Análisis de Cuenta Caja

 

Universidad  U niversidad Central del Ecuador Facultad de Ciencias Administrativas Contabilidad y Auditoría Laboratorio de Análisis de Cuenta Caja La empresa comercial La Felicidad al 17 de diciembre de 2018, presenta la siguiente información: Contabilidad Contador: J Ju uan F Frrancisco Cuenta Caja Saldo 0101-12-2018 13.450,00 Ventas al al c co ontado 9.750,00  Arriendos Ganados 2.000,00 Depósito Depó sito No. 103010 103010 11.000, 11.000,00 00 Recuperación C ré réditos 24.600,00  Aporte de de Accionistas Accionistas 8.000,00 Depósito Depó sito No. 103011 103011 32.000, 32.000,00 00 Devolución en Compras 500,00 La máxima autoridad mediante Memorando No. 123 delega a Manuel Antonio (Auditor), para que realice un Arqueo de Fondos, constatando lo siguiente: Moneda Fraccion Moneda Fraccionaria aria 345,00 345,00 Papel Moneda 1.830,00 Cheques 9.000,00 Voucher 4.000,00 Documentos Letra de Cambio 500,00 Factura 318,00 Valo lorr Const sta atad tado: 15.99 .993,00 La máxima autoridad mediante Memorando No. 124 solicita un reporte a la Señorita Martha Julia, custodio de la Caja: Saldo al 01-12-21018 + Entradas de Efectivo (incrementos) Giro del Negocio 34.250,00 Otras actividades 10.000,00 - Salidas de Efectivo (dismunuciones) Depósitos 43.000,00 Pagos 818,00 Saldo al 17-12-2018

13.350,00 44.250,00

43.818,00

13.782,00

 

  Datos Adicionales Tiempo utilizado en la constatación 0h45, hora de inicio 8h15 Se Pide: - Determinar el saldo real de la cuenta Caja - Identificar las Normas de Control Interno que incumplió la empresa. - Registrar los asientos de ajuste y reclasificación. - Proponer recomendaciones de control interno.