Caso 1

 

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

Caso 1: Planeamiento y Control de la Producción DOCENTE: Esponda Véliz, Jorge  INTEGRANTES: Padilla Gomez Benji Jhonatan Gallegos Segovia Ingrid Perez Cahuana Antonio

15170152

 

2019 CASO 1 La empresa “FRIOVISA” está dedicada desde hace varios años a la fabricación de refrigeradoras, trabajando en ella un total de 250 empleados, entre directivos, técnicos, administrativos y obreros.

Se trata de una empresa muy acreditada en los productos que fabrica, pero desde que hace un par de años tropieza con una fuerte competencia por parte de nuevas empresas aparecidas en el mercado que invierten mucho dinero en propagandas. Para realizar la previsión cuentan con un comité integrado por los jefes de los departamentos, comercial, control de la producción, compras, costos y presupuestos. El director general no interviene en la previsión para que esta sea lo más objetivo posible, pero como es lógico, el comité le presenta las conclusiones a las que ha llegado, para que las estudio antes de su aprobación definitiva. Dicho comité cuenta con la ayuda de expertos en cuestiones estadísticas, económicas y técnicas. La empresa compra los motores y toda la parte eléctrica, termostatos, aislantes técnicos, piezas cromadas y de plástico de las refrigeradoras, así como diversos accesorios metálicos, realizando el montaje de todo el conjunto y el e l acabado. El referido comité se reúne todos los años a principio del mes de diciembre para realizar las previsiones correspondientes al año siguiente, previsiones que deben quedar terminadas antes de navidad. En la primera semana de diciembre del año 2018 se ha reunido el comité repetidas veces para determinar las probables ventas en el próximo año, siendo la marcha seguida para llevarlas a cabo, la siguiente: 1.  La empresa cuenta con Gerencia que si bien no puede considerarse como impulsiva y renovadora tampoco puede incluirse entre la de costumbres muy tradicionales, pero en cambio dispone de gran parte de una maquinaria muy especializada. En estas condiciones se ha llegado a la conclusión de que conviene una previsión bastante precisa, acordándose un margen de tolerancia de más o menos 5% en total de ventas anual, aunque puede admitirse una desviación algo mayor en algunos de los meses. 2.  La venta del producto está ligada al nivel de vida medio de la población habiéndose observado que un incremento de 5% en el ingreso nacional produce un aumento del 25% en las ventas, estimándose de acuerdo con los informes económicos externos a la empresa em presa que en el año siguiente el incremento efectivo del ingreso nacional será del orden del 3%. La situación de la coyuntura económica es inflacionaria y como hemos dicho la empresa tropieza desde hace 2 años con una fuerte competencia. 3.  Se cree que la legislación social variara favoreciendo ligeramente a las clases económicas débiles, pero esto no es probable que influya sensiblemente en las ventas, dado que estas clases aun no pueden permitirse el lujo de comprar refrigeradoras. En cambio, se da un

 

fuerte impulso estatal en el sector industrial de la metal-mecánica, lo que es un posible problema de planchas. 4.  Las ventas realizadas en los años anteriores figuran al cuadro Nº 1, en el que se resume tanto las unidades vendidas en los distintos meses como el porcentaje de ventas mensual, con respecto al total del año. 5.  El mercado de materias primas está bastante normalizado y únicamente se espera encontrar, conforme se ha dicho, alguna dificultad en la obtención de planchas. Tampoco se cree variarán los precios de una manera sustancial. En este sentido, la Empresa seguía la norma de tener en inventario y como reserva para prever contingencias una cantidad mínima equivalente al 15% del consumo del mes siguiente, cantidad que quedó reducida al 10% a partir del año 2018 en el que mejoró la situación del mercado. Par el próximo no se cree necesario aumentar esta reserva, salvo a lo que se refiere a planchas, pues para prever su posible escasez se juzga oportuno aumentar su reserva mínima al 30% del mes siguiente desde el comienzo del próximo año, a pesar de la inmovilización económica que esto supone. En lo que se refiere a la mano de obra se confía no habrá dificultad, pues la mayor producción se podrá compensar con la mayor productividad sin necesidad de aumentar la planilla, y los obreros actualmente en nómina no es probable cambien voluntariamente de empresa, dado que los salarios que perciben son elevados. 6.  D Ante la disminución de venta en los dos últimos años comparados con las ventas de los años 2015 y 2016, la empresa llevo a cabo una investigación de mercado llegando a la conclusión de que la disminución era debido a seguir fabricando unos modelos algo anticuados con relación a los nuevos lanzados por la competencia, unidos a la poca propaganda.

*Estimado de venta a fin de mes. En consecuencia, la Dirección había decidido lanzar un nuevo modelo, básicamente igual al anterior cuya calidad era excelente, pero con variación en los adornos y su aspecto exte externo, rno, lo que le daba una línea moderna atrayente. También se había juzgado conveniente emprender una fuerte campaña publicitaria a partir del primero de enero, campaña que se pensaba continuar con carácter permanente. Estas circunstancias unidas a la calidad del producto y el prestigio de la Empresa, permitían observar el porvenir con mucho optimismo y los encargados de la previsión llegaron a la conclusión de que se recuperaría el terreno perdido, se aumentaría y se conseguiría desplazar en e n parte la competencia. Es decir, que la venta anual para 2019 vendería dada por el producto de los tres factores siguientes, tomando como base las ventas del 2016.

Por recuperación del terreno perdido Por mayor nivel de vida Por desplazamiento de la competencia

1.54 1.07 1.08

Por lo tanto, se espera alcanzar una venta anual para el 2019 aproximadamente:

4588 * 1.54 * 1.07 * 1.08 1 .08 = 8165 refrigeradores

 

 

7.  Teniendo en cuenta que, con la producción en serie, cada refrigeradora con el grupo normal de materiales e insumos precisa 90 horas de trabajo repartidas en la forma siguiente:

Mano de obra especializada: Máquina de piezas Acabado de piezas Montaje y acabado final Total

18 horas 05 horas 23 horas 46 horas

Mano de obra no especializada Máquina de piezas 08 horas Acabado de piezas 21 horas Montaje y acabado final 15 horas Total 44 horas Asimismo, la fábrica cuenta con 300 operarios en el área fabril, siendo los días laborables programado para el próximo año los siguientes:

MES DÍAS

E

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

26

23

23

25

27

22

24

24

24

14

15

23

Cerrando los 15 primeros días de octubre por vacaciones. Por otro lado, los turnos de trabajo son de 8 horas y la política de la empresa considera como horas extras un máximo equivalente al 50% del turno normal. Bajo estas condiciones es necesario que se elabore el programa de producción en HorasHombre o en unidades para cada uno de los meses. 8.  Si al 31 de diciembre se estima que habría en almacén unas 120 refrigeradoras, como margen de seguridad para todos los meses, determine usted las exigencias de refrigeradoras al final de cada mes del de l próximo año. 9.  Suponiendo que el fabricante de los motores demora remitirlos entre 1 y 2 meses, establezca las fechas de pedidos de los motores, teniendo en cuenta que deben encargarse por lotes de 800 unidades, pues por ser para el fabricante este lote el más económico hace concesiones especiales en los precios. Se estima que el 31/12/2018 habrá en almacén unos 750 motores. 10.  Si cada refrigeradora precisa de 50 Kg. de plancha incluido el margen de desperdicios y si el suministrador realiza entregas periódicas cada mes, determinar el tonelaje que debe tener cada entrega, así como la probable existencia en almacén se dispondrá de 150 toneladas. 11.  Si el costo de 1 H-H trabajados en turno normal es de S/. 7.00 pagando un incremento del 50% por Hora-Hombre trabajadas en horas extras, determinar el costo del plan de producción por mes y anual.

 

12.  Considerando que el precio de los motores mot ores es de S/. 650 650.00 .00 cada uno, incluido el descuento, y que el kilo de plancha tiene un costo co sto de S/. 12.00, determinar los presupuestos de compras por cada mes y el costo anual.

MES

2017 Unidades

%

2018 Unidades

%

Enero

221

4.82%

238

4.97%

Febrero

59

1.29%

62

1.30%

Marzo

96

2.09%

106

2.22%

 Abril

174

3.79%

173

3.62%

Mayo

408

8.89%

433

9.05%

Junio

893

19.46%

939

19.63%

Julio

1167

25.44%

1201

25.10%

 Agosto

337

7.35%

341

7.13%

Septiembre

479

10.44%

481

10.05%

Octubre

229

4.99%

248

5.18%

Noviembre

62

1.35%

64

1.34%

Diciembre

463

10.09%

498

10.41%

TOTAL

4588

100.00%

4784

100.00%

MÉTODO DE PRONÓSTICO Analizamos el comportamiento de las ventas, además para este caso nos aapoyaremos poyaremos en una grafica

Ventas de Refrigeradoras 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Ene Mar May Jul

Sep Nov Ene Mar May Jul

Sep Nov

 

 

Observando el comportamiento de las ventas mensuales para cada año; se refleja una estacionalidad mensual durante cada año.

ESCOGIDO: Es decir elMÉTODO comportamiento de PROYECCIONES las ventas por POR mesTEMPORADA es similar ambos años.

Teniendo 24 datos durante 2 años podemos analizar estacionalidad 1. Hallamos promedios de Ventas Mensuales por año

Mes

2017

2018

Enero Febrero Marzo  Abril Mayo Junio Julio  Agosto Septiembre

221 59 96 174 408 893 1167 337 479

238 62 106 173 433 939 1201 341 481

Octubre Noviembre Diciembre

229 62 463

248 64 498

Promedio

382

399

2. Hallamos los índices de temporada por mes

Mes

SI

Enero

0.59

Febrero

0.15

Marzo

0.26

 Abril

0.44

Mayo

1.08

Junio

2.35

Julio

3.03

 Agosto

0.87

Septiembre

1.23

Octubre

0.61

Noviembre

0.16

Diciembre

1.23

 

 

3. Destemporalizamos las ventas

Periodo

Mes

Ventas

SI

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Enero Febrero Marzo  Abril Mayo Junio Julio  Agosto Septiembre Octubre Noviembre

221 59 96 174 408 893 1167 337 479 229 62

0.59 0.15 0.26 0.44 1.08 2.35 3.03 0.87 1.23 0.61 0.16

Ventas Destemporalizadas 376 381 371 391 379 381 385 388 390 375 384

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

Diciembre Enero Febrero Marzo  Abril Mayo Junio Julio  Agosto Septiembre Octubre Noviembre

463 238 62 106 173 433 939 1201 341 481 248 64

1.23 0.59 0.15 0.26 0.44 1.08 2.35 3.03 0.87 1.23 0.61 0.16

376 405 400 410 389 402 400 396 393 391 406 397

24

Diciembre

498

1.23

405

4. Con las ventas destemporalizadas hallamos la ecuación de la línea de tendencia

 

Ventas destemporalizadas de Refrigeradoras

420 400 380

y = 1.1306x + 376.39 360 340 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 11 1 12 21 13 3 14 14 1 15 51 16 61 17 71 18 81 19 92 20 02 21 12 22 22 23 32 24 4

* Se verifica una tendencia lineal creciente cre ciente

5. Hallamos la proyección de ventas (destemporalizadas) para el año 2019

Periodo

Ventas Proyectadas

25

405

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

406 407 408 409 410 411 413 414 415 416 417

6. Ajustamos la proyección de ventas con los índices de temporada

Periodo

Ventas Proyectadas

SI

25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

405 406 407 408 409 410 411 413 414 415

0.59 0.15 0.26 0.44 1.08 2.35 3.03 0.87 1.23 0.61

Ventas Ajustadas 238 63 105 181 441 962 1248 358 509 253

 

 

35 36

416 417

0.16 1.23

67 513

7. Se presenta el cuadro de Ventas con la proyección al 2019

MES

2017 Unidades

2018 Unidades

2019 Unidades

Enero Febrero Marzo  Abril Mayo Junio Julio  Agosto Septiembre Octubre Noviembre

221 59 96 174 408 893 1167 337 479 229 62

238 62 106 173 433 939 1201 341 481 248 64

238 63 105 181 441 962 1248 358 509 253 67

Diciembre

TOTAL

463

4588

498

4784

513

4938

Según datos del problema por motivos de mejoras que se implementaran en los procesos de producción y venta de la empresa, las ventas aumentaran en función a la siguiente ecuación para el 2019

4588 * 1.54 * 1.07 * 1.08 = 8165 Donde: Ventas del año 2017 Factor de recuperación del terreno perdido

4588 1.54

Factor de mayor nivel de vida Factor de desplazamiento de la competencia

1.07 1.08

Por ende, hallaremos la demanda mensual esperada en función a el porcentaje mensual y el total de ventas esperadas

2019

PRONÓSTICO

ESTIMACIÓN DATO

%

Unidades

Enero Febrero Marzo

4.81% 1.27% 2.13%

393 104 174

 Abril

3.67%

300

 

Mayo Junio Julio  Agosto Septiembre Octubre

8.92% 19.49% 25.27% 7.26% 10.30% 5.13%

728 1591 2063 592 841 419

Noviembre Diciembre

1.36% 10.39%

111 848 8165

TOTAL