Cedulas Sumarias y Analiticas

BG-1 DULCES EL GRANADINO S.A. BALANCE GENERAL - ACTIVO AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Hecho por: Revisado por:

Nombre de la cuenta y/o Descripción

Ref

Efectivo Caja y Banco Inventarios Cuentas y Doctos por Cobrar netos Impuestos Pagados anticipados Gastos pagados por anticipado Propiedad planta y equipo Depreciación acumulada Otros Activos TOTALES

A B C D E P P/V F

Saldo Empresa 6/30/2012 1,234,664.65 1,559,299.45 1,315,439.16 2,941,692.95 -979,574.45 45,132.80 6,116,654.56 S

1/1 Ajuste Debe Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

DE= Balance General.

A DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA EFECTIVO EN CAJA Y BANCO AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Descripción Fondos por Depositar (Caja General) Fondos fijos (Caja Chica) Efectivo en Bancos Otros Fondos Total Disponible

Ref A/1 A/2 A/3 A/4 BG-1

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012 11,235.11 18,000.00 1,205,429.54 0.00 C$

1/1 Ajuste Debe Haber 0.00 0.00 0.00 0.00

1,234,664.65 S

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Reclacificaciones Debe 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

29,235

A-1 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS POR DEPOSITAR AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Fondos por Depositar M.N Fondos por depositar M.E TOTAL CAJA

Ref A-1/1 A-1/2

Saldo Empresa 6/30/2012

Hecho por: Revisado por:

1/1 Ajuste Debe

11,235.11 0.00

0.00

11,235.11 S

0.00

Reclacificaciones Debe

Haber

0.00

0.00

A-2 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS FIJOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Fondos Fijo Administración Fondos Fijo Producción TOTAL FONDO FIJO

Ref

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012

A-2/1 A-2/2

10,000.00 8,000.00

A

18,000.00 S

1/1 Ajuste Debe Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

A-3 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Efectivo en bancos M.N TOTAL CAJA

Ref

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012

Efectivo en bancos M.E. TOTAL OTROS FONDOS

843,406.14

0.00

0.00

0.00

A

843,406.14 S

0.00

0.00

0.00

Ref A-3/2 A

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012

Debe

362,023.40 362,023.40 S

DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DEL EFECTIVO EN BANCO AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Ajuste Haber

0.00 0.00

Reclacificaciones Debe 0.00 0.00

0.00 0.00

Hecho por: Revisado por:

Ref

Saldo Empresa 6/30/2012

Descripción Fondos en banco M.N Banpro Cta. Cte. No. 200-125

A-3/1-1

162,353.65

BAC Cta Cte. No. 4369400

A-3/1-2

540,949.86

BANCENTRO Cta. Cte.No. 0125300 Sub-Total Fondo en Banco M.N.

A-3/1-3

140,102.63 843,406.14

Fondos en banco M.E.

Reclacificaciones Debe

A-3/1

DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción

Debe

Ajuste Haber

1/1 Ajuste Debe Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

BAC Cta Cte. No. 4100200

A-3/2-1

111,736.42

Banpro Cta. Ahorro No. 500-204

A-3/2-2

81,977.33

Bancentro Cta. Cte. No. 0230100

A-3/2-3

168,309.65

Sub-Total Fondo en Banco M.E. Total Fondos en Bancos TOTALES

A

362,023.40 1,205,429.54 S

0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

B DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA INVENTARIOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Inventario de Productos Terminados Inventario de Materia Prima Inventario de Materiales y Suministros

Hecho por: Revisado por:

Ref B-1 B-2 B-3

TOTALES

Saldo Empresa 6/30/2012

Debe

Ajuste Haber

Reclacificaciones Debe

781,645.23 452,198.12 325,456.10 1,559,299.45 S

0.00

0.00

0.00

B-1 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Caramelos Gallitos Caramelos de miel Caramelo de Leche, suave Caramelo de menta Caramelo de canela Chipirul Galácticos Dulcitos Paleta de leche Paletas de variadas TOTALES

Ref B-1/1 B-1/2 B-1/3 B-1/4 B-1/5 B-1/6 B-1/7 B-1/8 B-1/9 B-1/10

Saldo Empresa 6/30/2012

Hecho por: Revisado por:

Debe

115,987.20 145,321.87 78,245.00 86,452.00 65,721.00 45,789.00 71,542.00 29,076.90 91,452.00 52,058.26 781,645.23 S

0.00

B-2 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIA PRIMA AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Ajuste Haber

Hecho por: Revisado por:

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

Descripción Azúcar Colorante Jalea de varios sabores Pepermin Canela Vainilla Frambuesa Menta Leche Chocolate en polvo TOTALES

Ref

Saldo Empresa 6/30/2012

B-2/1 B-2/2 B-2/3 B-2/4 B-2/5 B-2/6 B-2/7 B-2/8 B-2/9 B-2/10

Debe

217,852.93 119,238.89 49,236.18 36,421.00 8,465.50 11,581.76 2,508.71 2,200.53 3,687.80 1,004.82 452,198.12 S

Ajuste Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

B-3 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Plastico para empacar Bolsas de plastico Empaque para caramelo gallito Bolsas de papel Papeleria y utiles Vasos de poroplas Empaque para caramelo de menta Delantales para cocina Gorros para cocina Guantes de hule TOTALES

Ref

Saldo Empresa 6/30/2012

B-3/1 B-3/2 B-3/3 B-3/4 B-3/5 B-3/6 B-3/7 B-3/8 B-3/9 B-3/10

Hecho por: Revisado por:

Debe

81,786.85 25,314.00 7,524.00 91,243.00 56,242.00 48,721.25 12,421.00 1,200.00 542.00 462.00 325,456.10 S

Ajuste Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

C DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA DE CUENTAS Y DOCTOS POR COBRAR AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Clientes Cuentas por Cobrar Empleados Otras Cuentas por Cobrar Menos provisión cuentas dudosas TOTALES

Ref C-1 C-2 C-3 C/V BG-1

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012 1,315,439.16

C$

1,315,439.16 S

Ajuste Debe Haber 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Reclacificaciones Debe 0.00 0.00 0.00

C-1 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE CLIENTES AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Descripción Pulperia Mi Preferida Distribuidora Santo Domingo Mini-Distribuidora El Buen Sabor Pulperia El Paso del Amor El Rodeo Luisa Diaz Cardenas Distribuidora La Esperanza San Antonio Pulperia Auxiliadora Minisupermercado El Granadino

Hecho por: Revisado por:

Ref C-1/1 C-1/2 C-1/3 C-1/4 C-1/5 C-1/6 C-1/7 C-1/8 C-1/9 C-1/10

TOTALES

Saldo Empresa 6/30/2012 94,138.16 499,715.35 21,157.55 20,685.75 21,689.43 97,702.99 205,381.77 57,802.16 29,808.71 267,357.29

Debe

1,315,439.16 S

Ajuste Haber

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

0.00

C-2 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE Cuentas por Cobrar - Empleados AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Descripción Juan Manuel Jarquin Fatima Rodriguez Luis Franciso Ramirez Kairo Torriente Linares Ponciano Ernesto Nuñez Amelia Benavides Argentina Rosales Hernandez Mario Quiroz Fernandez Imanol Ventura Peralta Lorenza Menocal

Ref C-2/1 C-2/2 C-2/3 C-2/4 C-2/5 C-2/6 C-2/7 C-2/8 C-2/9 C-2/10

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa 6/30/2012

0.00

Debe

Ajuste Haber

0.00

0.00

Reclacificaciones Debe

0.00

S

C-3 DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE Otras Cuentas por Cobrar AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Descripción

Hecho por: Revisado por:

Saldo Empresa Ref

Ajuste

Reclacificaciones

Descripción

Ref

6/30/2012

Debe

Haber

Debe

C-3/1 C-3/2 0.00

0.00

0.00

0.00

S

E-1 DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de Seguros Pagados por Anticipado AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción

Ref

Seguro contra incendio de edificios Seguro contra incendio y robo de inventa Seguro indemnizacion a trabajadores Seguro contra incendio y robo de vehicu

E-1/1 E-1/2 E-1/3 E-1/4

TOTALES

Fecha inicio: Fecha final:

Saldo Empresa 6/30/2012

1/1 Ajuste Debe Haber

Reclacificaciones Debe

14,831.87 9,269.92 2,853.99 10,123.90 C$

37,079.68 C$

- C$

- C$

-

P DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Terrenos Edificios Mobiliarios y Equipos de Oficina Maquinaria y Equipo Vehículos Equipo de Computo TOTALES

Ref P-1 P-2 P-3 P-4 P-5 P-6

Fecha inicio: Fecha final:

Saldo Empresa 6/30/2012 Debe 745,145.87 1,407,101.24 58,150.74 355,858.90 295,132.80 80,303.40 C$ 2,941,692.95 C$ S

1/1 Ajuste Haber

- C$

Reclacificaciones Debe

- C$

-

P/V DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA, DEPRECIACION ACUMULADA AUDITORIA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Depreciación Acumulada de Edificios Dep.Acum. Mobil. y Equipos de Oficina

Ref P/V-1 P/V-2

Fecha inicio: Fecha final:

Saldo Empresa 6/30/2012 -562,840.50 -126,823.99

1/1 Ajuste Debe Haber

Reclacificaciones Debe

Depr. Acum. Maquinaria y Equipo Depr. Acum. Vehículos TOTALES

ACTIVO FIJO NETO (Act. Fijo menos Deprec.)

P/V-3 P/V-4 BG-1

-142,343.56 -147,566.40 C$

-979,574.45 S

0.00

1,962,118.50

-

0.00

-

0.00

-

26508 35096 957.08 4749 25338 9792 102440.08 0.80

Reclacificaciones Haber

Saldo Auditoría al 6/30/2012 1,234,664.65 1,559,299.45 1,315,439.16 2,941,692.95 -979,574.45 45,132.80 0.00 6,116,654.56

Saldo Auditoría al Reclacificaciones Haber 6/30/2012 0.00 11,235.11 0.00 18,000.00 0.00 1,205,429.54 0.00 0.00 0.00

Reclacificaciones Haber

1,234,664.65

Saldo Auditoría al 6/30/2012 11,235.11 0.00

0.00

11,235.11

Reclacificaciones Haber

Saldo Auditoría al 6/30/2012 10,000.00 8,000.00

0.00

Reclacificaciones Haber

18,000.00

Saldo Auditoría al 6/30/2012

0.00

843,406.14

0.00

843,406.14

Reclacificaciones Haber 0.00 0.00

Reclacificaciones Haber

Saldo Auditoría al 6/30/2012 362,023.40 362,023.40

Saldo Auditoría al 6/30/2012 162,353.65 540,949.86

0.00

140,102.63 843,406.14 23.5409 Tipo de cambio oficial del 30 junio 2012

111,736.42 81,977.33 168,309.65 0.00 0.00

Reclacificaciones Haber

362,023.40 1,205,429.54

Saldo Auditoría al 6/30/2012 781,645.23 452,198.12 325,456.10

0.00

Reclacificaciones Haber

0.00

1,559,299.45

Saldo al 6/30/2012 115,987.20 145,321.87 78,245.00 86,452.00 65,721.00 45,789.00 71,542.00 29,076.90 91,452.00 52,058.26 781,645.23

Reclacificaciones Haber

0.00

Reclacificaciones Haber

0.00

Reclacificaciones Haber

Saldo al 6/30/2012 217,852.93 119,238.89 49,236.18 36,421.00 8,465.50 11,581.76 2,508.71 2,200.53 3,687.80 1,004.82 452,198.12

Saldo al 6/30/2012 81,786.85 25,314.00 7,524.00 91,243.00 56,242.00 48,721.25 12,421.00 1,200.00 542.00 462.00 325,456.10

Saldo Auditoría al 6/30/2012 1,315,439.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C$ 1,315,439.16

Reclacificaciones Haber

Saldo Auditoría al 6/30/2012 94,138.16 499,715.35 21,157.55 20,685.75 21,689.43 97,702.99 205,381.77 57,802.16 29,808.71 267,357.29 0.00 0.00 1,315,439.16

Reclacificaciones Haber

0.00

Reclacificaciones

Saldo Auditoría al 6/30/2012 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Saldo Auditoría al

Haber

6/30/2012 0.00 0.00 0.00

0.00

Reclacificaciones Haber

Saldo Auditoría al 6/30/2012 14,831.87 9,269.92 2,853.99 10,123.90

C$

Reclacificaciones Haber

C$

Reclacificaciones Haber

- C$

37,079.68

Saldo Auditoría al 6/30/2012 745,145.87 1,407,101.24 58,150.74 355,858.90 295,132.80 80,303.40 - C$ 2,941,692.95

Saldo Auditoría al 6/30/2012 -562,840.50 -126,823.99

-142,343.56 -147,566.40 0.00

-

-979,574.45

1,962,118.50

BG-2 DULCES EL GRANADINO S.A. BALANCE GENERAL - PASIVOS AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción Proveedores Gastos Acumulados por pagar Salarios por pagar Prestaciones sociales por pagar Impuestos por pagar Intereses por pagar Prestamos bancarios L.P.

Saldo 6/30/2012

Ref AA BB CC DD EE FF GG

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Reclacific Debe

Haber

789,453.60 150,114.04 107,645.83 730,000.00 214,166.20 16,657.12 313,390.82

TOTALES

2,321,427.61 S

0.00

0.00

0.00

0.00

AA DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de Proveedores AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción Paleta S.A. Industrias de Jaleas S.A. Saballos Maquinaria S.A. Ingenio San Antonio S.A. Distribuidora La Principal S.A. Aderezos S.A. Empaques Generales S.A. Industrias La Miel S.A. Distribuidora La Economica S.A. Parmalat S.A.

Saldo 6/30/2012

Ref AA-1 AA-2 AA-3 AA-4 AA-5 AA-6 AA-7 AA-8 AA-9 AA-10

TOTALES

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

1/1 Ajuste 6/30/2011

Debe

Reclacific Debe

Haber

85,241.00 88,000.00 56,213.00 241,980.90 75,687.00 65,724.00 22,342.21 28,559.39 22,000.00 103,706.10 C$

789,453.60 S

0.00

0.00

0.00

0.00

BB DULCES EL GRANADINO S.A. ANÁLISIS DE GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción

Ref

Saldo 6/30/2012

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Haber

Reclacific Debe

ENACAL DISSUR INATEC ENITEL

BB-1 BB-2 BB-3 BB-4 TOTALES

15,321.21 86,454.23 35,885.48 12,453.12 C$

150,114.04 S

0.00

0.00

0.00

0.00

CC DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de SALARIOS POR PAGAR AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción Juan Manuel Jarquin Fatima Rodriguez Luis Franciso Ramirez Kairo Torriente Linares Ponciano Ernesto Nuñez Amelia Benavides Argentina Rosales Hernandez Mario Quiroz Fernandez Imanol Ventura Peralta Lorenza Menocal

Ref

Saldo 6/30/2012

CC-1 CC-2 CC-3 CC-4 CC-5 CC-6 CC-7 CC-8 CC-9 CC-10

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Reclacific Debe

Haber

17,083.33 14,000.00 10,812.50 10,812.50 10,812.50 10,812.50 10,812.50 7,500.00 7,500.00 7,500.00

TOTALES

107,645.83 S

0.00

0.00

0.00

0.00

DD DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción Vacaciones Aguinaldo Indemnizacion TOTALES

Ref DD-1 DD-2 DD-3

Saldo 6/30/2012

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Haber

60,000.00 70,000.00 600,000.00 730,000.00

Reclacific Debe

120,000.00 0.00

120,000.00

0.00

T EE DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de IMPUESTOS POR PAGAR AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción IR anual IVA en ventas IBI por pagar Impuesto municipal

Ref EE-1 EE-2 EE-3 EE-4

TOTALES

Saldo 6/30/2012

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Reclacific Debe

Haber

159,127.78 31,421.20 21,522.47 2,094.75 214,166.20 T

0.00

0.00

0.00

0.00

FF DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de INTERESES POR PAGAR AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción Intereses del prestamo BAC No. 224579

Ref

Saldo 6/30/2012

FF-1

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

Reclacific Debe

Haber

16,657.12

TOTALES

16,657.12

0.00

0.00

0.00

0.00

T

GG DULCES EL GRANADINO S.A. Análisis de PRÉSTAMOS POR PAGAR L.P. AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción BAC Prèstamo No. 224579

Ref GG-1

TOTALES

Saldo 6/30/2012

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

Saldo 6/30/2011

1/1 Ajuste Debe

313,390.82 313,390.82 T

0.00

SS DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Reclacific Debe

Haber

Hecho por:

Fecha inicio:

Revisado por:

Fecha final:

0.00

0.00

AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Nombre de la cuenta y/o Descripción

Ref

Saldo 6/30/2012

Saldo 6/30/2011

Capital Social

SS-1

2,400,000.00

Reserva Legal

SS-2

404,077.33

Utilidad Acumulada

SS-3

619,851.47

Utilidad del Ejercicio

SS-4

371,298.15

Ajustes a Períodos Anteriores

SS-5

0.00

TOTALES

3,795,226.95 T

1/1 Ajuste Debe

Reclacific Debe

Haber

0.00

0.00

0.00

Reclacificaciones Haber

Saldo al 6/30/2012 789,453.60 150,114.04 107,645.83 730,000.00 214,166.20 16,657.12 313,390.82 0.00

Reclacificaciones Haber

2,321,427.61

Saldo al 6/30/2012 85,241.00 88,000.00 56,213.00 241,980.90 75,687.00 65,724.00 22,342.21 28,559.39 22,000.00 103,706.10 0.00

Reclacificaciones Haber

789,453.60

Saldo al 6/30/2012

15,321.21 86,454.23 35,885.48 12,453.12 0.00

Reclacificaciones Haber

150,114.04

Saldo al 6/30/2012 17,083.33 14,000.00 10,812.50 10,812.50 10,812.50 10,812.50 10,812.50 7,500.00 7,500.00 7,500.00 0.00

Reclacificaciones Haber

107,645.83

Saldo al 6/30/2012 60,000.00 70,000.00 720,000.00 0.00

850,000.00

Reclacificaciones Haber

Saldo al 6/30/2012 159,127.78 31,421.20 21,522.47 2,094.75 0.00

Reclacificaciones Haber

214,166.20

Saldo al 6/30/2012

16,657.12 0.00

Reclacificaciones Haber

16,657.12

Saldo al 6/30/2012 313,390.82 0.00

313,390.82

Reclacificaciones Haber

Saldo al 6/30/2012 2,400,000.00 404,077.33 619,851.47 371,298.15 0.00 0.00

3,795,226.95

P-G DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA ESTADO DE RESULTADOS AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Hecho por: Revisado por:

Ref

Saldo 6/30/2012

VENTAS TOTALES

10

3,501,660.16

COSTO DE VENTAS

20

2,100,996.10

Descripción

UTILIDAD BRUTA

Ajuste Debe

Haber

Reclacificaciones Debe Haber

Saldo al 6/30/2012 3,501,660.16

60,000.00

94,615.94

2,255,612.04

1,400,664.06

1,246,048.12

Gastos de Venta

30

386,506.38

24,000.00

56,769.56

353,736.82

Gastos de Administración

40

411,635.81

36,000.00

37,846.37

409,789.44

Gastos y Pdtos Financieros

50

72,095.94

72,095.94

TOTAL GASTOS

870,238.13

835,622.19

UTILIDAD DE OPERACIÓN

530,425.93

410,425.93

Menos impuesto S/ Renta UTILIDAD O PERDIDA NETA

DE: Estado de Resultados de la Compañía

80

159,127.78 371,298.15 S

123,127.78 C$ 120,000.00

C$ 0.00

C$ 94,615.94 C$ 94,615.94

287,298.15

10 Hecho por: Revisado por:

DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA DE VENTAS AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Caramelos Gallitos Caramelos de miel Caramelo de Leche, suave Caramelo de menta Caramelo de canela Chipirul Galácticos Dulcitos Paleta de leche Paletas de variadas TOTAL

Ref 10-1 10-2 10-3 10-4 10-5 10-6 10-7 10-8 10-9 10-10

Saldo 6/30/2012

Ajuste Debe

Reclacificaciones Debe Haber

Haber

497,188.37 622,642.50 317,945.46 346,050.48 237,561.24 231,796.35 369,982.03 224,559.55 350,674.55 303,259.62 3,501,660.16 S

Saldo al 6/30/2012 497,188.37 622,642.50 317,945.46 346,050.48 237,561.24 231,796.35 369,982.03 224,559.55 350,674.55 303,259.62

0.00

0.00

0.00

0.00

3,501,660.16

20 Hecho por: Revisado por:

DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA DE COSTO DE VENTAS AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Caramelos Gallitos Caramelos de miel Caramelo de Leche, suave Caramelo de menta Caramelo de canela Chipirul Galácticos Dulcitos Paleta de leche Paletas de variadas TOTAL

Ref 20-1 20-2 20-3 20-4 20-5 20-6 20-7 20-8 20-9 20-10

Saldo 6/30/2012

Ajuste Debe

298,313.02 373,585.50 190,767.28 207,630.29 142,536.75 139,077.81 221,989.22 134,735.73 210,404.73 181,955.77

6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

2,100,996.10 S

60,000.00

Reclacificaciones Debe Haber

Haber

9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.63 0.00

94,615.94

Saldo al 6/30/2012 313,774.61 389,047.09 206,228.87 223,091.88 157,998.34 154,539.40 237,450.81 150,197.32 225,866.32 197,417.40

0.00

2,255,612.04

30 Hecho por: Revisado por:

DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA GASTOS DE VENTA AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción

Ref

Salarios Vacaciones Aguinaldo Indeminizacion por años de servicio Comisiones Viaticos Combustible y lubricantes Papeleria y utiles de oficina Agua Energia Telefonos Internet Publicidad y propaganda Seguros Depreciacion de edificios Depreciacion de vehiculos Depreciacion de mobiliario y equipo de oficina Impuestos municipal Reparacion y mantenimiento de vehiculos Reparacion y mantenimiento de mob. Y equipo Reapracion y mantenimiento de edificios Gastos de viaje Regalias Honorarios profesionales Materiales y suministros

30/1 30/2 30/3 30/4 30/5 30/6 30/7 30/8 30/9 30/10 30/11 30/12 30/13 30/14 30/15 30/16 30/17 30/18 30/19 30/20 30/21 30/22 30/23 30/24 30/25

TOTAL

Saldo 6/30/2012 30,000.00 60,000.00 60,000.00 3,333.34 9,300.00 4,562.23 14,375.00 10,542.00 5,000.00 12,086.13 7,383.79 9,555.46 4,200.00 9,582.95 70,355.06 18,445.80 5,815.08 28,016.60 1,231.00 2,000.00 1,000.00 2,701.94 2,300.00 5,420.00 9,300.00 386,506.38 S

Ajuste Debe

Reclacificaciones Debe Haber

Haber

24,000.00

42,213.04 11,067.48 3,489.04

24,000.00

0.00

0.00

56,769.56

Saldo al 6/30/2012 30,000.00 60,000.00 60,000.00 27,333.34 9,300.00 4,562.23 14,375.00 10,542.00 5,000.00 12,086.13 7,383.79 9,555.46 4,200.00 9,582.95 28,142.02 7,378.32 2,326.04 28,016.60 1,231.00 2,000.00 1,000.00 2,701.94 2,300.00 5,420.00 9,300.00 353,736.81

40 Hecho por: Revisado por:

DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA GASTOS DE ADMINISTRACIÓN AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Descripción

Ref

Salarios Vacaciones Aguinaldo Indeminizacion por años de servicio Viaticos Combustible y lubricantes Papeleria y utiles de oficina Agua Energia Telefonos Internet Seguros Depreciacion de edificios Depreciacion de vehiculos Depreciacion de mobiliario y equipo de oficina Impuestos municipal Reparacion y mantenimiento de vehiculos Reparacion y mantenimiento de mob. Y equipo Reparacion y mantenimiento de edificio Gastos de viaje Regalias Materiales y suministros Honorarios profesionales Impresiones, reproducciones y publicaciones Atencion al personal

40/1 40/2 40/3 40/4 40/5 40/6 40/7 40/8 40/9 40/10 40/11 40/12 40/13 40/14 40/15 40/16 40/17 40/18 40/19 40/20 40/21 40/22 40/23 40/24 40/25

TOTAL

Saldo 6/30/2012 50,000.00 60,000.00 60,000.00 3,333.34 2,500.00 15,383.90 9,086.16 8,000.00 20,345.20 16,954.11 12,567.90 2,000.00 70,355.06 18,445.80 5,815.08 21,522.47 3,200.00 4,356.90 3,567.90 4,300.00 4,000.00 2,357.00 12,000.00 1,200.00 345.00 411,635.81 S

Ajuste Debe

Reclacificaciones Debe Haber

Haber

36,000.00

28,142.02 7,378.32 2,326.03

36,000.00

0.00

0.00

37,846.37

Saldo al 6/30/2012 50,000.00 60,000.00 60,000.00 39,333.34 2,500.00 15,383.90 9,086.16 8,000.00 20,345.20 16,954.11 12,567.90 2,000.00 42,213.04 11,067.48 3,489.05 21,522.47 3,200.00 4,356.90 3,567.90 4,300.00 4,000.00 2,357.00 12,000.00 1,200.00 345.00 409,789.44

50 Hecho por: Revisado por:

DULCES EL GRANADINO S.A. SUMARIA GASTOS FINANCIEROS AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012

Descripción Intereses sobre prestamos Comisiones bancarias TOTAL

Ref 50/1 50/2

Saldo 6/30/2012

Ajuste Debe

Reclacificaciones Debe Haber

Haber

60,095.94 12,000.00 72,095.94 S

Saldo al 6/30/2012 60,095.94 12,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

72,095.94

DULCES EL GRANADINO S.A. Auditoría Financiera al 30 de Junio de 2011. CÉDULA DE DETALLE ANÁLISIS DE INDEMNIZACIÓN POR AÑOS DE SERVICIO NOMBRE DEL EMPLEADO Juan Manuel Jarquin Fatima Rodriguez Luis Franciso Ramirez Kairo Torriente Linares Ponciano Ernesto Nuñez Amelia Benavides Argentina Rosales Hernan Mario Quiroz Fernandez Imanol Ventura Peralta Lorenza Menocal

SALARIO MENSUAL 20,000.00 16,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 120,000.00

VALOR DE INDEMNIZACIÓN AÑOS DE SEGÚN SEGÚN ANTIGÜEDA DIFERENCI AUDITORÍA EMPRESA D A (6 años) (5 años) 120,000.00 100,000.00 20,000.00 96,000.00 80,000.00 16,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00 720,000.00 600,000.00 120,000.00

DULCES EL GRANADINO S.A. Auditoría Financiera al 30 de Junio de 2011. CÉDULA DE DETALLE ANÁLISIS DE GASTOS POR DEPRECIACIÓN GASTO SEGÚN DEPRECIACI GASTO SEGÚN AUDITORÍA EMPRESA ÓN DEL CUENTA DEL ACTIVO PERÍODO Administració Ventas Administració Producción FIJO Julio 2010- Ventas (50%) n (50%) (20%) n (30%) (50%) Junio2011 Edificios 140,710.12 70,355.06 70,355.06 28,142.02 42,213.04 70,355.06 Maquinaria y Equipo 0.00 0.00 Vehículos 36,891.60 18,445.80 18,445.80 7,378.32 11,067.48 18,445.80 Mobiliario y Equipo de Ofic 11,630.15 5,815.07 5,815.07 2,326.03 3,489.04 5,815.07 189,231.87 94,615.94 94,615.94 37,846.37 56,769.56 94,615.94

189,231.87 Gastos de Venta Gastos de administración Costo de Ventas Depreciación Acumulada Edifi.

5000 5000

10000

10000 10000

189,231.87 2000 3000 5000 10000

DIFERENCIA A REGISTRAR Gastos de Gastos de Administració Venta n -42,213.04 0.00 -11,067.48 -3,489.04 -56,769.56

-28,142.02 0.00 -7,378.32 -2,326.03 -37,846.37

0.00

0.00 3000 2000 5000 10000

Costo de Ventas 70,355.06 0.00 18,445.80 5,815.07 94,615.94

DULCES EL GRANADINO S.A. COMPROBANTE DE DIARIO No. ___1____ FECHA: 30/06/2011 CONCEPTO: Registramos ajuste por error en calculo de indemnizacion laboral a los trabajadores de la empresa.

CÓDIGO

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

DEBE

GASTOS DE VENTAS Indemnizacion

24,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACION Indemnizacion

36,000.00

COSTO DE VENTAS Caramelos Gallitos Caramelos de miel Caramelo de Leche, suave Caramelo de menta Caramelo de canela Chipirul Galácticos Dulcitos Paleta de leche Paletas de variadas

60,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR Indemnizacion Sumas Iguales

________________________ Elaborado por

C$

_______________________ Revisado por

120,000.00

______________________ Autorizado por

DULCES EL GRANADINO S.A. COMPROBANTE DE DIARIO

FECHA: 30/06/2011 CONCEPTO: Registramos reclasificacion por distribucion del gasto de depreciacion correspondiente al periodo 2010-2011

CÓDIGO

NOMBRE DE LA CUENTA COSTO DE VENTAS Caramelos Gallitos Caramelos de miel Caramelo de Leche, suave Caramelo de menta Caramelo de canela Chipirul Galácticos Dulcitos Paleta de leche Paletas de variadas

PARCIAL

94,615.94 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.59 9,461.63

GASTOS DE VENTAS Depreciacion de Edificios Depreciacion de Maquinaria y Equipo Depreciacion de Vehículos Depreciacion de Mobiliario y Equipo de Oficina

42,213.04 0.00 11,067.48 3,489.04

GASTOS DE ADMINISTRACION Depreciacion de Edificios Depreciacion de Maquinaria y Equipo Depreciacion de Vehículos Depreciacion de Mobiliario y Equipo de Oficina

28,142.02 0.00 7,378.32 2,326.03

Sumas Iguales

________________________ Elaborado por

DEBE

C$

_______________________ Revisado por

94,615.94

______________________ Autorizado por

No. ___1____

s de la empresa.

HABER

120,000.00

C$

_________

120,000.00

No. ___2____

ente al periodo 2010-2011

HABER

56,769.56

37,846.37

C$

_________

94,615.94