La Gestón de Proyecos Ing. Hugo Mundaca Guerra
[email protected] ALTA DIRECCION
www.usat.edu.pe
www.usat.edu.pe
• Introducción • Defnición •• • •
2
Triangulo de hierro La Ruta Cuadrada. Clasifcación de proy proyectos ectos Ciclo de vida de los proyectos
www.usat.edu.pe
LA LÓGICA VERTICAL El diseño va genrando un "árbol" que se diversifica cada vez más partiendo del Objetivo General, y llegando a los insumos. El diseño va de lo general a lo particular, y de lo abstracto a lo concreto, al revés que la ejecución. Su desafío consiste en invertir nuestra secuencia mental habitual, que sigue el orden de ejecución y tiende a partir de lo visible.
R1 R2
A1
Obj E 1 R3
Obj Gen
A2
Obj E 2
Obj E 3
Formulación
Ejecución
Personas y recursos materiales
www.usat.edu.pe
LOS SUPUESTOS DEL MARCO LÓGICO Entre un nivel y otro del diseño, hay supuestos. Los mismos se basan en criterios. Sin embargo, los supuestos pueden no cumplirse debido a factores externos. El logro de un nivel no asegura el siguiente.
Personas y recursos materiales
Suficientes para
Actividades Suficientes para
Resultados
Objetivo
Suficientes para
F a c to r e
s E x te
rn o s
www.usat.edu.pe
Irrelevantes para el proyecto
No se mencionan
Muy Alta
Factores Externos ( hipótesis)
Alta Relevantes: probabilidad
Baja
Nula
Menci narl s en la matriz. C ntr larl s en ejecución. Rediseñar Rechazar proyecto
www.usat.edu.pe
Seguimiento o Monitoreo Informa sobre el estado en que se encuentra la ejecución para conocer en que medida se están realizando las actividades Finalidad
Características
• Conocer el estado de ejecución del proyecto. • Tomar decisiones para corregir o reformular el proyecto. • Recoger enseñanzas útiles para nuevos proyectos.
Liviano.
Vinculado hitos importantes Integrador a(cuantitativo-cualitativo) Participativ
DEBE PRESTAR ATENCION A: Cumplimiento de los planes de actuación o
calendario. Actividades y productos obtenidos. Responsabilidades y funciones Indicadores y mediciones Dificultades
Situación dela contraparte Nivel de implicación y participación Entorno del proyecto. Suministro de informes periódicos Situación financiera y gastos
www.usat.edu.pe
Las diferencias entre el seguimiento (monitoreo) y la evaluación.
El seguimiento
La evaluación
La periodicidad
Proceso continuo
Acción puntual
El agente
Habitualmente interno
Interno y Externo
Qué se examina
Actividades y recursos
Resultados y objetivos
Las decisiones
Ajustes sobre ejecución
Reorientar futuros proyectos
www.usat.edu.pe
PREVISION PREVISI ON DE ALTERNA ALTERNATIV TIVAS AS DE DISEÑO Ejecución, 1ra etapa
Actividad de Monitoreo SI
NO
¿Se va de acuerdo con lo previsto?
Ejecución, siguiente etapa
Continuación por camino alternativo
www.usat.edu.pe
CRONOGRAMA GANTT Actividad Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 Actividad 5 Actividad N Monitoreo
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
www.usat.edu.pe
Gerencia del proyecto Cuerpo
Directivo Consultivo
Cuerpo Asesor
Director /a del Proyecto
Equipo o responsable de
Equipo o responsable de
Equipo o responsable
área 1
área 2
de área 3
Personas, equipos de trabajo
Comunidad de proyecto
Todas las funciones y responsabilidades deben estar claramente definidas. Un organigrama puede ser útil. La clave de los proyectos transformadores y participativos, es que posean un espacio consultivo comunitario.
www.usat.edu.pe
PRESUPUESTO Concepto
Mes1 Mes2 Mes3
Mes 4
…
Total x rubro
Org.a cargo
Sueldos y honor.
Administracion
Insumos
Equipo
Totales por mes •
•
TOTAL TOTAL
Con la ayuda del cronograma o Gantt, pueden analizarse los costos en retribución de trabajo y pago de recursos materiales. Los mismos se pueden obtener así con su distribución en el tiempo. El trabajo voluntario o las donaciones en especies o servicios, se rvicios, deben valorizarse.
www.usat.edu.pe
LA MATRIZ DEL MARCO LOGICO
www.usat.edu.pe
Matriz Marco Lógico (niveles superiores) Nivel de la Intervención
Descripción
Tal cos osa a logr gra ada
Objetivo
Resultados
Tal T al obra construida Tal T al población capacitada en tal tema Tal T al servicio dado Tal T al organización creada y funcionando
•
•
•
•
Indicadores
Indice
Qué nos in indi dic ca que la cosa fue lograda
Como se mide
Qué nos indica el cumplimiento del resultado
Idem
Metas
Medios o Fuentes Verif.
Factores Externos (supuestos)
Mínimos a superar
Como y donde lo averigua-
Que cosas (externas) se supone que se
o máximos tolerable s
remos
darán para que el logro no sea impedido.
Idem
Idem
Idem
www.usat.edu.pe
EL DOCUMENTO DEL PROYECTO
16. Responsable 15. Duración 14. Presupuesto 13. Viabilidad 12. Cronograma 11. Factores Externos 10 . Actividades
9. Objetivo(s) ResultadosEspecífico(s) Esperados 8. 7. Objetivo General 6. Beneficiarios (Población Objetivo)
5. Antecedentes, Contexto, Justificación 4. Resumen del Proyecto 3. Área de Intervención
2. Ubicación Geográfica
1. Titulo
www.usat.edu.pe
Pasos para el diseño de la Organización del Proyecto 1. 2. 3. 4. 5.
Idenfcar el trabajo a realizar (Componentes Acvidades del ML) Ajustar la Estructura Analíca del Proyecto
y
Defnir responsabilidades, delegaciones y autorizaciones (“empowerment”) Establecer Establec er relaciones entre grupos de trabajo Defnir inserción instucional
www.usat.edu.pe
MAPA A ORGANIZACIONAL ORGANI ZACIONAL MAP
D i r e c c iói ó n S u p e r ioi o r
A r e a F u n c io n a l 1
A r e a F u n c io n a l 2
A r e a F u n c io n a l j
• Organización por Proyeco • Org Organización anización Maricial • Org Organización anización combinada combinada
www.usat.edu.pe
Mapa Organizacional Un buen diseño del mapa organizacional organizacional contempla: contempla: • Idenfcar los actores clave, internos y externos • Especifcar los actores clave, idenfcar, personifcar la relación (desagregar (desagregar categorías muy amplias am plias o genéricas) • Precisar el po de relación (demanda, apoyo, control, comunicación)
www.usat.edu.pe
Organización por Proyecto La organización por funciones reúne, en un departamento, todos los .que se dedican a una actividad o a varias relacionadas, que se llamana funciones
D ir e c c ió n S u p e r io r
A r e a F u n c io n a l 1
A re a F u n c io n a l 2
Asignación de tareas específicas al proyect proyecto o dentro dentr o de la Organización
P ro y e c to
www.usat.edu.pe
www.usat.edu.pe
Organización Matricial
Dirección Superior Area Funcional 1
Area Funcional 2
Proyecto
Asignación simultánea tareas específicas específic al proyect proyecto o y de tareas de las Areas Areasde Funcionales de laas Organización
www.usat.edu.pe
•
Organización Matricial La estructura matricial, en ocasiones llamada “sistema de mando múltiple” es un producto híbrido que trata de combinar los beneficios de los dos tipos de diseño, al mismo tiempo que pretende evitar sus inconvenientes.
Una organización con una estructura matricial cuenta con dos tipos de estructura al mismo tiempo. Los empleados tiene, de hecho, dos jefes; es decir, trabajan condos cadenas de mando. Una cadena de mando es la de funciones o divisiones, el tipo que se diagrama en forma vertical en las gráficas que anteceden.
www.usat.edu.pe
•
Organización Matricial
El segundo segundo es es una disposición horizontal que combina combina al personal de diversas divisiones o departamentos funcionales para formar un equipo de proyecto o negocio Este es encabezado por un gerente de proyecto o grupo, grupo, que es experto en el campo de especialización asignado al equipo de proyecto o negocio, encabezado por un gerente de proyecto o grupo, que es experto en el campo de especialización asignado al equipo.
www.usat.edu.pe
Organización combinada
Dirección Superior Area Funcional 1
Area Funcional 2
Organización propia de proyecto, más servicios servicios desde la organización matriz
Proyecto
www.usat.edu.pe
DOS DECISIONES IMPORTANTES En que acvos inverr y como fnanciar la inversión inversión DECISIÓN DE INVERTIR
DECISIÓN DE FINANCIAR
OBJETIVO:
OBJETIVO:
Obtener acvos que valgan mas de lo que cuestan Pregunta Que cartera de acvos Es la mas conveniente?
Obtener pasivos que valgan menos de lo que cuestan Pregunta ¿Que estructura de Capital es la mas conveniente?
www.usat.edu.pe
Evaluación de Proyectos de Inversión
Defnición: Evaluar es un conjunto de métodos que enen por Evaluar fnalidad dar racionalidad económica y social a las decisiones en materia de inversión. Proyecto Proyecto indica designio, pensamiento pensamiento,, propósito de hacer algunas cosas. Proyectar
es planear la realización de algo en el uturo
inmediato. Evaluar es: Analizar sus efectos positivos y negativos Medir la magnitud del esfuerzo para concretarlo Estudiar todos los aspectos para decidir su realización
www.usat.edu.pe
Evaluación de Proyectos de Inversión
es la creación e instalación de La inversión inversión determinados bienes durables. Inversión de un país: Inversión de reposición Inversión de modernización Inversión por ampliación Inversión a otros fines (estratégicos, de defensa, seguridad
nacional, cultura, educativas, etc.)
www.usat.edu.pe
Objetivos de la evaluación de proyectos Capital es un factor escaso – máximo provecho posible Elegir la mejor alternativa Definir prioridades en relación con otros proyectos Minimizar el riesgo de la inversión Factibilidad económica Factibilidad técnica Factibilidad financiera
www.usat.edu.pe
Criterios de evaluación Evaluación privada Evaluación desde el punto de vista de la comunidad
* Evaluación a precios de eficiencia
* Evaluación a precios sociales
www.usat.edu.pe
Etapas principales del proceso de evaluación de un proyecto Definición del Proyecto y sus alternativas básicas Estudio del Mercado y Proyecc. De la Demanda
Estudio de Localización
Proyección de Beneficios O de Ingresos por Ventas
Ingeniería del Proyecto Tamaño
Costos de Inversión y Funcionamiento
Fuentes y Usos de Fondos Financiamiento
EVALUACION DEL PROYECTO
www.usat.edu.pe
¿Para quién evaluamos? Persona o empresa: EVALUACION PRIVADA
Evaluación Financiera Todos los habitantes del país por igual : EVALUACION SOCIAL
Evaluación económica
30 www.usat.edu.pe
Determinación de Beneficios y Costos Pasos a seguir: 1. Identificación: 2. Cuantificación: 3. Valoración:
¿Cuáles? ¿Cuánto? ¿Cuánto vale?
31
Pamela Vera Silva www.usat.edu.pe
Determinación de Beneficios y Costos Enfoques de Evaluación Acción
Costos
Beneficios
Identificar Cuantificar Valorar Identificar Cuantificar Valorar
Evaluación Beneficio – Costo-beneficio
? X ? X
Eficiencia
Pamela Vera Silva
32
www.usat.edu.pe
Tipo de Beneficios y Costos •
Directos •
•
Costos y Beneficios asociados directamente con el proceso productivo o la mayor disponibilidad del producto o servicio.
Indirectos •
Costos y beneficios que afectan a otros mercados de productos o insumos: •
•
•
Efectos de sustitución Encadenamiento Externalidades
Pamela Vera Silva
33
www.usat.edu.pe
Tipologías de Beneficios •
•
•
Ingresos monetarios Ahorro de costos Otros: •
•
•
•
•
Revalorización de bienes Reducción de riesgos Impacto ambiental positivo Mejor imagen Seguridad nacional
Pamela Vera Silva
34
www.usat.edu.pe
Categorías de Costos
•
•
•
Inversión
Operación
Mantenimiento
Pamela Vera Silva
35
www.usat.edu.pe
Costos de Inversión •
•
Corresponde a los montos de recursos que se estima demandará el proyecto, durante las etapas de diseño y/o ejecución. Ejemplos: •
•
•
•
•
•
Estudios y diseños Terrenos Instalación Obras civilesfaenas Maquinaria y equipos Supervisión y asesoramiento
Pamela Vera Silva
36
www.usat.edu.pe
Costos de Operación •
Corresponde a los montos de recursos que se estima demandará el proyecto, durante la operación. Corresponde al gasto corriente que demandará la operación normal del proyecto. Ejemplos: •
•
•
•
•
•
•
Sueldos y salarios Servicios básicos Arriendos Materiales e insumos Combustibles Costos financieros Seguros
Pamela Vera Silva
37
www.usat.edu.pe
Costos de Mantenimiento •
Corresponde a los montos de recursos que se estima demandará el proyecto, durante la operación y en determinados momentos. Su objetivo es mantener la capacidad operativa del proyecto. Ejemplos: •
•
•
Mantención de equipos Repuestos Reparaciones periódicas Pinturas Alineamiento,, resellado Alineamiento resellado Cambio de partes desgastadas •
•
•
Pamela Vera Silva
38
www.usat.edu.pe
Estimación de los Costos Fuentes de información a nivel de perfil
•
Costos de proyectos similares
•
Costos unitarios conocidos
•
Cotizaciones
Pamela Vera Silva
39
www.usat.edu.pe
Flujos de Beneficios Netos Para poder evaluar un proyecto necesitamos conocer los beneficios netos (beneficios menos costos) que entregará durante cada periodo que esté en funcionamiento. Ejemplo, para un agente privado: Un empresario que está evaluando la instalación de una fábrica de empanadas, necesitará saber cuánto ganará cada año en dicho negocio. Ejemplo, para un agente social: Si se quiere evaluar la construcción de una carretera, se necesita determinar los beneficios netos que se obtendrán durante cada uno de los años que esté en funcionamiento dicha carretera.
www.usat.edu.pe
Pamel Pa mela a Ver era a Sil Silva va
Flujos de Beneficios Netos Algunos conceptos asociados: Horizonte de evaluación: Queda determinado por las características del proyecto. Generalmente se determina por la vida útil del activo de mayor vida útil.
Vida útil:
Es la duración que se le asigna a un bien como elemento de provecho para una entidad. Las bases utilizadas para la determinación de la vida útil son: a) tiempo (años) o b) capacidad de producción. La elección de la base dependerá de la característica del bien y del uso que se le dará
Valor residual: Se debe considerar al final del horizonte de evaluación el valor de la inversión, conocido también como valor de rescate. residual de
Pamela Vera Silva
41
www.usat.edu.pe
Flujos de Beneficios Netos Algunos conceptos asociados: Momento en que ocurren los flujos Los beneficios y costos pueden ocurrir:
mensualmente, diariamente o en forma continua. Por simplicidad se adopta la convención de considerar que ocurren en un instante: al final de cada año.
Año 0: momento momento en que ocurre ocurre la inversión inversión
Pamela Vera Silva
42
www.usat.edu.pe
Tratamiento de la Inflación en Flujos • Los flujos pueden expresarse en moneda real o en moneda nominal ($ de cada año).
• Lo más simple y generalmente sugerido es utilizar flujos
reales , es decir, las proyecciones se realizan valorándolas a precios del año 0.
• Esto implica quedealinflación proyectar los flujos futuros, no se les aplicará la tasa
Pamela Vera Silva
43
www.usat.edu.pe
DESCRIPCIÓN DE LAS ALTERNATIVAS •
Identificación de los costos
Los costos asociados a cada alternativa de proyecto de inversión social pueden clasificarse en las siguientes categorías: Costos
de inversión Costos de operación Costos de transporte
Pamela Vera Silva
44
www.usat.edu.pe
DESCRIPCIÓN DE LAS ALTERNATIVAS •
Costos de Inversión:
Son aquellos que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que éste se encuentra listo para entrar en operación. Son desembolso en que se incurre desde que se toma la decisión de ejecutar un proyecto, hasta que éste queda en condiciones de prestar los servicios previstos.
Pamela Vera Silva
45
www.usat.edu.pe
DESCRIPCIÓN DE LAS ALTERNATIVAS •
Costos de Operación:
Corresponden a todos aquellos gastos en los que debe incurrir la institución, para que el servicio educacional se entregue en forma regular y permanente.
Pamela Vera Silva
46
www.usat.edu.pe
DESCRIPCIÓN DE LAS ALTERNATIVAS •
Costos de Transporte:
En muchos casos, la implementación de una alternativa de proyecto implica movilizaciones de personal, materiales y equipos. Tanto en el caso de que la alternativa de proyecto contemple brindar el servicio de traslado, como cuando los tiempos y distancias de viaje se modifican por el proyecto, deberán estimarse los costos de transporte.
Pamela Vera Silva
47
www.usat.edu.pe
LA SELECCION DE LA ALTERNATIVA, DEPENDERA DE LOS RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN •
Identificadas las diferentes alternativas se debe proceder a seleccionar aquella que tenga los mejores indicadores de evaluación.
•
En proyectos sociales, generalmente se utiliza el Criterio Costo Beneficio como indicador para la evaluación ex-ante de proyectos sociales de infraestructura.
Pamela Vera Silva
48
www.usat.edu.pe
ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS ALTERNATIVAS •
•
Todo proyecto de inversión social genera beneficios e implican costos. En general, un proyecto será conveniente desde el punto de vista social, si los beneficios que el proyecto va a generar son mayores que los costos en que se debe incurrir para realizarlo.
49
Pamela Vera Silva www.usat.edu.pe
ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS ALTERNATIVAS •
Sin embargo, muchas veces es difícil identificar todos los beneficios que un proyecto generará y más difícil aún es la cuantificación beneficios.
•
y
valoración
de
dichos
Especialmente en proyectos sociales, la valoración de los beneficios en términos monetarios es aún más complicada.
Pamela Vera Silva www.usat.edu.pe
La evaluación desde un enfoque empresario El decisor debe ser más rico con el proyecto proyecto que sin él Está ligado a: 1. La obt obtenc enció ión n del del mayor mayor be bene nefic ficio io o re reto torn rno o 2. La min minim imiz izac aciión de dell rie riesg sgo o
50
www.usat.edu.pe
Criterios de Evaluación y Selección de Proyectos
Flujos de Fondos Descontados
Considera las entradas y salidas de caja
1. Valo alorr Actu Actual al Neto (V (VAN) AN) •
Se trata de calcular el valor presente de los ingresos y egresos de fondos
•
Expresa en pesos del momento cero, cuanto más rico será el inversor, si hace el proyecto o si no lo hace
www.usat.edu.pe
Criterios de Evaluación y Selección de Proyectos 2 Tasa Interna de Retorno (TIR)
Definición “Operativa” Es la tasa que hace el VAN igual a Cero
Definición “Conceptual” Es la rentabilidad interna del proyecto
www.usat.edu.pe
Criterios de Evaluación y Selección de Proyectos 3. Período de Repago (Pay Back) Indica la cantidad de períodos que transcurren hasta que se recupera el capital invertido 3.1. Período de Repago (sin descontar)
Período de Recupero: Recupero: 3 Años
www.usat.edu.pe
Criterios de Evaluación y Selección de Proyectos 3.2. Período de Repago (con tasa de descuento del 10%)
Período de Recupero: Recupero: 3,5 Años Desventajas: •
Privilegia los proyectos más cortos
•
En la versión más simple, ignora el valor tiempo del dinero
•
Da igual ponderación a todos los flujos anteriores al momento del corte, e ignora todos los flujos posteriores
www.usat.edu.pe
Criterios de Evaluación y Selección de Proyectos CONCLUSION • El indicador mas apropiado – desde el punto de vista conceptual
es el VAN.
• El más fácil de transmitir es la TIR. • El período de repago tiene fuerte debilidades, pero es demandado. • NINGUN indicador sintético sustituye a un buen análisis del proyecto.
www.usat.edu.pe
• Cap 1.Introducción a la gesón de proyectos Gesón y Eval de proyectos
– Juan Manuel Izar
59
www.usat.edu.pe
Ing. Hugo Mundaca Guerra hmundaca@usa.edu.pe
hp://www.acebook.com/usat.peru hps://twier.com/usatenlinea hps://www.youtube hps://www .youtube.com/user/tvusat .com/user/tvusat
hps://plus.google.com/+usateduperu
