Conciliacion B. Caso Nº02

 

CASO PRACTICO Nº 2 Con la información obtener la solución de lo planteado La empresa TERCER CICLO S. A. registraba en el mes de juli julio o en el Banco CITI C/C, los sigu siguientes ientes movimientos: Saldos Fecha

Concepto

Debe

Haber

Deudor Acreedor

Saldo al 30/06 01-Jul depósito 24 hs

3.000 13.000

10000

12-Jul cheque 1

3000

10.000

13-Jul cheque 2

1500

8.500

14-Jul depósito 48hs

8.900

400

15-Jul cheque 3

25000

16-Jul N/D por Comisiones

500

16-Jul N/D por Ch/rechazo.

10000

28-Jul Cheque 4

8000

31-Jul depósito 48hs

2000

Saldo según resumen de cuenta bancaria: Fecha

Concepto

Saldos Debe

Haber

Deudor Acreedor

02-Jul Saldo al 30/06 10000

13-Jul 13-J ul depósi depósito to 24 hs 10-Jul 10-J ul chequ cheque e1

3000

14-Jul 14-J ul chequ cheque e2

1500 1500

14-Jul N/Ch/rechazo.C N/Ch/rechazo.Cheque heque 2

400

16-Jul 16-J ul depósi depósito to 48hs 16-Jul N/D por Comisiones

500

16-Jul N/D por Ch/rechazo.

10000

100

28-Jul N/D por Comisiones

1000

1100

31-Jul N/D por Ch/rechazo. 31-Jul N/C devol. Comisiones

7000

8100 7600

500

Aclaraciones: a) El cheque Nro. 2 corresponde a un reintegro de ancipo a un proveedor habiendo sido entregado sin una rma libradora, por lo cual el banco procedió a rechazarlo. b) El cheque Nro. 3 se encuentra e ncuentra en la tesorería de la empresa a disposición del proveedor respecvo. c) La nota de débito del 31/07 corresponde a un cheque depositado por la empresa, que fue rechazado por falta de fondos en la cuenta bancaria del librador (cliente de la empresa) d) La nota de crédito del 31/07 corresponde a reintegro de comisiones cobradas de más por el banco e) El 15/07 el banco CITI otorga a la empresa e mpresa autorización para girar en descubierto hasta la suma de S/. 10.000.

 

Se solicia: 1)

Efectuar la conciliación bancaria al 31/07

CONCILIACION BANCARIA

CONCILIACION BANCARIA

-32600

Saldo según Libro Bco

Ch/Emitdos no presenados cheque 3 25000 Cheque 4 8000

(+) (+)

(+)

Deposio no depósito 48h

33000

(+)

N/D no regis N/D por N/D por C

2000

(-)

Ch/Emitdos

N/C no regisrado por empr. N/Ch/rechazo.Ch 1500 N/C devol. Comisi

(-)

Deposio no acrediado depósito 48hs N/D no regis. Por empr. N/D por Comision N/D por Ch/recha

(-)

500

che 2000

8000

N/C no regis N/Ch/recha N/C devol.

-7600

Saldo Libro B

1000 7000

Determinar el saldo contable de de la cuenta Banco CITI C/C. BANCO CITI C/C

32600 14-Jul

1500

15-Jul

25000

31-Jul 31-Jul

7000 500

28-Jul

1000 27000 13600

SALDO:

0

Che

(-)

Saldo según exraco

2)

Sa ldo seg

40600

 

16.100 16.600 26.600 34.600 32600

3.000 13.000 10.000 8.500 10.000 10.400 9.900

 

     

   

 

 

n estracto

   

crediado

-7600 2000

. Por empr. omisiones h/rechazo.   o presenados ue 3 ue 4 rado por empr. zo.Cheque 2 C omisiones Co anco an

1000 7000

8000

25000 8000

33000

1500 500

2000

-32600