Contabilidad Ejercicio lavanderia.xlsx

1. Juan Hernández constituye, la lavandería los Poderosos, identificada con con el Nit. 900109446repr repres esen enta tado doss en en un un loc local al $ 6.0 6.000 00.0 .000 00,, equ equip ipos os $ 4.0 4.000 00.0 .000 00,, y el rest resto o en en efe efect ctiv ivo, o, inic inicia ian n ope ope

CODIGO

CUENTA

DEBE

1105 caja

$

2,000,000

1524 Equipos de oficina

$

4,000,000

1516 Construción y edificaciones 3115 Aportes sociales

$

6,000,000

$

12,000,000

Feb.1 Se consigna en el banco de Bogotá el saldo de caja. CODIGO

CUENTA

1105 Caja 1110 Bancos (Bogota)

DEBE

$ $

2,000,000 2,000,000

Feb. 5 Compran detergentes a Palmolive por $ 850.000, cancela la mitad con Cheque Nº 4521 crédito, según factura Nº 2081. (Los detergentes en este caso son un CODIGO

CUENTA

7101 materia prima 2205 proveedores Nacionales 1110 Bancos (Bogota)

DEBE $

850,000

$

850,000

Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado. CODIGO

CUENTA

1105 caja

DEBE $

500,000

$

500,000

4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales

Feb. 10 Compró un computador a Carvajal y cia por $ 3.500.000 factura Nº CODIGO

CUENTA

1524 equipos de computo y comunicación 2380 acreedores varios

DEBE $

3,500,000

$

3,500,000

Feb. 14 Se canceló con cheque Nº 4522 del banco de Bogotá $100.000, por Mantenimiento CODIGO

CUENTA

1110 Bancos (Bogota) 5145 Mantenimiento y Reparaciones

DEBE

$ $

100,000 100,000

Feb. 16 Se Se pagó pagó con con cheq cheque ue Nº Nº 4523 4523 del banco banco de de Bogotá Bogotá $ 120.0 120.000, 00, por Recole Recolecci cción ón y re CODIGO

CUENTA

1110 Bancos (Bogota) 5105 Gastos de Personal

DEBE

$ $

120,000 120,000

Feb. 18 Los ingresos por lavado lavado durante los primeros 15 días en efectivo so CODIGO

CUENTA

DEBE

1105 Caja

$

800,000

$

800,000

4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales

Feb. 19 Se cancelan los sueldos de la primera quincena con cheque Nº 4524 del banc

CODIGO 1110 Banco (Bogota)

CUENTA

5105 Gastos de Personal

DEBE $ $

350,000 350,000

Feb. 20 Envía una cuenta de cobro Nº 001 por $600.000 a Gómez CODIGO CUENTA 1305 Deudores Clientes 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales

$

DEBE 600,000

$

600,000

Feb. 20 Canceló a Dispac servicio de energía con cheque Nº 4525 del banco de CODIGO 5135 gastos Servicos 1110 Banco (Bogota)

CUENTA $

DEBE 200,000

$

200,000

Feb. 21 Se consigna lo Recaudado en caja al banco de Bogotá. CODIGO

CUENTA 1110 Bancos (Bogotá)

DEBE $

1,300,000

1105 Caja $

1,300,000

Feb.22 Abono con cheque Nº 4526 $ 1.500.000 a la factura Nº 3 CODIGO

CUENTA

DEBE

2380 acreedores varios 1110 Bancos

$

1,500,000

$

1,500,000

Feb.25 Gómez Ltda. Canceló la cuenta de cobro Nº 001. CODIGO

CUENTA

DEBE

1305 Deudores Clientes 1105 caja

$ $

600,000 600,000

Feb. 26 Se abonó en efectivo a Palmolive $ 200.000. CODIGO

CUENTA 1105 caja 2205 Proveedores Nacionales

DEBE

$ $

200,000 200,000

Feb. 27 Los ingresos por lavado en efectivo, última quincena son de $ 1 CODIGO

CUENTA 1105 Caja 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales

DEBE $

1,900,000

$

1,900,000

Feb. 28 Cancelo a la emisora Voz del Chocó, $200.000 en efectivo de p CODIGO

CUENTA 1105 Caja 5235 servicios (Publicidad, Propaganda y promoción)

DEBE

$ $

200,000 200,000

Feb. 28 Se canceló la nómina de sueldos pendientes de la última quincena CODIGO

CUENTA 1105 caja 5105 Gastos de Personal

DEBE

$ $

350,000 350,000

1105 CAJA DEBE 6, con un capital de $12.000.000 raciones el 31 de enero de 2013.

HABER

$

12,000,000

$

12,000,000

HABER

$ $

2,000,000 $ 500,000 $

2,000,000 1,300,000

$

800,000 $

200,000

$

1,900,000

$

200,000

$

600,000 $

350,000

$

5,800,000 $

4,050,000

$

1,750,000

1524 MUEBLESY EQUIPOS DE OFICIN DEBE $

HABER 4,000,000

HABER

$

2,000,000

$

2,000,000

1528 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO DEBE $ $

HABER 3,500,000 3,500,000

del banco de Bogotá y el resto a costo). HABER

3115 APORTES SOCIALES DEBE

$ $ $

425,000 425,000 850,000

$ $

HABER 12,000,000 12,000,000

HABER

$

500,000

$

500,000

322 a Crédito. HABER

$

3,500,000

$

3,500,000

2380 ACREEDORES VARIOS DEBE $

HABER 1,500,000 $

3,500,000

$

1,500,000 $

3,500,000

$

2,000,000

de las maquinas, a Pedro Ortiz. HABER $

100,000

$

100,000

5105 GASTOS DE PERSONAL parto de ropa a Julián Ortiz. HABER $

120,000

$

120,000

DEBE

HABER

$ $ $

120,000 350,000 350,000

$

820,000

de $800.000.

1305 DEUDORES CLIENTES

HABER DEBE

HABER

$

800,000

$

$

600,000 $

600,000

$

600,000 $

600,000

$

-

800,000

o de Bogotá $ 350.000

$ $

 

5235 5235 SERV SERVICI ICIOS OS (PUBLI (PUBLICI CIDAD DAD,, PROP PROPAG AGAN AN PROMOCIÓN)

HABER 350,000 350,000

tda. HABER $

600,000

$

600,000

ogotá $ 200.000. HABER $ $

HABER

200,000 200,000

DEBE $

HABER 200,000

$

200,000

$ $

1,300,000 1,300,000

22. HABER

$ $

1,500,000 1,500,000

HABER $

600,000

$

600,000

HABER $

200,000

$

200,000

.900.000. HABER

$ $

 

1,900,000 1,900,000

blicidad. HABER $

200,000

$

200,000

or $ 350.000. HABER $

350,000

$

350,000

1110 BANCOS DEBE

HABER

$ $

$ $

2,000,000 $ 1,300,000 $

425,000 100,000

$

120,000

$

350,000

$

200,000

$

1,500,000

3,300,000 $

2,695,000

605,000

1516 CONSTRUCCION Y EDIFICACIONE DEBE $ $

HABER 6,000,000 6,000,000

2205 PROVEEDORES NACIONALES DEBE $ $

HABER 200,000 $ 200,000 $ $

425,000 425,000 225,000

7101 MATERIA PRIMA DEBE $ $

HABER 850,000 850,000

5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DEBE $

HABER 100,000

$

100,000

4170 4170 OTR OTRAS AS ACT ACTIV IVID IDAD ADES ES DE DE SERV SERVIC ICIO IOSS COMU COMUNI NITA TAR R PERSONALES DEBE

$

5135 GASTOS DE SERVICIO DEBE

HABER

HABER $ $

-

800,000 600,000

$ $ $

1,900,000 500,000 3,800,000

$

3,800,000

DA Y

$

200,000

$

200,000

1105 1105 caja caja 1110

Bancos (Bogota) 1305 1305 Deud Deudor ores es Clien Cliente tess 1516 1516 constr construcc ucción ión y edificac edificacion iones es 1520 maquinari maquinaria a y equipo equipo 1528 equpo de computo computo y comunicaci comunicación ón 2205 proveedores proveedores nacion nacionales ales 3115 aportes aportes sociales sociales 4170 Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales 5105 gastos de person personal al 5135 gastos de servici servicio o 5245 mantenimie mantenimiemto mto y repsracion repsracion 5235 servicios (publicidad,propaganda y promocion promocion

ESTADO DE RESULTADOS

ingresos costos de producci $ utilidad bruta gastos operacional $ utilidad operacion ingresos no opera utilidad antes de i impuestos imp a la rentea 25 cree 9%

3800000 -850,000 2950000 -1,320,000 1630000 0 1630000 -407500 -146700

utilidad neta

1075800

BALANCE GENERAL ACTIVO ACTIVO CORRIENTE 1105 CAJA 1110 BANCOS

1750000 605000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2355000

ACTIVO NO CORRIENTE

IOS, SOCIALES Y

1516 CONSTRUCCIONES Y E

6000000

1520 MAQUINARIA Y EQUI 1528 1528 EQUI EQUIPO PO DE COMP COMPUT UT

4000000 3500 350000 000 0

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

13500000

TOTAL ACTIVOS

15855000

PASIVO PASIVO CORRIENTE 2205 PROVEEDORES NA NACIO 2380 ACREEDORES VARIOS 2404 DE RENTA Y COMPLE 24 CREE

225000 2000000 407500 146700

TOTAL PASIVO CORRIENTE

2779200

TOTAL PASIVO

2779200

PATRIMONIIO 3115 APORTES SO SOCIALES 3605 UTI.LIDAD DE DEL EJ EJERCI

12000000 1075800

TOTAL PATRIMONIO

13075800

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO PATRIMONIO

15855000