CONTABILIDAD DE MINAS.xls

Prestamo Plazo Gracia Pagos Tasa

SEMESTRE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

SALDO 4,560,000.00 4,560,000.00 4,560,000.00 4,528,373.79 4,494,770.94 4,528,373.79 4,421,133.44 4,380,828.06 4,338,003.60 4,292,502.62 4,244,157.82 4,192,791.47 4,138,214.72 4,080,226.93 4,018,614.89 3,953,152.11 3,883,597.91 3,809,696.56 3,731,176.38 3,647,748.69 3,559,106.77 3,464,924.73 3,364,856.32 3,258,533.62 3,145,565.76 3,025,537.41 2,898,007.28 2,762,506.53 2,618,536.97 2,465,569.32 2,303,041.19 2,130,355.05 1,946,876.02 1,751,929.56 1,544,798.95 1,324,722.67 1,090,891.62 842,446.13 578,472.80 298,001.14

4,560,000.00 20.00 años 1.00 años semestrales 0.13 anual

CAPITAL INTERESES 0.00 285,000.00 0.00 285,000.00 31,626.21 285,000.00 33,602.85 283,023.36 35,703.03 280,923.18 37,934.47 278,691.74 40,305.37 276,320.84 42,824.46 273,801.75 45,500.99 271,125.23 48,344.80 268,281.41 51,366.35 265,259.86 54,576.75 262,049.47 57,987.79 258,638.42 61,612.03 255,014.18 65,462.78 251,163.43 69,554.21 247,072.01 73,901.34 242,724.87 78,520.18 238,106.04 83,427.69 233,198.52 88,641.92 227,984.29 94,182.04 222,444.17 100,068.42 216,557.80 106,322.69 210,303.52 112,967.86 203,658.35 120,028.35 196,597.86 127,530.13 189,096.09 135,500.76 181,125.46 143,969.56 172,656.66 152,967.65 163,658.56 162,528.13 154,098.08 172,686.14 143,940.07 183,479.02 133,147.19 194,946.46 121,679.75 207,130.62 109,495.60 220,076.28 96,549.93 233,831.05 82,795.17 248,445.49 68,180.73 263,973.33 52,652.88 280,471.66 36,154.55 298,001.14 18,625.07

CUOTA 0.00 0.00 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21 316,626.21

SALDO 4,560,000.00 4,560,000.00 4,528,373.79 4,494,770.94 4,459,067.91 4,421,133.44 4,380,828.06 4,338,003.60 4,292,502.62 4,244,157.82 4,192,791.47 4,138,214.72 4,080,226.93 4,018,614.89 3,953,152.11 3,883,597.91 3,809,696.56 3,731,176.38 3,647,748.69 3,559,106.77 3,464,924.73 3,364,856.32 3,258,533.62 3,145,565.76 3,025,537.41 2,898,007.28 2,762,506.53 2,618,536.97 2,465,569.32 2,303,041.19 2,130,355.05 1,946,876.02 1,751,929.56 1,544,798.95 1,324,722.67 1,090,891.62 842,446.13 578,472.80 298,001.14 0.00

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO EXPLORACION DE MINAS COSTOS A CAPITALIZAR PRIMERA ETAPA PROSPECCION (Pre-exploracion) Sueldos y salarios Pago del Geologo 18,500.00 Pago del Geofisico 18,230.00 Pago del Geoquimico 19,560.00 Pago de secretaria 4,500.00 Pago de conserje 2,800.00 Pago de ayudantes 6,850.00 70,440.00 Materiales Mapas Topografico y Geografico Señal Satelital Material Bibliografico Papeleria y Utiles

2,500.00 8,650.00 2,150.00 1,160.00 14,460.00

Gastos indirectos Alquiler de local Depreciacion del Equipo de Oficina Depreciacion del Equipo de Computo Depreciacion de vehiculos Servicios de Internet Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Hondutel Radiocomunicacion Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

5,600.00 812.63 1,477.08 5,775.66 980.00 210.00 596.00 160.00 2,040.58 1,560.00 895.00 426.00 150.00 895.00 6,580.00 28,157.95

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

650.00 650.00 256.00 856.00 996.00 123.00 3,531.00

TOTAL

L. 116,588.95

EXPLORACION Sueldos y salarios Pago del Geofisico Pago del Geoquimico Pago del Geologo Pago del Topografo Pago de obreros

18,500.00 18,230.00 19,560.00 16,230.00 7,000.00 79,520.00

Herramientas y Materiales Mapas Topografico y Geografico Señal Satelital Material Bibliografico Palas Piochas Barras Bolsas

2,500.00 8,650.00 2,150.00 1,560.00 1,200.00 1,130.00 230.00 17,420.00

Costos adicionales Costos de envio de muestras Costos de analisis de muestras del terreno Costos de preparacion de caminos Costos de teledeteccion

3,520.00 6,523.00 9,654.00 3,850.00 23,547.00

Gastos indirectos Depreciacion del Equipo de Oficina Depreciacion del Equipo de Computo Depreciacion del equipo de teodolito Internet Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Hondutel Radiocomunicacion Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

812.63 1,477.08 382.44 986.00 695.00 412.00 398.00 2,040.58 1,650.00 856.00 495.00 145.00 485.00 6,580.00 17,414.72

Gastos colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

650.00 650.00 256.00 856.00 996.00 123.00 3,531.00

TOTAL

EVALUACION Sueldos y salarios Pago del Geofisico Pago del Geoquimico Pago del Geologo

L. 141,432.72

18,500.00 18,230.00 19,560.00 56,290.00

Materiales Bolsa Productos quimicos (reactivos para pruebas) Guantes Caretas Cascos

295.00 6,985.00 350.00 240.00 359.00 8,229.00

Costos adicionales Costos de envio de muestras de terreno Costos de analisis de muestras del terreno

3,520.00 7,500.00 11,020.00

Costos indirectos Depreciacion del Equipo de Oficina Depreciacion del Equipo de Computo Internet Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Hondutel Alquiler de Taladro Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

812.63 1,477.08 875.00 652.00 540.00 395.00 1,520.00 42,300.00 1,100.00 185.00 341.00 6,580.00 56,777.71

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo

650.00 650.00

Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

256.00 856.00 996.00 123.00 3,531.00

TOTAL TOTAL DE COSTOS A CAPITALIZAR

L. 135,847.71 L. 393,869.38

ESTE COSTO SE AMORTIZARA EN 10 AÑOS LA CONCLUSION DEL ESTUDIO FUE: SE PODRA EXPLOTAR LOS MINERALES DE ORO, PLATA Y OTROS MINERALES

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO COSTOS DE EXTRACCION O PRODUCCION PRIMER AÑO COSTOS DE EXTRACCION O PRODUCCION BARRENACION Sueldos y salarios Jefe de Produccion Pago de obreros

9,560.00 4,530.00 14,090.00

Materiales Guantes Cascos Caretas

250.00 299.00 350.00 899.00

Gastos indirectos Alquiler de Taladro Depreciacion de Barreno Depreciacion de exvavadoras Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico

42,300.00 328.76 10,890.00 698.00 856.00 685.00

Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

426.00 2,040.58 895.00 156.00 985.00 6,580.00 66,840.35

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

VOLADURA Sueldos y salarios Jefe de Detonacion Pago de Obreros Jefe de Bodega

L. 84,341.35

18,950.00 9,850.00 7,840.00 36,640.00

Materiales Caretas Guantes

450.00 260.00

Cascos Explosivos Mechas y cordones

395.00 6,950.00 685.00 8,740.00

Gastos indirectos Depreciacion de Detonadores Combustibles y Lubricantes Seguridad Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

3,288.86 854.00 3,680.00 742.00 651.00 520.00 2,040.58 420.00 113.00 420.00 6,580.00 19,309.45

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

EXPLOTACION

L. 67,201.45

Sueldos y Salarios Jefe de planta Obreros

10,560.00 5,600.00 16,160.00

Materiales Guantes Caretas Cascos

295.00 412.00 350.00 1,057.00

Gastos indirectos Depreciacion de Tractores Depreciacion de Volquetas Depreciacion de excavadoras Operadores de Maquinaria Diseño de planes Combustibles y Lubricantes Reparacion y mantenimiento de calles Seguridad Vial Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

10,436.25 4,620.00 10,890.00 6,985.00 8,950.00 1,160.00 562.00 652.00 840.00 320.00 562.00 2,040.58 203.00 100.00 462.00 6,200.00 54,982.83

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL TOTAL DE EXTRACCION O PRODUCCION

L. 74,711.83 L. 226,254.62

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO COSTOS DE PROCESO PRIMER AÑO RECOLECCION DE MATERIAL Y TRANSPORTE AL PATIO Sueldos y salarios Pago de topografo 18,420.00 Pago de operarios 4,680.00 23,100.00 Gastos indirectos Depreciacion Estructura del Patio Depreciacion de Tractores Depreciacion de Volquetas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

445.58 10,436.25 4,620.00 4,621.00 1,950.00 985.00 451.00 369.00 2,040.58 230.00 98.00 510.00 6,200.00 32,956.42

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 58,568.42

LABORATORIO Sueldos y salarios Pago de laboratoristas Pago de ingeniero quimico Pago de ensayistas

16,200.00 19,500.00 9,850.00 45,550.00

Gastos indirectos Depreciacion de equipo de laboratorio Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

2,557.51 365.00 410.00 237.00 2,040.58 510.00 128.00 356.00 6,230.00 12,834.09

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 60,896.09

TRITURACION Sueldos y salarios Pago de operadores

6,950.00 6,950.00

Materiales Cascos Caretas Guantes

350.00 245.00 215.00 810.00

Gastos indirectos Pago de supervisor Depreciacion de la Trituradora Depreciacion de Galeras Depreciacion de Bandas Tranportadoras Depreciacion de Volquetas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

6,520.00 0.00 203.23 1,185.80 4,620.00 6,950.00 3,954.00 985.00 962.00 523.00 2,040.58 562.00 135.00 620.00 6,200.00 35,460.61

Gastos Colaterales

13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 45,732.61

PLANTA ADR LIXIVIACION Sueldos y salarios Pago del Topografo Pago de geoquimico Pago de obreros Encargado de Pilas

18,420.00 19,500.00 8,542.00 6,540.00 53,002.00

Materiales Agua Impermeabilizantes Cianuro Carbon Cal Soda caustica

16,895.00 6,230.00 10,560.00 3,560.00 3,469.00 3,956.00 44,670.00

Gastos indirectos Depreciacion de Excavadoras

10,890.00

Depreciacion de las Pilas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Depreciacion De Volquetas Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

4,543.00 3,200.00 3,695.00 985.00 963.00 620.00 2,040.58 4,620.00 365.00 268.00 689.00 6,280.00 39,158.58

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 139,342.58

PROCESO DE RECOLECCION Y CONTROL DE MINERALES Sueldos y salarios Pago de geoquimico 19,500.00 Pago de obreros 10,230.00 Encargado de Pilas 6,985.00 36,715.00 Materiales Cascos Guantes

352.00 296.00

Caretas Seguridad fisica

469.00 6,950.00 8,067.00

Gastos indirectos Depreciacion de las Pilas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Depreciacion De Volquetas Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

4,543.00 3,695.00 2,400.00 842.00 874.00 456.00 2,040.58 4,620.00 320.00 111.00 510.00 6,280.00 26,691.58

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL TOTAL DE COSTOS DE PROCESO

L. 73,985.58 L. 378,525.28

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS PRIMER AÑO

ANEXO 1 INGRESOS Venta de mineral plata Venta de mineral oro Venta de minerales varios TOTAL DE INGRESOS

523,004.00 956,200.00 341,620.00 1,820,824.00

RESUMEN DE COSTOS DE EXTRACCION Costos de barrenacion 84,341.35 Costos de voladura 67,201.45 Costos de explotacion 74,711.83 TOTAL COSTOS DE EXTRACCION 226,254.62

RESUMEN DE COSTOS DE PROCESO Recoleccion de material y traslado a patio 58,568.42 Laboratorio 60,896.09 Trituracion 45,732.61 TRATAMIENTO PLANTA ADR Lixiviacion 139,342.58 Recoleccion y control de mineral 73,985.58 TOTAL DE COSTOS DE PROCESO 378,525.28

ANEXO 2 COSTOS DE OPERACIÓN Costos de Extraccion o Produccion Costos de Proceso Amortizacion de mina TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN

226,254.62 378,525.28 39,386.94 644,166.84

ANEXO 3 GASTOS OPERATIVOS Gastos de Administracion Sueldos y Salarios 103,200.00 Seguros 10,560.00 Alquileres 74,200.00 Servicios publicos 62,300.00 Servicios ala comunidad 32,500.00 Depreciacion Acumulada 50,003.00 Amortizacion Derechos de explotacion 70,000.00 Amortizacion acumulada 9,530.00 Otros gastos menores 7,423.00 Impuestos municipales 6,985.00 426,701.00 Gastos de Venta y Exportacion Sueldos y Salarios Seguros Provision para cuentas incobrables Muellaje Agente aduanero Transporte y acarreo Carga y descarga Depreciacion Acumulada Otros impuestos Otros gastos menores

92,145.00 4,300.00 1,650.00 21,030.00 6,850.00 9,580.00 4,210.00 10,320.00 3,200.00 3,201.00 156,486.00

Gastos Financieros Intereses por mora Intereses bancarios

1,030.00 570,000.00

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

ANEXO 4 RESUMEN DE COSTOS A CAPITALIZAR COSTOS DE PRE-EXPLORACION 116,588.95

571,030.00 1,154,217.00

COSTOS DE EXPLORACION COSTOS DE EVALUACION TOTAL DE COSTOS A CAPITALIZAR VALOR AMORTIZABLE POR AÑO

141,432.72 135,847.71 393,869.38 39,386.94

ANEXO 5 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Y DEPRECIACIONES Inversiones en minas (Anexo 4) (-)Amortizacion acumulada de minas Edificios (-)Depreciacion acumulada de edificios Equipo de Oficina (-)Depreciacion acumulada de equipo de oficina Equipo de Computo (-)Depreciacion acumulada de equipo de computo Equipo de Control Ambiental (-)Depreciacion acumulada de control ambiental Volquetas (-)Depreciacion acumulada de volquetas Tractores (-)Depreciacion acumulada de tractores Barreno (-)Depreciacion acumulada de barreno Detonadores (-)Depreciacion acumulada de detonadores Generador Electrica (-)Depreciacion acumulada de generador electrico Pilas de Lixiviacion (-)Depreciacion acumulada de pilas de lixiviacion Estructura de Patio (-)Depreciacion acumulada de estructura de patio Estructura de Galeras (-)Depreciacion acumulada de estructura de galeras Excavadoras (-)Depreciacion acumulada de excavadoras

393,869.38 39,386.94 354,482.44 195,000.00 6,435.00 188,565.00 98,500.00 9,751.50 88,748.50 89,520.00 17,724.96 71,795.04 59,820.00 5,922.18 53,897.82 560,000.00 55,440.00 504,560.00 1,265,000.00 125,235.00 1,139,765.00 39,850.00 3,945.15 35,904.85 398,650.00 39,466.35 359,183.65 742,030.00 24,486.99 717,543.01 1,652,000.00 54,516.00 1,597,484.00 162,030.00 5,346.99 156,683.01 36,950.00 2,438.70 34,511.30 1,320,000.00 130,680.00 1,189,320.00

Bandas transportadoras (-)Depreciacion acumulada de bandas tranportadoras Equipo de laboratorio (-)Depreciacion acumulada de equipo de laboratorio Equipo de teodolito (-)Depreciacion acumulada de equipo de teodolito Vehiculos (-)Depreciacion acumulada de vehiculos Trituradora (-)Depreciacion acumulada de trituradora PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NETO

ANEXO 6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Evaluacion del impacto ambiental Gastos legales Servicio comunal Seguridad industrial TOTAL DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN

215,600.00 14,229.60 465,001.00 30,690.07 69,534.00 4,589.24 350,040.00 69,307.92 984,200.00 32,478.60

201,370.40 434,310.93 64,944.76 280,732.08 951,721.40 8,425,523.19

45,620.00 41,350.00 29,520.00 102,360.00 218,850.00 43,770.00

ANEXO 7 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Publicidad 11,350.00 Material de aseo 8,540.00 Material de seguridad 9,856.00 Seguros pagados por anticipado 6,840.00 Rentas pagadas por anticipado 9,865.00 Suscripciones pagadas por anticipado 5,410.00 TOTAL GASTOS PAGADOS 51,861.00

NOTA LA CONCESION DE DERECHOS DE EXPLOTACION DE MINAS ES OTORGADA A LA COMPAÑÍA MINERA MANGERANO POR 30 AÑOS

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ESTADO DE RESULTADOS PARA EL AÑO 1 Ingresos Netos

(Anexo 1)

Costos de operación (Anexo 2)

L. 1,820,824.00 L. 644,166.84

Utilidad Bruta en Ventas

L. 1,176,657.16

Gastos Operativos (Anexo 3)

L. 1,154,217.00

Utilidad de Operación

L. 22,440.16

Productos Financieros Otros Ingresos

L. 105,620.00 L. 15,320.00

Utilidad antes del impuesto sobre la renta

L. 143,380.16

Impuesto sobre la renta Utilidad Neta Reserva Legal Utilidad del Periodo

L. 35,845.04 L. 107,535.12 L. 5,376.76 L. 102,158.37

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PARA EL AÑO 1

Flujo de efectivo proveniente de actividades de operación Efectivo recibido de los clientes Intereses y dividendos recibidos Efectivo proveniente de actividades de operación Efectivo pagado a proveedores Efectivo pagado a empleados Intereses pagados Efectivo desembolsado para actividades de operación Efectivo neto proveniente de las actividads de operación Flujo de efectivo proveniente de actividades de inversion Prestamos otorgados a prestatarios Efectivo neto utilizado en actividades de inversion Flujo de efectivo proveniente de actividades de financiacion Efectivo neto proveniente de las actividades de financiacion Aumento neto en el efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio de año Efectivo y equivalentes de efectivo al final de año

1,768,214.00 112,245.00

72,600.16 -216,342.00 -244,190.00

-69,520.00

GERANO ECTIVO

L. 1,880,459.00

-L. 387,931.84 L. 1,492,527.16

-L. 69,520.00

L. 0.00 L. 1,423,007.16 L. 168,200.00 L. 1,591,207.16

Activos fijos de la finca Inversiones en minas de oro Edificios Equipo de Oficina Equipo de Computo Equipo de Control Ambiental Volquetas Tractores Barreno Detonadores Generador Electrica Pilas de Lixiviacion Estructura de Patio Estructura de Galeras Excavadoras Bandas transportadoras Equipo de laboratorio Equipo de teodolito Vehiculos Trituradora

Valor 393,869.38 195,000.00 98,500.00 89,520.00 59,820.00 560,000.00 1,265,000.00 39,850.00 398,650.00 742,030.00 1,652,000.00 162,030.00 36,950.00 1,320,000.00 215,600.00 465,001.00 69,534.00 350,040.00 984,200.00 9,097,594.38

Vida util 10.00 30.00 10.00 5.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 30.00 30.00 30.00 15.00 10.00 15.00 15.00 15.00 5.00 30.00

0.01 1,950.00 985.00 895.20 598.20 5,600.00 12,650.00 398.50 3,986.50 7,420.30 16,520.00 1,620.30 369.50 13,200.00 2,156.00 4,650.01 695.34 3,500.40 9,842.00

Vl. Depreciar 393,869.38 193,050.00 97,515.00 88,624.80 59,221.80 554,400.00 1,252,350.00 39,451.50 394,663.50 734,609.70 1,635,480.00 160,409.70 36,580.50 1,306,800.00 213,444.00 460,350.99 68,838.66 346,539.60 974,358.00

Deprec. anual Deprec. mes 39,386.94 3,282.24 6,435.00 536.25 9,751.50 812.63 17,724.96 1,477.08 5,922.18 493.52 55,440.00 4,620.00 125,235.00 10,436.25 3,945.15 328.76 39,466.35 3,288.86 24,486.99 2,040.58 54,516.00 4,543.00 5,346.99 445.58 2,438.70 203.23 130,680.00 10,890.00 14,229.60 1,185.80 30,690.07 2,557.51 4,589.24 382.44 69,307.92 5,775.66 32,478.60 2,706.55

Deprec. dia 109.41 17.88 27.09 49.24 16.45 154.00 347.88 10.96 109.63 68.02 151.43 14.85 6.77 363.00 39.53 85.25 12.75 192.52 90.22

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO COSTOS DE EXTRACCION O PRODUCCION SEGUNDO AÑO COSTOS DE EXTRACCION O PRODUCCION BARRENACION Sueldos y salarios Jefe de Produccion Pago de obreros

9,600.00 4,680.00 14,280.00

Materiales Guantes Cascos Caretas

250.00 299.00 350.00 899.00

Gastos indirectos Alquiler de Taladro Depreciacion de Barreno Depreciacion de exvavadoras Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

42,300.00 328.76 10,890.00 715.00 920.00 735.00 496.00 2,040.58 800.00 112.00 652.00 7,120.00 67,109.35

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 84,800.35

VOLADURA Sueldos y salarios Jefe de Detonacion Pago de Obreros Jefe de Bodega

19,150.00 10,120.00 8,130.00 37,400.00

Materiales Caretas Guantes Cascos Explosivos Mechas y cordones

450.00 260.00 395.00 10,650.00 892.00 12,647.00

Gastos indirectos Depreciacion de Detonadores Combustibles y Lubricantes Seguridad Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

3,288.86 1,065.00 4,200.00 816.00 741.00 623.00 2,040.58 495.00 112.00 652.00 7,120.00 21,153.45

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 73,712.45

EXPLOTACION Sueldos y Salarios Jefe de planta Obreros

11,250.00 5,980.00 17,230.00

Materiales Guantes Caretas Cascos

295.00 412.00 350.00 1,057.00

Gastos indirectos Depreciacion de Tractores Depreciacion de Volquetas Depreciacion de excavadoras Operadores de Maquinaria Diseño de planes Combustibles y Lubricantes Reparacion y mantenimiento de calles Seguridad Vial Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

10,436.25 4,620.00 10,890.00 7,510.00 9,620.00 2,685.00 1,620.00 842.00 910.00 420.00 620.00 2,040.58 261.00 162.00 850.00 7,120.00 60,606.83

Gastos Colaterales 13 avo

402.00

14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL TOTAL DE EXTRACCION O PRODUCCION

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO COSTOS DE PROCESO SEGUNDO AÑO RECOLECCION DE MATERIAL Y TRANSPORTE AL PATIO Sueldos y salarios Pago de topografo 19,000.00 Pago de operarios 5,620.00 24,620.00 Gastos indirectos Depreciacion Estructura del Patio 445.58 Depreciacion de Tractores 10,436.25 Depreciacion de Volquetas 4,620.00 Operadores de Maquinaria 4,621.00 Combustibles y Lubricantes 2,160.00 Mantenimiento mecanico 985.00 Mantenimiento electrico 695.00 Mantenimiento generacion 584.00 Depreciacion de generador electrico 2,040.58 Transporte 365.00 Gastos Medicos 185.00 Alimentacion 684.00

L. 81,405.83 L. 239,918.62

Alquiler de Vivienda

7,120.00 34,941.42

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

LABORATORIO Sueldos y salarios Pago de laboratoristas Pago de ingeniero quimico Pago de ensayistas

L. 62,073.42

16,500.00 19,600.00 10,650.00 46,750.00

Gastos indirectos Depreciacion de equipo de laboratorio Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico

2,557.51 451.00 462.00

Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

410.00 2,040.58 650.00 150.00 481.00 7,120.00 14,322.09

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

TRITURACION Sueldos y salarios

L. 63,584.09

Pago de operadores

9,520.00 9,520.00

Materiales Cascos Caretas Guantes

350.00 245.00 215.00 810.00

Gastos indirectos Pago de supervisor Depreciacion de la Trituradora Depreciacion de Galeras Depreciacion de Bandas Tranportadoras Depreciacion de Volquetas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

6,740.00 2,706.55 203.23 1,185.80 4,620.00 7,510.00 4,260.00 1,620.00 1,162.00 1,470.00 2,040.58 854.00 195.00 695.00 7,120.00 42,382.16

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 55,224.16

PLANTA ADR LIXIVIACION Sueldos y salarios Pago del Topografo Pago de geoquimico Pago de obreros Encargado de Pilas

15,300.00 19,500.00 10,650.00 8,420.00 53,870.00

Materiales Agua Impermeabilizantes Cianuro Carbon Cal Soda caustica

17,500.00 7,500.00 10,680.00 4,200.00 3,950.00 4,102.00 47,932.00

Gastos indirectos Depreciacion de Excavadoras Depreciacion de las Pilas Operadores de Maquinaria Combustibles y Lubricantes Mantenimiento mecanico Mantenimiento electrico Mantenimiento generacion Depreciacion de generador electrico Depreciacion De Volquetas Transporte Gastos Medicos Alimentacion Alquiler de Vivienda

10,890.00 4,543.00 4,695.00 3,985.00 1,012.00 1,036.00 854.00 2,040.58 4,620.00 495.00 195.00 680.00 7,120.00 42,165.58

Gastos Colaterales 13 avo 14 avo Seguro Social Vacaciones Prestaciones Fosovi

402.00 402.00 195.00 653.00 750.00 110.00 2,512.00

TOTAL

L. 146,479.58

PROCESO DE RECOLECCION Y CONTROL DE MINERALES Sueldos y salarios Pago de geoquimico 19,500.00 Pago de obreros 11,200.00 Encargado de Pilas 7,320.00 38,020.00 Materiales Cascos 352.00 Guantes 296.00 Caretas 469.00 Seguridad fisica 6,950.00 8,067.00 Gastos indirectos Depreciacion de las Pilas 4,543.00 Operadores de Maquinaria 4,950.00 Combustibles y Lubricantes 2,650.00 Mantenimiento mecanico 940.00 Mantenimiento electrico 950.00 Mantenimiento generacion 653.00 Depreciacion de generador electrico 2,040.58 Depreciacion De Volquetas 4,620.00 Transporte 4,620.00 Gastos Medicos 135.00 Alimentacion 612.00 Alquiler de Vivienda 7,120.00 33,833.58 Gastos Colaterales 13 avo 402.00 14 avo 402.00 Seguro Social 195.00 Vacaciones 653.00 Prestaciones 750.00 Fosovi 110.00 2,512.00 TOTAL L. 82,432.58 TOTAL DE COSTOS DE PROCESO L. 409,793.83

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SEGUNDO AÑO

ANEXO 1 INGRESOS Venta de mineral plata Venta de mineral oro Venta de minerales varios TOTAL DE INGRESOS

656,852.30 1,002,540.00 369,841.20 2,029,233.50

RESUMEN DE COSTOS DE EXTRACCION Costos de barrenacion 84,800.35 Costos de voladura 73,712.45 Costos de explotacion 81,405.83 TOTAL COSTOS DE EXTRACCION 239,918.62

RESUMEN DE COSTOS DE PROCESO Recoleccion de material y traslado a patio 62,073.42 Laboratorio 63,584.09 Trituracion 55,224.16 TRATAMIENTO PLANTA ADR Lixiviacion 146,479.58 Recoleccion y control de mineral 82,432.58 TOTAL DE COSTOS DE PROCESO 409,793.83

ANEXO 2 COSTOS DE OPERACIÓN Costos de Extraccion o Produccion Costos de Proceso Amortizacion de mina TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN

226,254.62 409,793.83 39,386.94 675,435.39

ANEXO 3 GASTOS OPERATIVOS Gastos de Administracion Sueldos y Salarios 126,895.00 Seguros 11,320.00 Alquileres 89,560.00 Servicios publicos 65,240.00 Servicios ala comunidad 33,560.00 Depreciacion Acumulada 50,003.00 Amortizacion Derechos de explotacion 70,000.00 Amortizacion acumulada 9,530.00 Otros gastos menores 9,562.00 Impuestos municipales 7,840.00 473,510.00 Gastos de Venta y Exportacion Sueldos y Salarios Seguros Provision para cuentas incobrables Muellaje Agente aduanero Transporte y acarreo Carga y descarga Depreciacion Acumulada Otros impuestos Otros gastos menores

100,240.00 4,800.00 2,684.00 22,680.00 8,940.00 9,870.00 5,670.00 10,320.00 3,200.00 3,201.00 171,605.00

Gastos Financieros Intereses por mora Intereses bancarios

1,030.00 568,023.36

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

ANEXO 4 RESUMEN DE COSTOS A CAPITALIZAR COSTOS DE PRE-EXPLORACION 116,588.95 COSTOS DE EXPLORACION 141,432.72

569,053.36 1,214,168.36

COSTOS DE EVALUACION TOTAL DE COSTOS A CAPITALIZAR VALOR AMORTIZABLE POR AÑO

135,847.71 393,869.38 39,386.94

ANEXO 5 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Y DEPRECIACIONES Inversiones en minas (Anexo 4) (-)Amortizacion acumulada de minas Edificios (-)Depreciacion acumulada de edificios Equipo de Oficina (-)Depreciacion acumulada de equipo de oficina Equipo de Computo (-)Depreciacion acumulada de equipo de computo Equipo de Control Ambiental (-)Depreciacion acumulada de control ambiental Volquetas (-)Depreciacion acumulada de volquetas Tractores (-)Depreciacion acumulada de tractores Barreno (-)Depreciacion acumulada de barreno Detonadores (-)Depreciacion acumulada de detonadores Generador Electrica (-)Depreciacion acumulada de generador electrico Pilas de Lixiviacion (-)Depreciacion acumulada de pilas de lixiviacion Estructura de Patio (-)Depreciacion acumulada de estructura de patio Estructura de Galeras (-)Depreciacion acumulada de estructura de galeras Excavadoras

393,869.38 78,773.88 315,095.50 195,000.00 12,870.00 182,130.00 98,500.00 19,503.00 78,997.00 89,520.00 35,449.92 54,070.08 59,820.00 11,844.36 47,975.64 560,000.00 110,880.00 449,120.00 1,265,000.00 250,470.00 1,014,530.00 39,850.00 7,890.30 31,959.70 398,650.00 78,932.70 319,717.30 742,030.00 48,973.98 693,056.02 1,652,000.00 109,032.00 1,542,968.00 162,030.00 10,693.98 151,336.02 36,950.00 4,877.40 32,072.60 1,320,000.00

(-)Depreciacion acumulada de excavadoras Bandas transportadoras (-)Depreciacion acumulada de bandas tranportadoras Equipo de laboratorio (-)Depreciacion acumulada de equipo de laboratorio Equipo de teodolito (-)Depreciacion acumulada de equipo de teodolito Vehiculos (-)Depreciacion acumulada de vehiculos Trituradora (-)Depreciacion acumulada de trituradora PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NETO

ANEXO 6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Evaluacion del impacto ambiental Gastos legales Servicio comunal Seguridad industrial TOTAL DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN

45,620.00 41,350.00 29,520.00 102,360.00 218,850.00 87,540.00

ANEXO 7 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Publicidad 12,365.00 Material de aseo 9,547.00 Material de seguridad 8,410.00 Seguros pagados por anticipado 6,210.00 Rentas pagadas por anticipado 8,412.00 Suscripciones pagadas por anticipado 7,640.00 TOTAL GASTOS PAGADOS 52,584.00

261,360.00 1,058,640.00 215,600.00 28,459.20 187,140.80 465,001.00 61,380.13 403,620.87 69,534.00 9,178.49 60,355.51 350,040.00 138,615.84 211,424.16 984,200.00 64,957.20 919,242.80 7,753,452.00

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ESTADO DE RESULTADOS PARA EL AÑO 2 Ingresos Netos

(Anexo 1)

Costos de operación (Anexo 2)

L. 2,029,233.50 L. 675,435.39

Utilidad Bruta en Ventas

L. 1,353,798.11

Gastos Operativos (Anexo 3)

L. 1,214,168.36

Utilidad de Operación

L. 139,629.75

Productos Financieros Otros Ingresos

L. 110,230.00 L. 12,100.00

Utilidad antes del impuesto sobre la renta

L. 261,959.75

Impuesto sobre la renta Utilidad Neta Reserva Legal Utilidad del Periodo

L. 65,489.94 L. 196,469.81 L. 9,823.49 L. 186,646.32

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO BALANCE GENERAL PARA EL AÑO 1 ACTIVO Activo Circulante Caja y Bancos Cuentas por cobrar (-)Amortizacion acumulada de cuentas incobrables Total cuentas por cobrar Intereses por cobrar Documentos por cobrar Mineral en patio Mineral en proceso Otras cuentas por cobrar Total del activo circulante

1,591,207.16 52,610.00 1,650.00 50,960.00 8,695.00 69,520.00 139,650.00 142,103.00 13,520.00

Activo Fijo Propiedad, planta y equipo neto (Anexo 5) Activo Intangible Derechos de explotacion de minas (-)Amortizacion acumulada de derechos de explotacion Total de activo intangible Activo Diferido Gastos sujetos a amortizacion Gastos de organización (Anexo 6) (-)Amortizacion acumulada de gastos de organización Gastos pagados por anticipado (Anexo 7) Total de activo diferido TOTAL ACTIVO PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por pagar Intereses por pagar Documentos por pagar Impuestos por pagar Impuesto sobre la renta por pagar Permisos por pagar Otras cuentas por pagar Total de pasivo circulante Pasivo a Largo Plazo Prestamos por pagar TOTAL PASIVO

PATRIMONIO Capital Social Utilidad del Periodo Reserva Legal

2,100,000.00 70,000.00

218,850.00 43,770.00

175,080.00 51,861.00

998,520.00 326,840.00 468,500.00 195,207.89 35,845.04 200,471.30 165,200.00

5,640,000.00 102,158.37 5,376.76

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO mas PATRIMONIO

RANO

L. 2,015,655.16

L. 8,425,523.19

L. 2,030,000.00

L. 226,941.00 L. 12,698,119.35

L. 2,390,584.23 L. 4,560,000.00 L. 6,950,584.23

L. 5,747,535.12 L. 12,698,119.35 L. 0.00

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO BALANCE GENERAL PARA EL AÑO 2 ACTIVO Activo Circulante Caja y Bancos Cuentas por cobrar (-)Amortizacion acumulada de cuentas incobrables Total cuentas por cobrar Intereses por cobrar Documentos por cobrar Mineral en patio Mineral en proceso Otras cuentas por cobrar Total del activo circulante

1,760,148.81 110,320.00 4,334.00 105,986.00 15,620.00 39,520.00 165,200.00 170,240.00 16,520.00

Activo Fijo Propiedad, planta y equipo neto (Anexo 5) Activo Intangible Derechos de explotacion de minas (-)Amortizacion acumulada de derechos de explotacion Total de activo intangible Activo Diferido Gastos sujetos a amortizacion Gastos de organización (Anexo 6) (-)Amortizacion acumulada de gastos de organización Gastos pagados por anticipado (Anexo 7) Total de activo diferido TOTAL ACTIVO PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por pagar Intereses por pagar Documentos por pagar Impuestos por pagar Impuesto sobre la renta por pagar Permisos por pagar Otras cuentas por pagar Total de pasivo circulante Pasivo a Largo Plazo Prestamos por pagar TOTAL PASIVO

PATRIMONIO Capital Social

2,100,000.00 140,000.00

218,850.00 87,540.00

131,310.00 52,584.00

798,510.00 300,574.00 199,840.00 96,536.64 65,489.94 102,354.36 168,500.00

5,640,000.00

Utilidad del Periodo Utilidad acumulada Reserva Legal TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO mas PATRIMONIO

186,646.32 102,158.37 15,200.25

L. 2,273,234.81

L. 7,753,452.00

L. 1,960,000.00

L. 183,894.00 L. 12,170,580.81

L. 1,731,804.94 L. 4,494,770.94 L. 6,226,575.87

L. 5,944,004.94 L. 12,170,580.81 L. 0.00

cuentaspor cobrar interesespor cobrar inventario cuentas por pagar depreciacion amortizacion pagos anticipados otras ctaspor pagar intereses por pagar isr pagado cobro deprestamos pago de prestamos

-57,710.00 -6,925.00 -53,687.00 200,010.00 -723.00 -3,300.00 26,266.00 35,845.04 30,000.00 65,229.06

COMPAÑÍA MINERA MANGERANO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PARA EL AÑO 2

Flujo de efectivo proveniente de actividades de operación Efectivo recibido de los clientes Intereses y dividendos recibidos Efectivo proveniente de actividades de operación Efectivo pagado a proveedores Efectivo pagado a empleados Intereses pagados Impuesto sobre la renta pagados Efectivo desembolsado para actividades de operación Efectivo neto proveniente de las actividads de operación Flujo de efectivo proveniente de actividades de inversion Cobro de prestamos Efectivo neto utilizado en actividades de inversion Flujo de efectivo proveniente de actividades de financiacion Pago de prestamos Efectivo neto proveniente de las actividades de financiacion Aumento neto en el efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio de año Efectivo y equivalentes de efectivo al final de año

1,971,523.50 115,405.00

-929,132.39 -322,461.00 -595,319.36 -35,845.04

30,000.00

-65,229.06

GERANO FECTIVO

L. 2,086,928.50

-L. 1,882,757.79 L. 204,170.71

L. 30,000.00

-L. 65,229.06 L. 168,941.65 L. 1,591,207.16 L. 1,760,148.81