AUDITORIA Caso Practico

AUDITORIA OPERATIVA EN EL AREA DE VENTAS DE LA POLLERIA • RE RECO COPI PILA LACI CION ON DE AN ANTE TECE CEDEN DENTES TES • OR ORIG IGEN EN DE LA AUD UDIT ITOR ORÍA ÍA La presente Auditoría se realizó a solicitud del Gerente de la Polleria”willy” con el propósito de evaluar el área de ventas de la empresa la cual permitirá determinar las áreas críticas y de riesgo para así laborar una propuesta de mejoras en los procesos operativos. • Misión uestro compromiso es con la !amilia" #ombres$ mujeres y ni%os. &on la misión de brindar '(L)&)*A* a trav+s de" ,ervicio (-celente. Productos de gran sabor. &alidad en un agradable ambiente. • Visión Llevaremos una pe/ue%a parte de la gastronomía peruana al mundo • ES ESTR TRUC UCTU TURA RA ORG ORGAN ANIZ IZA ATIV TIVA A (l má-imo órgano gerencial y de operaciones está compuesto por 01 miembro$ 2 Administrador General$ 2 3e!e de 4ecursos 5umanos General$ 2  3e!e de )magen )nstitucional$ )nstitucional$ 2 3e!e 6perativo General y por 7 je!es 6perativos 6perativos 8onales9 además cuenta con 1 Administradores por cada local$ di!erenciados en Administrador mayor y Administrador menor. Administrativamente$ la organización está compuesta por una gerencia general y las cuales cuentan respectivamente con dos administradores$ un administrador mayor y un administrador menor :íntegramente capacitados por la gerencia de Pollería ;illyeting$ 4ecursos 5umanos$ &apacitación entre otros9 2 manual de imagen corporativa$ donde se proporciona todos los lineamientos dentro de la operación de su restaurante en lo /ue respecta a la imagen /ue se brinda al p?blico capacitación. • Organigrama

&ada local de Pollería ;)LL@ cuenta con dos administradores$ uno Administrador mayor y otro Administrador menor$ son los responsables Administrativos y ,upervisores de todas las áreas. ,e cuenta con una je!a de caja /ue es la encargada de coordinar los #orarios de su área y recaudar el monto de venta del día • PLAN DE AUDITORÍA (l presente Plan de Auditoría$ se #a elaborado tomando en cuenta los puntos considerados en el contrato de Locación de servicios La nalidad de esta Auditoría es contribuir a mejorar los procesos operativos del área de ventas de la Polleria”willy” /ue permita determinar sus áreas críticas$ de riesgo y sus deciencias. Buscando una mayor eciencia en sus procesos operativos y así contribuir a /ue la Polleria”willy” consolide su posicionamiento de liderazgo a nivel local en servicios. • RESULTADO DE LA REVISIÓN ESTRATÉGICA • Desri!ión Sin"#"ia$ Polleria ”willy” tiene como nalidad o!recer a sus clientes el e-/uisito sabor del :pollo a la brasa< /ue está basado en una receta ?nica$ resultado de la mezcla de di!erentes ingredientes$ condimentos y un balance adecuado de los aderezos$ lo /ue nos #a valido el reconocimiento tanto nacional como internacional.  &onscientes de la gran aceptación del p?blico$ de los productos y servicios o!recidos$ se tuvo /ue e-pandir como empresa. 5oy por #oy$ la Polleria ”willy” es reconocida como líder en el ramo$ tanto por los productos /ue se o!recen al p?blico :pollo a la brasa y parrillaeting$ 4ecursos 5umanos$ &apacitación entre otros9 2 manual de imagen corporativa$ donde se proporciona todos los lineamientos dentro de la operación de su restaurante en lo /ue respecta a la imagen /ue se brinda al p?blico capacitación • AUTORIDAD LEGAL La autoridad legal de la pollería ;illy está representado por el je!e operativo general. • RECURSOS AUTORIZADOS La pollería ;illy para el desarrollo de sus operaciones cuenta con diversos proveedores /uieren a su vez serán los encargados de abastecer de verduras$ !ruta$ carne$ pollo$ vinos$ gaseosas$ licores$ etc. Los recursos /ue recaude la pollería ;illy de su venta diaria$ serán depositados diariamente a la cuenta de la banco B&P$ por medio de la cual /ue será la encargada de poder pagar a los trabajadores$ y a sus di!erentes proveedores. ,e limitan los gastos Administrativos y de reparaciones a porcentaje mínimos$ previa autorización de la Administración General.

• SISTEMAS % CONTROLES &uenta con un so!tware más completo para el control y Administración$ sea cual !uere su tama%o$ distribución o cantidad de mesas. Además$ su entorno de trabajo permite e-portar in!ormación al so!tware contable /ue su empresa utilice y aplicar su uso. Benecios más resaltantes" Absoluto control y e-actitud en las cuentas$ notará /ue desde el primer día de operación.  omar decisiones oportunas$ con in!ormación real de costos teóricos y reales$ permitiendo convertir su negocio en algo más rentable$ ratios e indicadores ?tiles. &ontrol preciso de los movimientos de productos de venta y seguimiento de anulaciones yHo alteraciones$ evitando robos operativos. &ompromiso de la empresa de continuar el mejoramiento de los procesos y los m+todos de control$ versión tras versión. A&minis"raión 'm!(e"a$ B?s/ueda inteligente de clientes$ compa%ías$ pedidos$ cuentas$ etc.  Administración detallada de &uentas en General y !usión de +stas. Generación y (dición de usuarios. Pre visualizador de 4eportes e )n!ormes. Administrador de &ontrase%as. Res)men &e *ene+i's" Personalizable a las características de su negocio. *esarrollado en ambiente visual y amigable. ,oporte t+cnico permanente. C'n"r'( &e Mesas *ise%ado para ser operado sin la necesidad de utilizar teclado o mouse :Pantalla ouc#I,creening de Jenta de Platos :el plato más vendido