Cash Flow

 

Fec/a &nte1rantes

AP&,A'+O O APE'+&+O La empresa El telar SRL dedicada a la l a confección de prendas de lana, proyecta las siguientes cifras:

2 Ventas El 6! de la venta es al contado y el "! con condición de cr#dito a $ d%as&

 ,o5pras La condición de pago de las compras es '! al contado& $& En enero se toma un pr#stamo por S(& "), a pagar en cuotas mensuales de S(& ),& "& Los gastos de administración y ventas e*uivalen al +! de lla a proyección en ventas& )& Pa1o de i5puestos Se solicita:  Construir el -u.o de ca.a proyectado de enero a abril&  Si la empresa no toma el pr#stamo pr#stamo en enero, /*u# alterna0vas tendr%a para cumplir con sus obligaciones de pago1

Presupuesto de cuentas por cobrar Enero

Febrero

Marzo

Abril

Febrero

Marzo

Abril

Ventas al contado (60%) Ventas al credito a 30 dias (40%) TOTA Flu!o de ca!a pro"ectado (presupuesto de e#ec$o) Enero &'E*O +E EFE,T&VO Cuentas por cobrar Prestamos

TOTA &'E*O E' EFE,T&VO EE*O +E EFE,T&VO Cuentas por pagar Gastos de adm y de ventas Pago de impuestos

TOTA EE*O E' EFE,T&VO F-.O 'ETO E,O'OM&,O

 

Servicio de la deuda

F-.O 'ETO F&'A',&EO

 

Fec/a &nte1rantes

,A*O P,T&,O La empresa 2asos 3 4otellas S&5&C& muestra los siguientes indicadores: ✔ Proyección de ventas: abril S(& $,, mayo S(& 6,, .unio S(& ,, .ulio S(&

7,& ✔ Proyección de compras: abril S(& "),, mayo S(& "7,, .unio S(& ",, .ulio

S(& ),& ✔ 2ent 2entas as son "! al contado, y 6! a $ d%as& ✔ Sus compras son al contado& ✔ 8b0ene un cr#dito del banco por S(& +,, + ,, por el *ue pagar9 en cuotas de S(&

), mensuales, durante cuatro meses& ✔ Gastos de administración y ventas son del +! de las proyecciones de ventas& ✔ Proyecciones para el pago de impuestos: abril S(& $,, mayo S(& +,', .unio S(&

$,+6, .ulio S(& +,& ◗ Con los datos presentados, elabora los siguientes cuadros:

Presupuesto de cuentas por cobrar Enero

Febrero

Marzo

Abril

Febrero

Marzo

Abril

Ventas al contado (60%) Ventas Ven tas al credito a 30 dias (40%) TOTA Flu!o de ca!a pro"ectado (presupuesto de e#ec$o) Enero &'E*O +E EFE,T&VO Cuentas por cobrar Prestamos

TOTA &'E*O E' EFE,T&VO EE*O +E EFE,T&VO Cuentas por pagar Gastos de adm y de ventas Pago de impuestos

TOTA EE*O E' EFE,T&VO F-.O 'ETO E,O'OM&,O

 

Servicio de la deuda

F-.O 'ETO F&'A',&EO