ANALISIS FINANCIERO DE GRAÑA Y MONTERO SAA..xls

1. ANALISIS DE LIQUIDEZ A" LIQUIDEZ GENERAL# E" #$ %&'()'%$# *+'$ + #'-++, *+"&$ -+ %&%&)'( + +$" + )& %#$ "( )'+&$" %& +#+*+(" +# $)'. CONCEPTO ACTIVO CORRIENTE PASIVO PA SIVO CORRIENTE CORRI ENTE LIQUIDEZ GENERAL

2015 5,253,563 4,092,277 S/. 1.28 S/.

2014 4,623,902 3,794,861 1.22

LI!UIDEZ "ENERAL S/. 1.0 S/. 1.20  S/. 1.10

1

2

INTERPRETACION LA EMPRESA EN EL AÑO 2015 CUENTA CON S/ 1.28 1. 28 POR CADA SOL DE DEUDA A CORTO CORTO PLAZO.

B" PRUEBA P RUEBA ACIDA# ACIDA# %&%&)'($ ($ *+'$$ *$" +'+(+ + #$ )$%$)'$ + %$ + ($ +*%&+"$ +( +# )& %#$. CONCEPTO ACTIVO CORRIENTE INVENTARIOS PASIVO PA SIVO CORRIENTE CORRI ENTE PRUEBA ACIDA

2015 5,253,563 1,159,154 4,092,277 S/. 1.00 S/.

2014 4,623,902 833,570 3,794,861 1.00

PRUEBA ACI ACIDA DA S/. 1.01 S/. 1.00  S/. 1.00

1

2

INTERPRETACION LA EMPRESA PARA EL AÑO 2015 CUENTA CON S/ 1.00 DE EFECTIO EFECTI O LI!UIDO LI!UI DO PARA AFRONTAR SUS DEUDAS A CORTO PLAZO TENIENDO UN DEFICIT DE S/ 0.00 CENTIMOS +&*'+ *+'& *+'& #$ )$ $)'$ $)'$ + #$ +* &+"$ &+"$ +( +# )& )& #$ #$ C PRUEBA DEFENSIVA DEFENSIVA# +&*'+

CONCEPTO CAJA Y BANCOS VALORES VA LORES NEGOCIABLES PASIVO PA SIVO CORRIENTE CORRI ENTE PRUEBA DEFENSIVA

2015 554,002 0 4,092,277 S/ 0 14 S/

2014 818,402 0 3,794,861 0 22

S/. 0.0 S/. 0.20 S/. 0.10

PRUEBA DEFENSIV DEFENS IVA A

A.1 DEUDA VS PATRI%ONIO CONCEPTO TOTAL PASIVO TOTAL PATRI%ONIO DEUDA C. P. VS PATRI%ONIO &

00%

2015 5,808,766 2,654,556 21!&

2014 4,556,974 2,691,177 1!&

DEUDA C. P. VS PATRIMONIO %

200% 100% 0%

1

2

INTERPRETACION

LA EMPRESA MUESTRA PARA EL 2015 UN 21&% DE ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO CON RE AL PATRIMONIO. TENIENDO LA TENDENCIA A BA AR CON RESPECTO AL PERIODO 2014 A.2" DEUDA LARGO PLAZO VS PATRI%ONIO# DEUDA L.P. VS PATRIMONIO %

CONCEPTO PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PATRI%ONIO DEUDA L.P. VS PATRI%ONIO &

2015 1,716,489 3,183,045 54&

2014 762,113 3,173,707 24&

'0% 40% 20% 0%

1 2 INTERPRETACION LA EMPRESA MUESTRA EN EL AÑO 2015 UN 54% DE ENDEUDAMIENTO A LAR"O PLAZO CON RELACION AL PATRIMONIO. TENIENDO LA TENDENCIA A BA AR CON RESPECTO AL PERIODO 2014

B DEUDA ACTIVO# C( +"+ '()$& "+ *+' +# ('+# #$# + +(+$*'+( + (" $ &$" $ #" $)&++&+". B.1" PASIVO VS ACTIVO CONCEPTO TOTAL PASIVO TOTAL ACTIVO

(0%

2015 5,808,766 8,991,811

2014 4,556,974 7,730,681

'5% '0% 55%

PASIVO VS ACTIVO

GASTOS FINANCIEROS COBERTURA DE GASTOS

94 2(14

5000

59 8)0

0

1

INTERPRETACION

2

LA EMPRESA EN EL 2015 CUENTA CON 2 14 VECES DE RECURSOS PARA CUBRIR LOS "ASTOS

(. ANALISIS DE GESTION A ROTACION DE CAJA Y BANCOS   DIAS # N" $ ($ '+$ "&+ #$ *$ (' + #$ )$ $ $()" $&$ )&'& '$" + +($ CONCEPTO CAJA Y BANCOS VENTAS ROTACION DE CAJA Y BANCOS

2015 554,002 7,832,433 25

2014 818,402 7,008,680 42

ROTACION DE CAJA Y BANCOS

'0 40 20 0

INTERPRETACION

1

2

LA EMPRESA DISPONE DE 25 DIAS PARA CURIR SUS ENTAS CON EL DINERO MAS LI!UIDO

B" ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR 'VECES"# M'+ #$ &+)+()'$ )( -+ "+ &+)%+&$( #$" )+($" %& )&$&. B.1 ROTACION ANUAL CONCEPTO VENTAS CUENTAS POR COBRAR ROTACION CTAS X COBRAR (V

ROTACION C TAS ) COB RAR *VECES +

2015 7,832,433 2,369,978 (

2014 7,008,680 2,246,342 (

   

106



INTERPRETACION LA EMPRESA EN EL 2015 O&$" C+($" %& C&$& @(+> C+($" %& C&$& $ E('$+" R+#$)'($$"  A(')'%" I(+($&'"  A)'" '#')"  A)'" %& I*%+"" $ #$" ;$($()'$" O&" A)'" ( '($()'+&" T$# A)'" C&&'+(+" D'"'(" + #" A)'"  ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"'')$" )* M$(+('" %$&$ #$ +($  %$&$ D'"&''& $ #" P&%'+$&'"  A)'" ( C&&'+(+"  ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"'')$" )* M$(+(' " %$&$ #$ +($  A)'" ( C&&'+(+"  ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"'')$" )* M$(+(' " %$&$ D'"&''& $ #" P&%'+$&'"  A)'" ( C&&'+(+"  ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"'')$" )* M$(+(' " %$&$ #$ +($  )* M$(+('" %$&$ D'"&''& $ #" P&%'+$&'"

T A6-=9 C-::9 A6-=9 N C-::9 O&" A)'" F'($()'+&" I(+&"'(+" C($'#'$$" A%#')$( +# MG + #$ P$&')'%$)'( C+($" %& )&$& )*+&)'$#+" = &$" )+($" %& )&$& C+($" %& C&$& C*+&)'$#+" O&$" C+($" %& C&$& C+($" %& C&$& $ E('$+" R+#$)'($$"  A(')'%"  A)'" '#')" P&%'+$+" + I(+&"'( P&%'+$+", P#$($ = E-'% @(+>  A)'" '($('#+" '"'(" + #$ %#"$#'$  A)'" %& '*%+"" '+&'" P#"$#H$

2015 0 0 554,002 3,153 3,474,720 2,369,978 824,589 280,153 0 1,159,154 0 0 40,023 5,231,052

2014 0 0 818,402 5,601 2,930,378 2,246,342 584,975 99,061 0 833,570 0 0 26,438 4,614,389

22,511

9,513

0

0

22,511

9,513

5,25(,5( 0 120,134 646,884 747,514 681,585 65,929 0 0 0 34,702 1,111,757 696,212 173,851 184,808

4,2(,!02 0 93,144 229,563 660,480 615,927 44,553 0 0 0 36,244 1,147,018 598,594 152,109 180,149

O&" A)'" ( '($()'+&" T A6-=9 N C-::9 TOTAL DE ACTIVOS P9-=9 > P-;- P9-=9 C-::9 O&" P$"'" F'($()'+&" C+($" %& %$$& )*+&)'$#+" = &$" )+($" %& %$$& C+($" %& P$$& C*+&)'$#+" O&$" C+($" %& P$$& C+($" %& P$$& $ E('$+" R+#$)'($$" I(&+"" '+&'" P&'"'( %& +(+')'" $ #" E*%#+$" O&$" %&'"'(+" P$"'" %& I*%+"" $ #$" ;$($()'$" O&" P$"'" ( '($()'+&" T$# + P$"'" C&&'+(+" '"'(" + P$"'" '()#'" +( ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"'')$" )* M$(+('" %$&$ #$ +($ P$"'" '()#'" +( ;&%" + A)'" %$&$ " D'"%"')'( C#$"' ')$" )* M$(+('" %$&$ #$ +($

22,386 (,)(8,248 8,!!1,811 0 0 1,265,103 2,779,590 1,635,760 1,066,000 77,830 0 0 13,468 34,116 0 4,092,277

9,478 (,10,))! ),)(0,81 0 0 1,425,455 2,268,351 1,177,581 1,007,743 83,027 0 0 11,441 89,614 0 3,794,861

0

0

T P9-=9 C-::9 P9-=9 N C-::9 O&" P$"'" F'($()'+&" C+($" %& %$$& )*+&)'$#+" = &$" )+($" %& %$$& C+($" %& P$$& C*+&)'$#+" O&$" C+($" %& P$$& C+($" %& P$$& $ E('$+" R+#$)'($$" I(&+"" D'+&'" P&'"'( %& +(+')'" $ #" E*%#+$" O&$" %&'"'(+" P$"'" %& '*%+"" '+&'" O&" %$"'" ( '($()'+&" T P9-=9 N C-::9 T P9-=9 P-;- C$%'$# E*'' P&'*$" + E*'"'(  A))'(+" + I(+&"'(  A))'(+" P&%'$" +( C$&+&$ O&$" R+"+&$" + C$%'$# R+"#$" A)*#$" O&$" R+"+&$" + P$&'*(' P$&'*(' A&''#+ $ #" P&%'+$&'" + #$ C(&#$&$ P$&')'%$)'(+" N C(&#$&$" T P-;- TOTAL PASIVO Y PATRI%ONIO

4,0!2,2)) 0 1,310,344 266,532 0 246,396 20,136 0 0 35,618 101,664 2,331 1,)1,48! 5,808,) 0 660,054 897,532 0 0 50,166 1,064,044 @17,240> 2,654,556 528,489 (,18(,045 8,!!1,811

(,)!4,81 0 326,124 285,430 3,779 281,651 0 0 0 54,174 93,386 2,999 )2,11( 4,55,!)4 0 660,054 899,311 0 0 20,192 1,113,696 @2,076> 2,691,177 482,530 (,1)(,)0) ),)(0,81

ESTADO DE RESULTADOS GRA*A Y %ONTERO S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS C9-  A  (1 : D-6-:; %& A))'( ;$($()'$" @%G&'$> "')$ %& $))'( "')$ %& $))'( &'($&'$ +( %+&$)'(+" )('($$" "')$ %& $))'( &'($&'$ +( %+&$)'(+" '")('($$" ;$($()'$" @%G&'$> "')$ %& $))'( &'($&'$ "')$ %& A))'( + I(+&"'( +( O%+&$)'(+" C('($$" "')$ %& A))'( + I(+&"'( +( O%+&$)'(+" D'")('($$" ;$($()'$" @PG&'$> "')$ %& A))'( I(+&"'( ;$($()'$" @%G&'$> '#'$ %& $))'( D'#'$ %& $))'( &'($&'$ +( %+&$)'(+" )('($$" D'#'$ %& $))'( &'($&'$ +( %+&$)'(+" '")('($$"

141,)12 0 88,154 53,558 0 0 0.134 0 0.134 0 0 0 0 0 0

(1,2(2 0 299,743 61,489 0 0 0.454 0 0.454 0 0 0 0 0 0

;$($()'$" @%G&'$> '#'$ %& $))'( &'($&'$ D'#'$ %& A))'( + I(+&"'( +( O%+&$)'(+" C('($$" D'#'$ %& A))'( + I(+&"'( +( O%+&$)'(+" D'")('($$" ;$($()'$" @PG&'$> D'#'$ %& A))'( I(+&"'(

0 0 0 0

0 0 0 0