Análisis Financiero

CeSyApp, S.A. de C.V. Determinación de costos y gastos anuales. (Cifras nominales: Pesos).

Concepto Desarrolladores de software Energia electrica Internet inalambrico (500 mbps) Linea telefonica Renta del local

Cédula de Costos por Servicios Precio 6,000 200.0 3,456 60 380.0

C a n t i da d 24 6 12 12 12

Importe 144,000 1,200 41,472 720 4,560 191,952

Total:

Concepto Publicidad impresa Agente de ventas Energia electrica Internet inalambrico (paquete de 500 mbps) Linea telefonica Renta del local

Cédula Gastos de Venta Precio 2,000 1,500 1,600 2,880 480 3,040

Veces por año 4 24 6 12 12 12

Importe 8,000 36,000 9,600 34,560 5,760 36,480 130,400

Total:

Concepto Gerente general Papelería y artículos de oficina Internet inalambrico (paquete de 500 mbps) Renta del local Energía eléctrica Contador linea telefonica

Cédula Gastos de Adminitración Precio Veces por año 4,000 24 4,800 2 3,456 12 380 12 200 6 1,000 12 60 12

Importe 9,600 9,600 41,472 4,560 1,200 12,000 720 288,000

Total:

Concepto Computadoras Regulador Impresoras

Cédula de Maquinaria y Equipo Precio 10,538 185 1,300

C a n t i da d 2 2 1

Importe 21,076 370 1,300 0 0 22,746

Total:

Concepto

Cédula de Equipo de Reparto Precio

C a n t i da d

Importe 0 0

Total:

Concepto computadoras Impresora Regulador

Cédula de Equipo de Computo Precio 10,538 1,300 185

C a n t i da d 1 1 1

Importe

Total:

Hoja 1 de 8

10,538 1,300 185 0 0 12,023

Concepto Escritorio Impresoras Sillas Cestos de basura Archiveros Pintarron Aire acondiconado

Cédula de Mobiliario y Equipo de Oficina Precio Cantidad 9,114 1 1,300 1 7,472 1 218 1 4,647 1 1,499 1 2 3,500

Importe 9,114 1,300 7,472 218 4,647 1,499 7,000 31,250

Total:

Concepto

Cédula de Herramienta Menor Precio

Cantidad

Importe

Total:

Hoja 2 de 8

0 0 0 0 0 0

CeSyApp, S.A. de C.V. Amortización de préstamo bancario. Interés simple sobre saldos insolutos y renta fija. (Cifras nominales: Pesos) Importe del préstamo: Tasa de interés anual: No. de periodos por año: No. total de periodos: Pago fijo: Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Totales:

300,000.00 3.50% 12 36 8,790.62

Pago fijo -8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 8,790.62 316,462.46

Amortizaición -7,915.62 7,938.71 7,961.87 7,985.09 8,008.38 8,031.74 8,055.16 8,078.66 8,102.22 8,125.85 8,149.55 8,173.32 8,197.16 8,221.07 8,245.05 8,269.09 8,293.21 8,317.40 8,341.66 8,365.99 8,390.39 8,414.86 8,439.40 8,464.02 8,488.71 8,513.47 8,538.30 8,563.20 8,588.18 8,613.22 8,638.35 8,663.54 8,688.81 8,714.15 8,739.57 8,765.06 300,000.00

Hoja 3 de 8

Amortización 96,526.16 99,959.30 103,514.55 Totales: 300,000.00

Año 1: Año 2: Año 3:

Interés -875.00 851.91 828.76 805.54 782.25 758.89 735.46 711.97 688.41 664.77 641.07 617.30 593.47 569.56 545.58 521.53 497.41 473.22 448.97 424.64 400.23 375.76 351.22 326.60 301.92 277.16 252.33 227.42 202.45 177.40 152.28 127.08 101.81 76.47 51.06 25.56 16,462.46

Intreses 8,961.33 5,528.19 1,972.94 16,462.46

Saldo Insoluto 300,000.00 292,084.38 284,145.66 276,183.80 268,198.71 260,190.33 252,158.60 244,103.44 236,024.78 227,922.56 219,796.71 211,647.16 203,473.84 195,276.68 187,055.62 178,810.57 170,541.48 162,248.27 153,930.87 145,589.21 137,223.22 128,832.83 120,417.97 111,978.57 103,514.55 95,025.84 86,512.37 77,974.08 69,410.88 60,822.70 52,209.48 43,571.13 34,907.59 26,218.78 17,504.63 8,765.06 0.00 0.00

CeSyApp, S.A. de C.V. Presupuesto Maestro. (Cifras nominales: Pesos). Concepto

2015

2016

SALDO INICIAL INGRESOS Aportación de los Socios Préstamo Contratos con restaurantes Mantenimiento y actuaización Total Ingresos: EGRESOS Costos por servicios Gastos de venta Gastos de administración Maquinaria y Equipo Equipo de Reparto Equipo de Cómputo Mobiliario y Equipo de Oficina Herramienta Menor Amortización de préstamo Gastos Financieros ISR, IETU del Ejercicio Anterior PTU del Ejercicio Anterior

SALDO FINAL

396,797

305,505

372,420 73,242 445,662

385,268 147,769 533,037

198,574 134,899 297,936

205,425 139,553 308,215

649,203

99,959 5,528 -17,785 -5,928 536,954

103,515 1,973 -6,411 -2,137 567,824

396,797

305,505

270,718

350,000 300,000 360,000 36,000 1,046,000

191,952 130,400 288,000 22,746 0 12,023 31,250 0 96,526 8,961

Total Egresos:

2017

Hoja 4 de 8

CeSyApp, S.A. de C.V. Depreciación de activos fijos (Cifras nominales: Pesos).

Concepto Maquinaria y equipo Equipo de reparto Equipo de cómputo Mobiliario y equipo de oficina Herramienta menor

Concepto Maquinaria y equipo Equipo de reparto Equipo de cómputo

Cédula analítica de depreciación de activo fijo (Área de producción). Tasa de MOI 2014 2015 depreciación* 22,746 10% 2,275 0 25% 0 12,023 30% 3,607 31,250 10% 3,125 0 10% 0 Depreciación anual: 9,007 Depreciación acumulada: 9,007

2016 2,275 0 3,607 3,125 0 9,007 18,013

Cédula analítica de depreciación de activo fijo (Área de Operación). Tasa de MOI 2014 2015 depreciación* 10,538 10% 1,054 1,054 0 25% 0 0 0 30% 0 0

2,275 0 3,607 3,125 0 9,007 27,020

2016 1,054 0 0

CeSyApp, S.A. de C.V. Depreciación de activos fijos (Cifras nominales: Pesos).

Concepto Maquinaria y equipo Equipo de reparto Equipo de cómputo Mobiliario y equipo de oficina Herramienta menor

Concepto Maquinaria y equipo Equipo de reparto Equipo de cómputo Mobiliario y equipo de oficina Herramienta menor

Cédula analítica de depreciación de activo fijo (Área de producción). Tasa de MOI 2014 2015 depreciación* 22,746 10% 2,275 0 25% 0 12,023 30% 3,607 31,250 10% 3,125 0 10% 0 Depreciación anual: 9,007 Depreciación acumulada: 9,007

2016 2,275 0 3,607 3,125 0 9,007 18,013

Cédula analítica de depreciación de activo fijo (Área de Operación). Tasa de MOI 2014 2015 depreciación* 10,538 10% 1,054 1,054 0 25% 0 0 0 30% 0 0 0 10% 0 0 0 10% 0 0 Depreciación anual: 1,054 1,054 Depreciación acumulada: 1,054 2,108

2,275 0 3,607 3,125 0 9,007 27,020

2016 1,054 0 0 0 0 1,054 3,161

* De conformidad con el Titulo II, Capítulo II, Sección II de la Ley del Impuesto Sobre la Renta Vigente en 2012.

Hoja 5 de 8

CeSyApp, S.A. de C.V. Estado de Resultados Proforma. (Cifras nominales: Pesos). Concepto Ventas (-) Costos por servicios (=) Utilidad Bruta: (-) Gastos de Venta (-) Gastos de Administración (-) Depreciación (Área de operación) (=) Utilidad de Operación: (-) Gastos Financieros (=) Utilidad Antes de Impuestos: (-) ISR (30%) (-) PTU (10%) (=) Utilidad Neta:

2014

2015 396,000 191,952 204,048 130,400 288,000 1,054 -50,323 8,961 -59,284 -17,785 -5,928 -35,570

2016 445,662 198,574 247,088 134,899 297,936 1,054 -15,841 5,528 -21,369 -6,411 -2,137 -12,821

533,037 205,425 327,612 139,553 308,215 1,054 55,831 1,973 53,858 16,157 5,386 32,315

CeSyApp, S.A. de C.V. Estado de Resultados Proforma. (Cifras nominales: Pesos). Concepto Ventas (-) Costos por servicios (=) Utilidad Bruta: (-) Gastos de Venta (-) Gastos de Administración (-) Depreciación (Área de operación) (=) Utilidad de Operación: (-) Gastos Financieros (=) Utilidad Antes de Impuestos: (-) ISR (30%) (-) PTU (10%) (=) Utilidad Neta:

2014

2015 396,000 191,952 204,048 130,400 288,000 1,054 -50,323 8,961 -59,284 -17,785 -5,928 -35,570

2016 445,662 198,574 247,088 134,899 297,936 1,054 -15,841 5,528 -21,369 -6,411 -2,137 -12,821

533,037 205,425 327,612 139,553 308,215 1,054 55,831 1,973 53,858 16,157 5,386 32,315

Hoja 6 de 8

CeSyApp, S.A. de C.V. Balance General Proforma. (Cifras nominales: Pesos). Cuentas

2014

ACTIVO Circulante: Bancos

2015

2016

Total Ciculante:

396,797 396,797

305,505 305,505

270,718 270,718

Total No Cirulante: TOTAL ACTIVO:

22,746 0 12,023 31,250 0 10,060 76,079 529,853

22,746 0 12,023 31,250 0 20,121 86,140 467,901

22,746 0 12,023 31,250 0 30,181 96,200 462,454

Total Corto Plazo:

99,959 -17,785 -5,928 76 246

103,515 -6,411 -2,137 94 967

0 16,157 5,386 21 543

No Circulante: Maquinaria y Equipo Equipo de Reparto Equipo de Cómputo Mobiliario y Equipo de Oficina Herramienta Menor Depreciación Acumulada

PASIVO Corto Plazo: Acreedores Bancarios ISR PTU

CeSyApp, S.A. de C.V. Balance General Proforma. (Cifras nominales: Pesos). Cuentas

2014

ACTIVO Circulante: Bancos

2015

2016

Total Ciculante:

396,797 396,797

305,505 305,505

270,718 270,718

Total No Cirulante: TOTAL ACTIVO:

22,746 0 12,023 31,250 0 10,060 76,079 529,853

22,746 0 12,023 31,250 0 20,121 86,140 467,901

22,746 0 12,023 31,250 0 30,181 96,200 462,454

Total Corto Plazo:

99,959 -17,785 -5,928 76,246

103,515 -6,411 -2,137 94,967

0 16,157 5,386 21,543

Total Largo Plazo: Total Pasivo:

103,515 103,515 179,760

0 0 94,967

0 0 21,543

350,000

350,000 -35,570 -12,821 301,608 396,575

350,000 -48,392 32,315 333,923 355,466

No Circulante: Maquinaria y Equipo Equipo de Reparto Equipo de Cómputo Mobiliario y Equipo de Oficina Herramienta Menor Depreciación Acumulada

PASIVO Corto Plazo: Acreedores Bancarios ISR PTU Largo Plazo: Acreedores Bancarios

CAPITAL CONTABLE Capital Social Utilidad de Ejercicios Anteriores Utilidad Neta del Ejercicio Total Capital Contable: TOTAL PASIVO MÁS CAPI. CONT.:

-35,570 314,430 494,190 Hoja 7 de 8

CeSyApp, S.A. de C.V. Análisis Financiero. (Cifras nominales: Pesos). Valor presente neto; comparado con tasa cetes. Tasa de descuento: 4.61% Flujo Neto de Efectivo 1 396,797 Flujo Neto de Efectivo 2 305,505 Flujo Neto de Efectivo 3 270,718 Valor presente: 894,964 (-) Inversión inicial 350,000 Valor presente neto: 544,964

Tasa interna de retorno Inversión inicial: Flujo Neto de Efectivo 1 Flujo Neto de Efectivo 2

Conclusuón

Conclusión -350,000 396,797 305,505

CeSyApp, S.A. de C.V. Análisis Financiero. (Cifras nominales: Pesos). Valor presente neto; comparado con tasa cetes. Tasa de descuento: 4.61% Flujo Neto de Efectivo 1 396,797 Flujo Neto de Efectivo 2 305,505 Flujo Neto de Efectivo 3 270,718 Valor presente: 894,964 (-) Inversión inicial 350,000 Valor presente neto: 544,964

Tasa interna de retorno Inversión inicial: Flujo Neto de Efectivo 1 Flujo Neto de Efectivo 2 Flujo Neto de Efectivo 3 Tasa interna de retorno:

Valor presente neto; comparado con TIR Tasa de descuento: Flujo Neto de Efectivo 1 Flujo Neto de Efectivo 2 Flujo Neto de Efectivo 3 Valor presente: (-) Inversión inicial Valor presente neto:

Conclusuón

Conclusión -350,000 396,797 305,505 270,718 83.77%

Conclusión 83.77% 396,797 305,505 270,718 350,000 350,000 0

Hoja 8 de 8