248,00 49.528.250,00 8.056.000,00 -------------------------------------------

Jumlah Persediaan Bahan Optik

78.062.098,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Persediaan

1.551.097.194,80 =========================

130 . Tanah

6.296.000.000,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Tanah per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Tanah - Tanah

6.296.000.000,00 -------------------------------------------

Jumlah Tanah

6.296.000.000,00 =========================

23

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

-------------------------------------------

Jumlah Tanah

6.296.000.000,00 =========================

130 . Gedung dan Bangunan

42.029.116.200,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Gedung dan Bangunan per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Gedung - Gedung

42.029.116.200,00 -------------------------------------------

Jumlah Gedung

42.029.116.200,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Gedung dan Bangunan

42.029.116.200,00 =========================

130 . Peralatan dan Mesin

37.701.725.260,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Peralatan dan Mesin per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Peralatan Medik - Peralatan Medik

30.549.490.940,00 -------------------------------------------

Jumlah Peralatan Medik

30.549.490.940,00 =========================

Peratan Mesin dan Teknik - Peratan Mesin dan Teknik

969.688.000,00 -------------------------------------------

Jumlah Peratan Mesin dan Teknik

969.688.000,00 =========================

Kendaraan dan Alat Angkut - Kendaraan dan Alat Angkut

191.319.650,00 -------------------------------------------

Jumlah Kendaraan dan Alat Angkut

191.319.650,00 =========================

Komputer - Komputer

79.570.000,00

Jumlah Komputer

79.570.000,00 =========================

Inventaris Kantor - Inventaris Kantor

4.843.808.610,00 -------------------------------------------

Jumlah Inventaris Kantor

4.843.808.610,00 =========================

Peralatan Elektronik - Peralatan Elektronik

1.067.848.060,00 -------------------------------------------

Jumlah Peralatan Elektronik

1.067.848.060,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Peralatan dan Mesin

37.701.725.260,00 =========================

130 . Aset Tetap Lainnya

5.650.700,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Tetap Lainnya per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Aset Tetap Lainnya - Aset Tetap Lainnya

5.650.700,00

24

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

-------------------------------------------

Jumlah Aset Tetap Lainnya

5.650.700,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Aset Tetap Lainnya

5.650.700,00 =========================

131 . Akum. Peny. Aktiva Tetap

(13.592.285.126,58)

Jumlah tersebut merupakan saldo Akum. Peny. Aktiva Tetap per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :

-

Akum. Peny. Aktiva Tetap - Akum. Peny. Peralatan Medik - Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik - Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut - Akum. Peny. Komputer - Akum. Peny. Inventaris Kantor

(8.688.577.628,17) (302.056.750,00) (191.005.450,83) (49.094.000,00) (1.217.041.395,75)

Akum. Peny. Peralatan Elektronik - Akum. Peny. Gedung

(330.923.526,83) (2.813.586.375,00) -------------------------------------------

Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap

(13.592.285.126,58) ========================= -------------------------------------------

Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap

(13.592.285.126,58) =========================

210 . Utang Usaha

603.220.080,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Utang Kepada Pemasok - Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang - Utang Kepada PT. Anugrah Argon Medika - Utang Kepada PT. Dos Ni Roha - Utang Kepada PT. Dua Mandiri - Utang Kepada PT. Dwidaya Selaras Mitra - Utang Kepada PT. Kimia Farma - Utang Kepada PT. Mega Medical Abadi - Utang Kepada PT. Mensa Bina Sukses - Utang Kepada PT. Parazalsus Indonesia - Utang Kepada PT. Parit Padang Global - Utang Kepada PT. Penta Valent - Utang Kepada PT. Regina Lintas Persada - Utang Kepada PT. Tempo - Utang Kepada CV. Griya Medika Candra Tama - Utang Kepada CV. Klar Klir - Utang Kepada Apotik Karunia Farma - Utang Kepada CV. Trijaya Medika - Utang Kepada PT. Bina San Prima - Utang Kepada PT. Endo Medica Nusantara - Utang Kepada PT. Enseval Putera Megatrading, TBK - Utang Kepada PT. Esa Buana Husada - Utang Kepada PT. Karunia Mitra Distribusi - Utang Kepada PT. Megamusi Medika Pharma - Utang Kepada PT. Rosarum Cindo - Utang Kepada PT. Surgika Alkesindo

62.131.950,00 25.633.249,00 7.028.209,00 31.923.000,00 70.219.376,00 1.198.901,00 44.188.800,00 61.056.644,00 (2,00) 2.403.340,00 106.500.061,00 13.377.005,00 21.854.019,00 374.000,00 7.950.000,00 25.754.200,00 35.208.250,00 43.071.225,00 4.232.250,00 7.179.513,00 442.499,00 1.322.607,00 24.608.825,00 3.300.000,00 2.262.159,00 -------------------------------------------

Jumlah Utang Kepada Pemasok

603.220.080,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Utang Usaha

603.220.080,00

=========================

25

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

210 . Utang Jangka Pendek Lainnya

60.000.000,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Jangka Pendek Lainnya per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Utang Jangka Pendek Lainnya - Utang Jangka Pendek Lainnya

60.000.000,00 -------------------------------------------

Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya

60.000.000,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya

60.000.000,00 =========================

310 . Aktiva Bersih Tidak Terikat

1.486.304.569,80

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Tidak Terikat per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Aktiva Bersih Tidak Terikat - Aktiva Bersih Tidak Terikat

1.486.304.569,80 -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat

1.486.304.569,80 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat

1.486.304.569,80 =========================

310 . Aktiva Bersih Terikat Temporer

3.186.534.505,00

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat Temporer per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Aktiva Bersih Terikat Temporer - Aktiva Bersih Terikat Temporer

3.186.534.505,00 -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer

3.186.534.505,00 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer

3.186.534.505,00 =========================

310 . Aktiva Bersih Terikat Permanen

72.436.784.116,42

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat Permanen per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut : Aktiva Bersih Terikat Permanen - Aktiva Bersih Terikat Permanen

72.436.784.116,42 -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen

72.436.784.116,42 ========================= -------------------------------------------

Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen

72.436.784.116,42 =========================

26

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2015 A. KONDISI LINGKUNGAN YANG DIPREDIKSI AKAN MEMPENGARUHI PENCAPAIAN KINERJA 1. Faktor Internal A. Kondisi Pelayanan 1) Kekuatan a) Unit Rawat Jalan (1) Poli Umum Mata, (2) Poli Spesialis Mata, meliputi : Divisi Katarak dan bedah refraktif Gloukoma Vitreoretina Opthalmologi Sosial Pediatri oftalmologi EED Neuro oftalmologi Onkologi mata Bedah plastik dan rekonstruksi Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi) b) Unit Rawat Inap VVIP : 1 tempat tidur - VIP : 1 tempat tidur - Kelas I

: 2 tempat tidur

- Kelas II : 6 tempat tidur - Kelas III : 29 tempat tidur c) Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari : - Pelayanan Kamar Operasi - Pelayanan Apotik - Pelayanan Gizi - Pelayanan Laboratorium - Pelayanan Kaca Mata - Pelayanan Lasik d) Pelayanan Non Medik terdiri dari : - Pelayanan Ambulance - Pelayanan Convention Hall

2) Kelemahan Masih Kurangnya Sumber Daya Manusia dibidang spesialis tertentu

seperti,Tenaga dokter,

Paramedis, Akuntansi dan Teknologi Informatika untuk menunjang perkembangan Rumah Sakit

B. Kondisi Keuangan 1.) Kekuatan -

Administrasi keuangan Administrasi rekam medis Banyaknya pasien Rumah Sakit Khusus

yang berasal dari masyarakat yang

menggunakan Kartu BPJS merupakan potensi pendapatan yang diperoleh Rumah Sakit -

Khusus selain kelas VIP dan kelas I. Sistem Data keuangan yang aman.

27

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

-

Sudah memiliki program Aplikasi akuntansi dan Asset yang merupakan instrumen dalam

-

penyusunan Laporan keuangan dan Laporan Asset Kerjasama antara Rumah sakit dengan pihak ketiga (stake holder) terjalin dengan baik.

2.) Kelemahan -

Sistim monitoring keuangan dan Akuntansi yang perlu peningkatan.

2. Kondisi Lingkungan Eksternal a.

UU dan PP yang terkait dengan BLU -

Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara.

-

PP Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum.

-

PP Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.

-

Permendagri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah

b. Kebijakan pemerintah daerah tentang SDM/PNS Sumber daya manusia / PNS adalah aset pemerintah, diharapkan dapat meningkatkan kompetensi SDM tersebut dalam menghadapi persaingan sehingga diperlukan pendidikan /diklat yang berkesinambungan

e. Perkembangan teknologi informasi dan komunikasi Unit Kerja yang berkaitan dengan Teknologi Informasi seperti bagian Informasi maupun media web-site di situs internet agar diaktifkan.

f. Status sebagai Rumah Sakit Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas......... berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun 2008 No.2 Seri D) tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan. Organisasi dan tata kerja ini diharapkan mampu mewadahi seluruh aspek kegiatan pelayanan dan administrasi Puskesmas......... .

g. Keadaan persaingan dalam industri pelayanan kesehatan Untuk persaingan dalam pelayanan kesehatan Rumah Sakit Khusus sudah mengantisipasi dengan tersedianya SDM yang profesional di bidangnya masing-masing dan secara bertahap akan melengkapi fasilitas peralatan kesehatan.

28

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

h. Keadaan perekonomian nasional Dalam menghadapi keadaan perekonomian nasional Rumah Sakit

memberikan tarif yang

terjangkau dan pelayanan yang berkualitas bagi masyarakat.

a. ASUMSI-ASUMSI PENYUSUNAN RBA TAHUN 2015

ASPEK MAKRO DAN MIKRO A.

MAKRO

Asumsi 2015

1.

Pertumbuhan ekonomi (%)

2.

Tingkat Inflasi (%)

3.

Pertumbuhan Pasar (%)

4.

Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)

5.

Kurs 1 US$ (Rp)

B.

MIKRO

1.

Subsidi dari Pemerintah (%)

2.

Rata-rata kenaikan tarif layanan (%)

50 %

3.

Pengembangan /peningkatan pelayanan produk

100%

6,9 % 4% 11 % Rp 12500- Rp 13000 Asumsi 2015 98,22 %

baru (%) 4.

Peningkatan volume layanan (%)

15%

D. SASARAN, TARGET KINERJA DAN STRATEGI RUMAH SAKIT 1. a.

Sasaran dan Strategi Tahun 2015

Sasaran Rumah Sakit Peningkatan Pola Pengelolaan Keuangan Rumah Sakit Pelayanan kesehatan yang mudah diakses dan terjangkau Pengembangan Citra Rumah Sakit Terpenuhinya kuantitas SDM Rumah Sakit sesuai standar SDM Rumah Sakit memenuhi standar pendidikan dan profesi kesehatan Menciptakan suasana kerja yang kondusif Masyarakat pengguna pelayanan mendapatkan pelayanan dari tenaga yang Kompeten 8) Meningkatnya kinerja keuangan Rumah Sakit 9) Meningkatnya kinerja pelayanan 10) Meningkatnya mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat 11) Meningkatnya kinerja SDM sesuai latar belakang pendidikan dan kompetensinya 12) Setiap satuan pelayanan memiliki sarana prasarana dan peralatan yang memadai dan sesuai dengan standar pelayanan minimal 13) Setiap peralatan medik dilakukan uji fungsi dan kalibrasi 14) Setiap peralatan non medik dilakukan pemeliharaan dan perbaikan

29

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

15) Melengkapi sarana prasarana Rumah Sakit melalui KSO dan kerjasama lainnya 16) Setiap sarana prasarana dan peralatan yang digunakan ramah lingkungan b. Strategi Rumah Sakit 1) Meningkatkan mutu/kinerja Layanan 1.1) Pembiayaan pelayanan rujukan pasien masyarakat miskin. 1.2) Penyempurnaan BLUD, revisi tarif. 1.3) Pemutahiran data dasar pelayanan kesehatan 2) Meningkatkan Kinerja Keuangan 2.1) Jasa surat menyurat 2.2) Penyediaan jasa komunikasi ,sumber daya air dan listrik 2.3) Penyediaan jasa administrasi keuangan 2.4) Penyediaan jasa kebersihan kantor 2.5) Penyediaan alat tulis kantor 2.6) Penyediaan komponen listrik/penerangan bangunan 2.7) Pengadaan peralatan dan perlengkapan kantor 2.8) Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan 2.9) Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 2.10) Penyediaan makanan dan minuman 2.11) Rapat-rapat koordinasi ke luar daerah 3) Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 3.1) Pelatihan/pendidikan tenaga medis/paramedis 3.2) Pendidikan dan Pelatihan Formal 4) Meningkatkan Sarana/Prasarana Rumah Sakit 4.1) Pengadaan Alkes habis pakai 4.2) Pengadaan Alkes 4.3) Pengadaan obat-obatan 4.4) Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit 4.5) Pengadaan meubelair perkantoran 4.6) Pengadaan pencetakan adiministrasi surat menyurat 4.7) Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit 4.8) Pengadaan peralatan sarana dan prasarana rumah sakit

30

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

2. Sasaran dan Target Per Unit Pelayanan Tahun 2015 N O

UNIT LAYANAN

1.

Pendapatan Operasional Rawat Inap

2.

Pendapatan Operasional Tindakan Medis

3.

Pendapatan Operasional Unit Penunjang

4.

Pendapatan Operasional Pasien Khusus

5.

Pendapatan Non Operasional

SASARAN Meningkatnya Jumlah Kunjungan Meningkatnya Jumlah Kunjungan Meningkatnya Jumlah Kunjungan Meningkatnya Jumlah Kunjungan Meningkatnya Jumlah Kunjungan

b. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN Program Kerja dan kegiatan tahun 2015 Program Peningkatan Pelayanan : 1. Program pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana rumah sakit: a. Pengadaan alat-alat kesehatan rumah sakit b. Pengadaan obat-obatan rumah sakit c. Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit (ruang pasien, laundry, dan lain-lain) d. Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit e. Pengadaan pencetakan administrasi dan surat-menyurat rumah sakit h. Pengadaan peralatan sarana/prasarana rumah sakit i. Pengadaan meubelair 2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana rumah sakit a. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan rumah tangga rumah sakit b. Pemeliharaan rutin/berkala alat-alat kesehatan rumah sakit 3. Program kemitraan peningkatan pelayanan kesehatan Kemitraan peningkatan kualitas dokter dan paramedis Program Pendukung Pelayanan : 1. Program pelayanan administrasi perkantoran a. Jasa Surat Menyurat b. Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik c. Penyediaan jasa administrasi keuangan

31

TARGET 100.295.000,00 992.335.500,00 1.068.722.850,00 16.446.898.000,00 121.600.601,20

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

d. Penyediaan jasa kebersihan kantor e. Penyediaan alat tulis kantor f. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan g. Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor h. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan i. Penyediaan makanan dan minuman j. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah k. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 3. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur a. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional b. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor c. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor d. Pemeliharaan rutin/berkala komputer 3. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur a. Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/paramedis b. Pendidikan pelatihan formal 4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan a. Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD

b. Penyusunan RKA c. Penyusunan laporan lakip d. Kajian BLUD RSD 5. Program Kerjasama Informasi dan media massa Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat Strategi Per Kegiatan Layanan Tahun 2015 Strategi Meningkatkan Mutu Layanan a. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Farmasi - Tersedianya alat-alat kesehatan habis pakai - Tersedianya obat-obatan di rumah sakit b. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Penunjang Sarana /Prasarana - Tersedianya sarana dan prasarana rumah sakit

32

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

- Tersedianya alat kesehatan rumah sakit - Tersedianya pemeliharaan ruang rawat inap - Alat kesehatan yang rusak dapat diperbaiki - Tersedianya pelayanan untuk kebersihan kantor - Tersedianya komponen listrik/penerangan bangunan kantor - Tersedianya perlengkapan rumah sakit yang rusak dapat diperbaiki - Tersedianya pemeliharaan peralatan gedung kantor - Tersedianya fasilitas bagi dokter c. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Gizi - Tersedianya makanan dan minuman d. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rekam Medik - Tersedianya program rekam medik yang terkomputerisasi e. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Labotorium - Tersedianya peralatan laboratorium yang lengkap f. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rawat inap - Tersedianya pemeliharaan Ruang rawat Inap h. Strategi Meningkatkan Mutu SDM - Peningkatan kualitas Dokter dan Paramedis - Tersedianya dana pelatihan untuk meningkatkan mutu SDM Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan a. Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan Bagian Keuangan - Tersedianya barang cetakan Rekam Medik - Tersedianya perlengkapan peralatan kantor - Tersedianya perlengkapan surat menyurat yang siap pakai - Tersedianya pelayanan administrasi surat menyurat - Tersedianya dana untuk pembayaran tagihan rekening - Tersedianya dana pegawai rumah sakit yang mendapat honor - Tersedianya alat tulis kantor - Tersedianya data hasil penggandaan yang dibutuhkan selalu terpenuhi - Tersedianya bahan bacaan dan peraturan perundang- undangan

33

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

- Tersedianya perjalanan dinas pegawai - Tersedianya kendaraan dinas/operasional yang siap pakai - Tersedianya pakaian kerja - Tersedianya jasa pemeliharaan peralatan kerja - Tersedianya Laporan Pertanggungjawaban keuangan (SPJ) dan laporan keuangan rumah sakit - Tersedianya RKA dan DPA - Tersedianya sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan - Terlaksananya Kajian BLUD - Tersedianya makanan dan minuman E. PERKIRAAN PENDAPATAN 1. Pendapatan Pelayanan Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran BPKAD untuk Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila pencapaian jasa layanan melebihi target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan, maka diajukan usulan perubahan RBA Tahun 2015. N o 1.

Sumber Pendapatan Jasa layanan

2.

Hibah

3.

Kerjasama

4.

APBD

5.

APBN

6.

Lain-lain pendapatan BLUD yang sah Jumlah

Prognosa Tahun 2014 13.880.000.000,0 0 -

Proyeksi Tahun 2015 7.000.000.000,00

-

-

-

10.000.000.000,0 17.347.265.600,00 0 93.538.924,00

23.973.538.924,0 0 24.347.265.600,00

F. ANALISIS PERKIRAAN BIAYA PER UNIT PELAYANAN DAN AGREGAT Perhitungan Biaya Per Unit Pelayanan a. Unit Pelayanan Bagian Tata Usaha

34

-

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

35

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

36

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

37

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

38

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

39

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

40

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

41

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

42

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

43

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

44

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

45

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

46

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

47

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

48

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

49

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

50

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

51

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

52

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

53

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

54

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

55

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

56

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

57

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

G. ANALISIS PERKIRAAN PENDAPATAN PER UNIT LAYANAN TAHUN 2015 NO.

UNIT KERJA

PROGNOSA PENDAPATAN 2014

A. 1.

Pasien Umum Pendapatan Operasional Rawat Jalan

2.

Pendapatan Inap

ANGGARAN PENDAPATAN YANG DITETAPKAN

200.000.000,00

100.000.000,00

Operasional Rawat

80.000.000,00

40.000.000,00

3.

Pendapatan Operasional Tindakan Medis

700.000.000,00

355.000.000,00

4.

Pendapatan Penunjang

900.000.000,00

455.000.000,00

Operasional

Unit

58

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

B.

Pasien Khusus

1.

Pendapatan Pasien BPJS

12.000.000.000,00

6.050.000.000,00

TOTAL PENDAPATAN 13.880.000.000,00

7.000.000.00 0

Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran BPKAD untuk Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila pencapaian jasa layanan melebihi target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan, maka diajukan usulan perubahan RBA Tahun 2015

H. ANGGARAN RUMAH SAKIT Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Tahun 2014 adalah sebagai berikut : 1. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Sumber Dan Alokasi Dana N o I.

SUMBER DANA

JENIS BIAYA

APBD

PELAYANAN

JUMLAH

BIAYA OPERASIONAL A 1

BIAYA PELAYANAN Biaya Pegawai 1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS 1.2. Tambahan Penghasilan 1.3. Lembur

528.135.0 00 528.135.00 0

1.4. Honorarium Sub Jumlah 2

75.000.000

Biaya Bahan 2.1. Biaya Obat

1.914.400.000

2.2. Biaya Alkes

100.000.000

2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium

120.000.000

1.914.400.00 0 100.000.00 0 120.000.00 0

2.4. Biaya bahan dan alat radiologi

-

-

2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O

-

2.534.400.000

250.000.00 0 150.000.00 0 2.534.400.00 0

2.000.000.000

2.000.000.00 0

2.6. Biaya bahan makan pasien

250.000.000

2.7.Biaya Kacamata dan Lensa

150.000.000

Sub Jumlah 3

75.000.000

603.135.00 0 603.135.00 0

-

Biaya Jasa Pelayanan 3.1. Biaya jasa pelayanan medis 3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis

-

3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan

-

3.4. Biaya jasa insentif

-

3.5. Biaya jasa pembinaan

-

3.6.Biaya Kemitraan

-

3.7.Biaya pengembangan type RS 768.840.0 00 768.840.0 00

3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya Sub Jumlah

59

195.600.000 2.195.600.000

964.440.00 0 2.964.440.00 0

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o 4

SUMBER DANA

JENIS BIAYA

APBD

PELAYANAN

Biaya Pemeliharaan 4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik

100.000.000 1.330.000.0 00

4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes

100.000.00 0 1.530.000.00 0

4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS

-

4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS

80.000.00 0 129.919.00 0 1.839.919.00 0

4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan

80.000.000 129.919.0 00 1.459.919.00 0

4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor Sub Jumlah 5

200.000.000

JUMLAH

380.000.000

Biaya Barang dan Jasa

-

5.1. Biaya Benda pos dan pengiriman

-

5.2. Biaya ATK

-

5.3. Biaya cetakan dan penggandaan

-

5.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut

6

B 1

-

5.5. Biaya makanan dan minuman Harian

-

5.6. Biaya makanan dan minuman Rapat

-

5.7. Biaya makanan dan minuman tamu

-

Sub Jumlah

-

Biaya Lain-lain

-

6.1. Biaya Pelayanan lainnya

-

6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan

-

6.3.Biaya pelatihan Formal

-

Sub Jumlah

-

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

-

Biaya Pegawai 4.037.559.9 47 2.533.700.0 00 6.571.259.9 47

1.1. Gaji dan Tunjangan PNS 1.2. Tambahan Penghasilan PNS Sub Jumlah 2

-

Biaya Adm. Kantor 2.1. Biaya Benda pos dan pengiriman

5.000.000

2.2. Biaya ATK

80.000.000

2.3. Biaya cetakan dan penggandaan

150.000.000

2.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut

-

2.5. Biaya makanan dan minuman Harian

30.000.000

2.6. Biaya makanan dan minuman Rapat

15.000.000

2.7. Biaya makanan dan minuman tamu

15.000.000

2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan

5.000.00 0 80.000.00 0 150.000.00 0 30.000.00 0 15.000.00 0 15.000.00 0 -

perundang-undangan

-

2.9.Penyediaan jasa kebersihan

-

2.10Pembentukan satuan pengamanan di

-

lingkungan kerja

-

2.11.Rapat koordinasi konsultasi

-

daerah Sub Jumlah 3

4.037.559.94 7 2.533.700.00 0 6.571.259.94 7

-

Biaya pemeliharaan

295.000.000

295.000.00 0 -

60

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o

SUMBER DANA

JENIS BIAYA

APBD

PELAYANAN

3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan

500.000.00 0

500.000.0 00

3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan 3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi

-

3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi

-

3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor

-

3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer 500.000.00 0

Sub Jumlah 4

-

Biaya Barang dan Jasa

500.000.00 0 -

4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi 656.866.6 00

4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan

50.000.000

4.3. Biaya bahan bakar

30.000.000

4.4. Biaya gas dapur

10.000.000

4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya

960.000.0 00

4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet 4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI

100.000.000

706.866.60 0 30.000.00 0 10.000.00 0 960.000.00 0 100.000.00 0

4.8. Biaya Langganan Media

-

-

4.9. Biaya Jasa Kebersihan

-

80.000.00 0

4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik

80.000.000

4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka

-

-

4.12. Biaya sewa

-

-

4.13. Biaya perjalanan dinas 2.482.240.0 00

4.14. Biaya pendidikan

250.000.000

2.732.240.00 0

4.15.Biaya pakaian olahraga

-

-

4.16. Biaya penyusunan RKA

-

-

-

4.619.106.60 0

4.17.Biaya penyusunan Lakip 4.099.106.60 0

Sub Jumlah 5

JUMLAH

520.000.000

Biaya Promosi

-

5.1. Biaya pemasaran dan publikasi

-

5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa

-

Sub Jumlah

-

6

II. 1

2

Biaya Lain-lain

-

6.1. Biaya premi asuransi

-

6.2. Biaya perijinan dan legalisasi

-

6.3. Biaya keamanan dan ketertiban

-

6.4. Biaya jasa sewa ………..

-

Sub Jumlah

-

BIAYA NON OPERASIONAL

-

Biaya Bunga

-

1.1. Biaya bunga Bank

-

1.2. Biaya bunga deposito

-

Sub Jumlah

-

Biaya administrasi bank

-

1.1. Biaya administrasi bank

-

1.2. Biaya ……………………..

-

Sub Jumlah

-

61

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o 3

4

SUMBER DANA

JENIS BIAYA

APBD

PELAYANAN

JUMLAH

Biaya kerugian penjualan aset tetap

-

1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap

-

Sub Jumlah

-

Biaya kerugian penurunan nilai

-

1.1. Biaya kerigian penurunan nilai

-

Sub Jumlah 5

III. 1

2

3

-

Biaya non operasional lainnya

-

1.1. Biaya non operasional lainnya

-

Sub Jumlah

-

PENGELUARAN INVESTASI

-

Pengeluaran Pembelian Tanah

-

1.1. Pengeluaran ………………...……….

-

1.2. Pengeluaran………………...………..

-

Sub Jumlah

-

Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan

-

1.1. Pengeluaran pembangunan gedung

-

1.2. Pengeluaran renovasi gedung

-

1.3. Pengeluaran perluasan gedung

-

Sub Jumlah

-

Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin 10.502.000.0 00

1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan

-

1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor

-

1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor

-

1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit

-

1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor

-

1.5. Belanja Peralatan Dapur 10.502.000.00 0

Sub Jumlah 4

10.502.000.00 0

-

10.502.000.00 0

Pengeluaran sarana fisik lainnya

-

1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga

-

1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor

-

1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor

-

1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit

-

1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor

-

1.5. Pengadaan Meubelair

-

Sub Jumlah

24.429.260.54 7

TOTAL

6.000.000.000

30.429.260.547

2. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Jenis Anggaran

N o

I.

JENIS BIAYA

JENIS ANGGARAN TAHUN 2015 Belanja Belanja Barang Belanja Pegawai & Jasa Modal

TOTAL BIAYA

BIAYA OPERASIONAL

-

A

BIAYA PELAYANAN

-

1

Biaya Pegawai

-

62

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o

JENIS BIAYA

JENIS ANGGARAN TAHUN 2015 Belanja Belanja Barang Belanja Pegawai & Jasa Modal

1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS

TOTAL BIAYA

-

1.2. Tambahan Penghasilan 1.3. Lembur 1.4. Honorarium Sub Jumlah 2

603.135.00 0 603.135.00 0

603.135.000 603.135.000

Biaya Bahan

1.914.400.00 0 100.000.00 0 120.000.00 0

2.1. Biaya Obat 2.2. Biaya Alkes 2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium 2.4. Biaya bahan dan alat radiologi

1.914.400.000 100.000.000 120.000.000

-

-

2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O

250.000.00 0 150.000.00 0 2.534.400.00 0

2.6. Biaya bahan makan pasien 2.7.Biaya Kacamata dan Lensa Sub Jumlah 3

250.000.000 150.000.000 2.534.400.000

Biaya Jasa Pelayanan 3.1. Biaya jasa pelayanan medis

2.000.000.00 0

2.000.000.000

3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis

-

3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan

-

3.4. Biaya jasa insentif

-

3.5. Biaya jasa pembinaan

-

3.6.Biaya Kemitraan

-

3.7.Biaya pengembangan type RS 3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya Sub Jumlah 4

964.440.00 0 2.964.440.00 0

100.000.00 0 1.530.000.00 0

4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes 4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS

2.964.440.000

100.000.000 1.530.000.000

-

4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS

80.000.00 0 129.919.00 0 1.839.919.00 0

4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor Sub Jumlah

80.000.000 129.919.000 -

1.839.919.000

Biaya Barang dan Jasa

-

5.1. Biaya Benda pos dan pengiriman

-

5.2. Biaya ATK

-

5.3. Biaya cetakan dan penggandaan

-

5.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut

-

5.5. Biaya makanan dan minuman Harian

-

5.6. Biaya makanan dan minuman Rapat

-

5.7. Biaya makanan dan minuman tamu

-

Sub Jumlah 6

-

Biaya Pemeliharaan 4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik

5

964.440.000

-

Biaya Lain-lain

-

6.1. Biaya Pelayanan lainnya

-

63

-

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o

JENIS BIAYA

JENIS ANGGARAN TAHUN 2015 Belanja Belanja Barang Belanja Pegawai & Jasa Modal

6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan

-

6.3.Biaya pelatihan Formal

-

Sub Jumlah B

-

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1

1.2. Tambahan Penghasilan PNS Sub Jumlah

-

Biaya Pegawai 1.1. Gaji dan Tunjangan PNS

2

TOTAL BIAYA

3.903.959.94 7 2.533.700.00 0 6.437.659.94 7

-

3.903.959.947

-

2.533.700.000

-

6.437.659.947

Biaya Adm. Kantor 5.000.00 0 80.000.00 0 150.000.00 0

2.1. Biaya Benda pos dan pengiriman 2.2. Biaya ATK 2.3. Biaya cetakan dan penggandaan 2.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut

30.000.00 0 15.000.00 0 15.000.00 0

2.5. Biaya makanan dan minuman Harian 2.6. Biaya makanan dan minuman Rapat 2.7. Biaya makanan dan minuman tamu 2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan

5.000.000 80.000.000 150.000.000 30.000.000 15.000.000 15.000.000 -

perundang-undangan 2.9.Penyediaan jasa kebersihan

-

2.10Pembentukan satuan pengamanan di

-

lingkungan kerja

-

2.11.Rapat koordinasi konsultasi

3

-

daerah

-

Sub Jumlah

-

295.000.00 0

295.000.000

500.000.00 0

500.000.000

Biaya pemeliharaan 3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan 3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan 3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi

-

3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi

-

3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor

-

3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer

500.000.00 0

Sub Jumlah 4

Biaya Barang dan Jasa

500.000.000 -

4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi

706.866.60 0 30.000.00 0 10.000.00 0

4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan 4.3. Biaya bahan bakar 4.4. Biaya gas dapur 4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya

706.866.600 30.000.000 10.000.000 -

960.000.00 0 100.000.00 0

4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet 4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI

960.000.000 100.000.000

4.8. Biaya Langganan Media

-

4.9. Biaya Jasa Kebersihan

-

64

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o

JENIS BIAYA

JENIS ANGGARAN TAHUN 2015 Belanja Belanja Barang Belanja Pegawai & Jasa Modal 80.000.00 0

4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik

80.000.000

4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka

-

4.12. Biaya sewa

133.600.00 0

4.13. Biaya perjalanan dinas 4.14. Biaya pendidikan

133.600.000

2.732.240.00 0

2.732.240.000

4.15.Biaya pakaian olahraga

-

4.16. Biaya penyusunan RKA

-

4.17.Biaya penyusunan Lakip Sub Jumlah 5

6

II. 1

2

3

4

5

III. 1

2

TOTAL BIAYA

2.732.240.00 0

2.020.466.60 0

4.752.706.600

Biaya Promosi 5.1. Biaya pemasaran dan publikasi

-

-

5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa

-

-

-

Sub Jumlah

-

-

-

Biaya Lain-lain

-

6.1. Biaya premi asuransi

-

-

6.2. Biaya perijinan dan legalisasi

-

-

6.3. Biaya keamanan dan ketertiban

-

-

6.4. Biaya jasa sewa ………..

-

-

Sub Jumlah

-

BIAYA NON OPERASIONAL

-

Biaya Bunga

-

1.1. Biaya bunga Bank

-

-

-

-

1.2. Biaya bunga deposito

-

-

-

-

Sub Jumlah

-

Biaya administrasi bank

-

1.1. Biaya administrasi bank

-

-

-

-

1.2. Biaya ……………………..

-

-

-

-

Sub Jumlah

-

Biaya kerugian penjualan aset tetap

-

1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap

-

Sub Jumlah

-

Biaya kerugian penurunan nilai

-

1.1. Biaya kerigian penurunan nilai

-

Sub Jumlah

-

Biaya non operasional lainnya

-

1.1. Biaya non operasional lainnya

-

Sub Jumlah

-

PENGELUARAN INVESTASI

-

Pengeluaran Pembelian Tanah

-

1.1. Pengeluaran ………………...……….

-

1.2. Pengeluaran………………...………..

-

Sub Jumlah

-

Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan

-

1.1. Pengeluaran pembangunan gedung

-

1.2. Pengeluaran renovasi gedung

-

65

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

N o

3

JENIS BIAYA

JENIS ANGGARAN TAHUN 2015 Belanja Belanja Barang Belanja Pegawai & Jasa Modal

1.3. Pengeluaran perluasan gedung

-

Sub Jumlah

-

Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin

-

1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan

10.502.000.000

10.502.000.000

1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor

-

1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor

-

1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit

-

1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor

-

1.5. Belanja Peralatan Dapur

-

Sub Jumlah 4

TOTAL BIAYA

10.502.000.000

10.502.000.000

Pengeluaran sarana fisik lainnya

-

1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga

-

1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor

-

1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor

-

1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit

-

1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor

-

1.5. Pengadaan Meubelair

-

Sub Jumlah TOTAL

12.737.474.94 7

7.189.785.60 0

10.502.000.000

I. AMBANG BATAS BIAYA OPERASIONAL RUMAH SAKIT Ambang batas anggaran biaya operasional rumah sakit tahun 2015 sebesar 10 %.

66

30.429.260.547

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

BAB IV PROYEKSI KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2015 1. N E R A C A NERACA PER 31 DESEMBER 2015 KOMPONEN I

ASET A Aset Lancar 1 Kas dan Setara Kas ) 2 Investasi jk. Pendek ) 3 Piutang Usaha ) 4 Piutang Lain-lain ) 5 Persediaan ) Jumlah Aset Lancar B Aset Tetap 1 Tanah

67

PROGNOSA TH. 2014

PROYEKSI TH. 2015

7.700.000.000,00

4.947.083.011,24

0

0

1.730.000.000,00

1.111.487.481,75

0,00

0

3.500.000.000,00

2.248.674.096,02

12.930.000.000,00

8.307.244.589,00

6.296.000.000,00

6.296.000.000,00

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

) 2 Gedung dan Bangunan ) 3 Peralatan dan Mesin ) 4 Aset Tetap Lainnya ) Akumulasi Penyusutan

43.956.375.260,00 54.458.375.260,00

Nilai Buku Aset Tetap

74.073.711.662,42

42.029.116.200,00

5.650.700,00

II I

301.610.040,00

300.000.000,00

0,00

0

0,00

0

0

0

0

0

301.610.040,00

300.000.000,00

0

0

301.610.040,00

300.000.000,00

Kewajiban Jangka Panjang

Jumlah Kewajiban EKUITAS 1) Aktiva Bersih Tidak Terikat

2.

84.575.711.662,42

87.003.711.662,42 92.882.956.251,42

KEWAJIBAN A Kewajiban Jangka Pendek 1 Hutang Usaha ) 2 Hutang Pajak ) 3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar ) 4 Pendapatan yang Diterima Dimuka ) 5 Hutang Jangka Pendek Lainnya ) Jumlah Kewajiban Jangka Pendek B

5.650.700,00

18.213.430.497,58 18.213.430.497,58

Jumlah Aset II

42.029.116.200,00

1.486.304.569,80

2) Aktiva Bersih Terikat Temporer 3) Aktiva Bersih Terikat Permanen Jumlah Ekuitas

17.062.101.348,20 11.296.641.167,00 25.223.901.714,00 73.919.155.885,62 84.421.155.885,62 86.702.101.622,42 92.582.956.251,42

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

87.003.711.662,42 92.882.956.251,42

LAPORAN OPERASIONAL LAPORAN OPERASIONAL TAHUN 2015 No . A.

KOMPONEN

PENDAPATAN I PENDAPATAN OPERASIONAL A Pasien Umum

68

PROGNOSA

PROYEKSI

TH. 2014

TH. 2015

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

.

B.

C.

II

III

IV

1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan 2 Pendapatan Operasional Rawat Inap 3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis 4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang Pendapatan Operasional Pasien Khusus 1 Pendapatan Pasien BPJS Pendapatan Operasional Lainnya 1 Pendapatan Operasional Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional HIBAH 1 Hibah Terikat 2 Hibah Tidak Terikat Jumlah Hibah HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN 1 Pendapatan Kerjasama Operasi 2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa 3 Pendapatan dari Usaha Lain Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak Lain PENDAPATAN DARI APBD Operasional Jumlah Pendapatan dari APBD

V

PENDAPATAN APBN 1 Operasional Jumlah Pendapatan dari APBN

JUMLAH PENDAPATAN

B.

BIAYA OPERASIONAL I Biaya Pelayanan 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Bahan 3 Biaya Kemitraan 4 Biaya Jasa Pelayanan Medis 5 Beban Pemeliharaan 6 Beban Barang dan Jasa 7 Biaya Depresiasi atau amortisasi 8 Beban Pelayanan Lainnya Jumlah Biaya Pelayanan

II

Biaya Umum dan Administrasi 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Administrasi Kantor 3 Biaya Pemeliharaan

69

200.000.000,00 80.000.000,00 700.000.000,00 900.000.000,00

100.000.000,00 40.000.000,00 355.000.000,00 455.000.000,00

12.000.000.000,0 0

4.930.000.000,00

0,00 13.880.000.000,0 0

5.880.000.000,00

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

16.850.000.000,0 0 16.850.000.000,0 0

24.429.260.547,0 0 24.429.260.547,0 0

0 0

0 0

30.730.000.000,0 0

30.309.260.547,0 0

800.000.000,00 4.500.000.000,00 760.000,00 5.552.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00 3.855.103.574,00 2.000.000,00 14.754.863.574,0 0

837.840.000,00 2.534.400.000,00

6.500.000.000,00 770.000.000,00 60.000.000,00

7.099.394.947,00 1.200.000.000,00 629.919.000,00

2.195.600.000,00 1.710.000.000,00 1.176.866.600,00 3.855.103.574,00 2.482.240.000,00 14.792.050.174,0 0

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

C

4 Biaya Barang dan Jasa 5 Biaya Depresiasi atau amortisasi 6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya Belanja Modal

40.000.000,00 766.041.797,00 10.000.000,00 6.250.000.000,00

Jumlah Biaya Umum dan Administrasi

14.396.041.797,0 0

10.502.000.000,0 0 20.203.355.744,0 0

Jumlah Biaya Operasional

29.150.905.371,0 0

34.995.405.918,0 0

SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL

1.579.094.629,00

-4.686.145.371,00

Pendapatan Non Operasional 1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan

30.600.000,00

2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan

5.000.000,00

3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi

38.000.000,00

4 Pendapatan Jasa Giro

12.714.196,00

40.000.000 ,00 7.000.000 ,00 45.000.000 ,00 18.000.000 ,00 10.000.000 ,00

I

5 Pendapatan Bunga

7.224.728,00

6 Komisi, Potongan dan bentuk lain

0

7 Hasil Investasi

0

Jumlah Pendapatan Non Operasional II

Biaya Non Operasional 1 Pajak Bunga Bank

120.000.000,00

1.444.944,00

3.000.000 ,00 2.000.000 ,00

694.000,00

3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap

0

4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan

42.283.440,00

55.000.000,00

1.630.350.113,00

-4.621.145.371,00

Jumlah Biaya Non Operasional SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN

50.000.000 ,00

40.144.4 96 0

5 Biaya non Operasional Lainnya

3.

-

93.538.924,00

2 Biaya Administrasi Bank

D

6.000.000,00 766.041.797,00

LAPORAN ARUS KAS LAPORAN ARUS KAS TAHUN 2015 No . I

PROGNOSA TH.2014

KOMPONEN

Arus Kas Dari Aktivitas Operasional A Penerimaan dari Layanan 12.429.025.958,00 B Penerimaan piutang/tagihan 0,00

70

PROYEKSI TH. 2015

5.880.000.000,00 -1.890.430.073,76

%

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

C Pengeluaran dari Operasional Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional II

-9.038.518.608,00 19.872.260.547,00 3.390.507.350,00 15.882.690.620,76

Arus Kas Dari Aktivitas Investasi A Hasil Penjualan Aset Tetap B Hasil Penjualan Aset Lain-lain C Hasil Investasi

0 0 0

0 0 0 -30.000.000,00 10.502.000.000,00 0 0 -30.000.000,00 10.502.000.000,00

D Perolehan Aset Tetap E Pembelian Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi

III

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan A Tambahan Ekuitas B Penerimaan Hibah C Penerimaan APBD D Penerimaan APBN E Perolehan Pinjaman F Pembayaran Pinjaman Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih

0,00 0 0,00 0 3.500.000.000,00 24.429.260.547,00 0,00 0 0,00 0 0,00 0 3.500.000.000,00 24.429.260.547,00 6.860.507.350,00

-1.955.430.073,76

42.005.735,00

6.902.513.085,00

6.902.513.085,00

4.947.083.011,24

Kas dan Setara Kas Awal Jumlah Saldo Kas

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Proyeksi Tanggal 31 Desember 2015 dan Periode yang berakhir Tanggal 31 Desember 2015 a.

Penjelasan atas Informasiinformasi Keuangan 1) Kas dan Setara kas, terdiri dari :

Uraian

PROGNOSA 2014

PROYEKSI 2015

KAS DAN SETARA KAS Kas Bend. Penerimaan Kas Tunai BLUD Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No. Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No. 2)

255.095.054

163.893.040

6.524.593

4.191.910

7.268.347.750

4.669.755.802

170.032.603

109.242.260

Piutang Usaha, terdiri dari : Uraian

PROGNOSA 2014

Piutang Jaminan Kesehatan

1.730.000.000

71

PROYEKSI 2015 1.111.487.482

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

3)

Persediaan, terdiri dari :

Uraian

PROGNOSA 2014

Persediaan Obat Umum Persediaan Obat Gudang BPJS

PROYEKSI 2015

436.471.406

273.377.600

1.278.437.742

800.731.128

Persediaan Obat Gudang Jamsoskes

698.818.051

437.694.655

Persediaan Obat Apotek BPJS

643.811.869

403.242.323

Persediaan Obat Apotek Jamsoskes

31.166.769

19.520.858

Persediaan Bahan Laboratorium

97.244.378

60.907.620

Persediaan Alat Tulis Kantor

51.036.603

31.966.044

Persediaan Barang Cetakan

263.013.181

164.734.531

Persediaan Alat Kebersihan

18.778.077

11.761.379

Persediaan Frame Baik

16.651.228

10.429.258

Persediaan Lensa Optik Baik

54.776.861

34.308.701

4)

Tanah, Gedung dan Peralatan, terdiri dari :

Uraian

PROGNOSA 2014

Tanah

PROYEKSI 2015

6.296.000.000

7.188.632.359

Gedung

42.029.116.200

47.987.907.361

Peralatan Medik

36.784.090.940

41.999.254.517

9.500.000

10.846.888

Peratan Mesin dan Teknik

969.688.000

1.107.168.128

Kendaraan dan Alat Angkut

191.319.650

218.444.509

90.120.000

102.897.006

Inventaris Kantor

4.843.808.610

5.530.552.623

Peralatan Elektronik

1.067.848.060

1.219.245.095

Peralatan dan Mesin Rumah Tangga

Komputer

Aset Tetap Lainnya

5.650.700

6.451.843

(11.527.724.422)

(13.162.098.604)

Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik

(398.581.750)

(455.091.751)

Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut

(191.169.381)

(218.272.935)

Akum. Peny. Peralatan Medik

Akum. Peny. Komputer Akum. Peny. Inventaris Kantor Akum. Peny. Peralatan Elektronik Akum. Peny. Gedung 5)

(74.050.563) (1.922.745.023)

(433.806.833)

(495.310.965)

(3.913.300.155)

(4.468.118.826)

Utang Usaha, terdiri dari :

Uraian

PROGNOSA 2014

Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang 6)

(64.855.500) (1.683.992.457)

301.610.040

PROYEKSI 2015 300.000.000

Aktiva Bersih, terdiri dari : Uraian

PROGNOSA 2014

Aktiva Bersih Tidak Terikat

PROYEKSI 2015

1.486.304.570

(17.062.101.348)

Aktiva Bersih Terikat Temporer

11.296.641.167

25.223.901.714

Aktiva Bersih Terikat Permanen

73.919.155.886

84.421.155.886

7)

Pendapatan dari Pelayanan, terdiri dari : Uraian

PROGNOSA 2014

72

PROYEKSI 2015

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Karcis

55.880.298

23.672.634

Pemeriksaan Spesialistik

43.769.379

18.542.071

Refraksi

19.671.226

8.333.343

Isctihara

4.432.081

1.877.568

18.037.540

7.641.263

2.319.112

982.448

19.068.256

8.077.907

861.679

365.034

Ocuscan

4.298.088

1.820.804

UGD

4.694.914

1.988.912

OCT

5.411.262

2.292.379

483.210

204.703

Kelas VVIP

26.698.651

11.310.380

Kelas VIP

16.417.253

6.954.860

Auto Refaktometer Foto Fundus Ultra Scan Keratometri

Lainnya

Kelas I

1.113.174

471.575

Kelas II

11.827.473

5.010.485

Kelas III

11.848.087

5.019.218

7.472.695

3.165.666

Dokter Visite Benda Asing Kornea

8.441.569

3.576.111

31.333.783

13.273.966

Hordeolum/Granuloma/Kalajion

4.468.156

1.892.850

Pterygium

3.710.580

1.571.917

Pterygium Dengan Bascklera/Papebra

2.989.078

1.266.266

Pterygium Graft

5.617.405

2.379.708

Operasi Besar + Trabeckulektomi

13.066.909

5.535.549

Operasi Biasa Tanpas Lensa / ECCE

40.584.465

17.192.842

Lasik

340.136.465

144.092.393

Operasi Pasang Lensa

143.759.192

60.900.868

566.894

240.154

2.164.505

916.952

Benda Asing Konjungtiva/Angkat Jahitan

Revosisi Yag Laser Amnion Graft

876.109

371.147

Phaco + Iol

76.273.026

32.311.628

Vetrektomi

1.133.788

480.308

Ekter Tumor Jinak

1.339.932

567.637

Laboratorium

32.458.811

13.750.562

Pendapatan Apotik

831.159.895

352.105.201

Pendapatan Optik Pasien Umum

222.583.242

94.293.189

Pendapatan Optik Pasien BPJS

206.864.814

87.634.374

Pendapatan Pasien BPJS

11.656.167.003

4.937.915.128

Pendapatan Sewa Ruangan

30.600.000

40.000.000

Pendapatan Sewa Peralatan

5.000.000

7.000.000

Pendapatan Sewa Ruang Operasi

38.000.000

45.000.000

Pendapatan Jasa Giro

12.714.196

18.000.000

7.224.728

10.000.000

16.850.000.000

24.429.260.547

Pendapatan Bunga Bank Pendapatan dari APBD

73

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

BAB V PENUTUP

KESIMPULAN Berdasarkan Uraian pada bab-bab sebelumnya dapat ditarik beberapa kesimpulan utama antara lain : 1. Secara umum Rencana Bisnis dan Anggaran yang dibuat Rumah Sakit Khusus berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah. 2. Rumah Sakit Daerah Khusus menyusun Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) tahunan yang berpedoman pada Renstra Bisnis BLUD perhitungan akuntansi

dan berdasarkan prinsip anggaran berbasis kinerja

biaya menurut jenis layanan ,kebutuhan pendanaan dan kemampuan

74

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

pendapatan yang diperkirakan akan diterima dari masyarakat ,Badan lain ,APBD dan APBN dan sumber-sumber pendapatan BLUD lainnya. 3. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus

yang telah dibuat merupakan

penjabaran lebih lanjut dari program dan kegiatan BLUD dengan berpedoman pada Pola Pengelolaan Keuangan BLUD. 4. Penyusunan Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus

telah sejalan dengan

Rencana Strategis Bisnis (RSB) dan Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD). 5. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) merupakan bagian dari RAPBD dibahas dengan Tim Anggaran Pemerintah Daerah dan DPRD menjadi APBD. 6. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus memuat kinerja tahun berjalan,asumsi makro dan mikro,target kinerja,analisis dan perkiraan biaya satuan,perkiraan harga,anggaran pendapatan dan biaya,besaran persentase ambang batas,prognosa laporan keuangan,perkiraan maju,rencana pengeluaran investasi/modal dan ringkasan pendapatan dan biaya . 7. RBA disajikan sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari rancangan peraturan daerah tentang APBD,dan RBA disampaikan kepada Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD) Informasi realisasi keuangan Rumah Sakit Khusus diproses melalui Sistem Akuntansi Keuangan sedangkan informasi kinerja diadministrasikan melalui Sistem Pengumpulan Data Kinerja untuk menghasilkan output berupa Laporan Keuangan dan Laporan Kinerja. 8. Masih terbatasnya Sumber Daya Manusia di bidang spesialis tertentu seperti,Tenaga Dokter, Paramedis,Akuntansi dan Teknologi Informatika dalam menunjang perkembangan Rumah Sakit. 9. Masih terbatasnya SDM bagian keuangan khususnya Akuntansi dan Sistim Monitoring

Keuangan

dan Akuntansi yang perlu peningkatan.

HAL-HAL YANG PERLU MENDAPAT PERHATIAN A.

Kenaikan/Penurunan Pendapatan yang tidak dapat diprediksi setiap tahunnya dapat dijadikan sebagai alat ukur untuk menetapkan Strategi membuat Kerja Sama Operasional (KSO) didalam meningkatkan Pendapatan.

B.

Membuat Inovasi dengan memberdayakan Fasilitas Rumah Sakit, peralatan medis dan non medis, SDM yang tersedia untuk menambah sumber pendapatan Rumah Sakit

C.

Mengoptimalkan Pengetahuan ,disiplin, motivasi pegawai didalam pelaksanaan Kegiatan Khususnya dalam mendukung Kinerja.

D.

Menambah SDM untuk melengkapi Standar Pelayanan Minimal sesuai kelas Rumah Sakit dan SDM Keuangan khusus Akuntansi dan teknologi informatika.

Demikianlah upaya-upaya yang akan ditempuh oleh Rumah Sakit Khusus untuk mencapai keberhasilan sasaran-sasaran strategis kinerja Tahun 2015 guna mewujudkan Good Corporate Governance.

75

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015 BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

Palembang,

Januari 2015

Kepala Puskesmas......... Provinisi Sumatera Selatan

Dr. dr. Anang Tribowo, Sp.M (K) NIP . 19610101 198812 1 002

76