Cashflow Arahpadu Sepuluh Tahun(1)

PROJEK KAMBING KOMERSIL Ladang Kambing Kos Pembangunan Bil. Unit Kos/Unit

Jadual 1 Jum Kos

1. PEMBANGUNAN TANAH a) Pembaikan Pastura / Fodder

8 ekar

2. PEMBAIKAN BANGUNAN LADANG a) Pejabat /Setor /Rumah KT b) Kandang / Kemudahan d) Pemagaran

1 1 1

3. LETRIK & UTILITI 4. PERALATAN LADANG JUMLAH KECIL 5. PEMBELIAN KAMBING Baka Pejantan Baka Induk Betina JUMLAH KECIL

JUMLAH KOS PROJEK

1

5 120

1,000

8,000

20,000 100,000 57,600

20,000 100,000 57,600

2,500

2,500

15,000

15,000 203,100

1,000 500

5,000 60,000 65,000

268,100

PROJEK KAMBING KOMERSIL

Aliran Ternakan

Ladang Kambing

Tahun STRUKTUR TERNAKAN Baka Jantan

1

2

3

Jadual 2

4

5

6

7

8

9

10

5

5

5

6

6

6

6

6

7

8

120 216 201 0

123 236 225 0

115 310 295 42

144 389 370 12

141 381 362 15

141 382 363 15

141 382 363 15

149 401 381 15

170 459 436 16

193 522 496 19

326

353

456

532

524

525

525

551

629

715

KEMATIAN KAMBING Baka Jantan Baka Betina Baka Betina Gantian Kematian Anak Kambing

0 2 4 15

0 2 4 11

0 1 5 15

0 1 7 19

0 1 7 19

0 1 7 19

0 1 7 19

0 8 20

0 2 9 23

0 2 10 26

PEMBELIAN KAMBING Baka Jantan Baka Betina

5 120

2 0

0 0

2 0

0 0

2 0

0 0

2 0

0 0

2 0

Baka Betina Jumlah Kelahiran Anak Jumlah Anak Akhir Tahun Baka Betina Gantian Jumlah Populasi Kambing

1

STOK YANG SEDIA ADA Baka Jantan Baka Betina Anak Betina Anak Jantan

0 0 0 0

PENGELUARAN / JUALAN Pejantan Singkiran

0

0

0

1

1

1

1

1

1

1

0 16 0

6 100 99

11 112 63

14 147 135

14 185 170

14 181 166

14 181 166

15 181 166

17 191 174

19 218 199 437

Betina Singkiran Kambing Jantan utk Jualan Kambing Betina utk Jualan Jumlah Pengeluaran 16 PARAMETER TEKNIKAL 1. Kadar Kelahiran 2. Kadar Kelahiran Berkembar 3. Kadar Kematian Anak Kambing Betina Gantian Dewasa 3. Kadar Singkiran

205

187

297

369

362

362

363

382

150% 1.2

160% 1.2

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

180% 1.5

7% 2% 2% 0%

5% 2% 2% 5%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

5% 2% 1% 10%

PROJEK KAMBING KOMERSIL Ladang Kambing TAHUN A. PENDAPATAN Jualan Kambing Singkir Jualan Kambing Sembelih Jualan Kambing Baka Jumlah Pendapatan B1. KOS TETAP 1. Pembaikan Pastura / Fodder 2. Pembelian Kambing 3. Pejabat / Setor / Rumah KT 4. Pembaikan Kandang / Kemudahan 5. Pemagaran 6. Letrik & Utiliti 7. Peralatan Ladang Jumlah Kos Tetap B2. KOS OPERASI 1. Kos Makanan Kambing - Makanan Untuk Baka - Makanan Stok Lain 2. Galian, CMR & Vitamins 3. Bekalan Letrik & Utiliti 4. Baja & Herbicides 5. Gaji & Imbuhan 6. Sewa Tanah 7. Kos Lain lain @5% Jumlah Kos Operasi

ALIRAN TUNAI 1 0 5,600 0 5,600

2

Jadual 3 3

4

5

6

7

8

9

10

1,791

3,344

4,197

4,111

4,120

4,119

4327

4,947

5627

35,000

39,200

51,450

64,750

63,350

63,350

63511

66703

76256

83,725

53,278

114,803

144,197

141,088

141,399

141368

148098

169309

120,516

95,822

170,450

213,059

208,558

208,868

209206

219748

251192

8,000 65,000

2,000

0

1,630

0

2,000

0

2,000

0

2000

20,000 100,000

55,000

57,600 2,500 15,000

5

B. Jumlah Kos (B1+B2)

268,100

2,000

0

56,630

0

2,000

0

2000

0

2000

11,406

11,673

10,899

13,677

13,399

13,427

13,424

14102

16122

18339

8,100

8,856

13,194

15,060

14,873

14,892

14,890

15614

17814

20267

782

847

1,095

1,278

1,259

1,261

1,260

1322

1509

1717

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

2,400

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

30,000

31,500

33,075

34,729

36,465

38,288

40,203

42,213

44324

46540

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

1,600

2,794

2,924

3,193

3,517

3,580

3,673

3,769

3943

4268

4623

58,683

61,400

67,057

73,860

75,176

77,141

79,146

82793

89637

97085

326,783

63,400

67,057

130,490

75,176

79,141

79,146

84793

89637

99085

C. Kelebihan / Kekurangan (A-B) DEFISIT KUMULATIF Pinjaman Kewangan (Jika Berkaitan) Bayaran Pinjaman @ 4.00% p.a.

(321,183)

57,116

28,766

39,960

137,883

129,417

129,722

124412

130112

152107

(321,183)

(264,067)

(235,301)

(195,342)

(57,459)

71,958

201,680

326,092

456,204

608,311

57,157

57,157

57,157

57,157

57,157

57,157

57,157

57,157

57,157

D. Kelebihan / Kekurangan DEFISIT KUMULATIF

(80,452)

(41)

(28,392)

(17,198)

80,725

72,259

72,564

67255

72954

94949

(80,452)

(80,493)

(108,885)

(126,083)

(45,357)

26,902

99,467

166,722

239,676

334,625

268,100 27,369

Parameter Kewangan

(Dengan Ambilkira Pinjaman) INTERNAL RATE OF RETURN (IRR) Discount Factor (df) 10% 15%

= Err:523 NPV 120,822 66,358

BCR 1.27 1.15

PROJEK KAMBING KOMERSIL Penyata Anggaran Untung - Rugi

Jadual 4

Tahun A. PENDAPATAN Hasil Jualan Kambing

1

2

3

4

5

6

7

5,600

120,516

95,822

170,450

213,059

208,558

208,868

Jumlah Pendapatan

5,600

120,516

95,822

170,450

213,059

208,558

208,868

B. KOS TETAP B1. Anggaran Susut Nilai 1. Kandang, Letrik, Utiliti, Pagar, dsb. 2. Peralatan Ladang 3. Perbelanjaan Operasi Tetap Jumlah Kos Tetap

8,880 1,750 38,394 49,024

8,880 1,750 40,024 50,654

8,880 1,750 41,868 52,498

8,880 1,750 43,846 54,476

8,880 1,750 45,645 56,275

8,880 1,750 47,562 58,192

8,880 1,750 49,572 60,202

B2. KOS BERUBAH 1. Makanan Ternakan, Ubat, dsb.

20,289

21,376

25,189

30,014

29,531

29,579

29,574

Jumlah Kos Berubah B. Jumlah Kos (B1+B2) C. Untung / Rugi (A-B)

20,289 69,313 (63,713)

21,376 72,030 48,486

25,189 77,687 18,136

30,014 84,490 85,960

29,531 85,806 127,253

29,579 87,771 120,787

29,574 89,776 119,092

Anggaran Kos Pengeluaran Seekor Anggaran Break-Even Point

=

(Jika Harga Jualan Dianggarkan RM350 /ekor)

4,332

352

590 Ekor dijual setahun

416

284

232

243

248

PROJEK KAMBING KOMERSIL

Jadual 5

Ladang Kambing

Andaian Kos

Pendapatan Harga Jualan Kambing Singkiran 280 se ekor Harga Jualan Kambing Jantan 350 se ekor Harga Jualan Kambing Baka 850 se ekor Pembelian Kos Pembelian Kambing Jantan 1,000 Kos Pembelian Kambing Betina 500

Kos Operasi 1. Kos Makanan - Makanan Untuk Baka - Makanan Stok Lain 2. Galian, CMR & Vitamins 3. Bekalan Letrik & Utiliti 4. Baja & Herbicides 5. Gaji & Imbuhan 6. Sewa Tanah 7. Kos Lain lain

0.25 / ekor/hari 600 gm/ekor/hari 0.15 / ekor/hari 0.20 / ekor/bulan 200 / bulan 200 / ekar/tahun 2500 / bulan 200 / tahun 5% daripada jumlah kos operasi

Susutnilai. Pastura / Fodder 5% Infrastruktur/Bangunan 5% Kenderaan/Mesin 10%