Actividad 6 Presupuesto

 

Punto #

Taller Presupuesto de Ventas X Y  N Y" Y-Y" YY"

1.

Varible independiente-corresponde a los años Variable dependiente-corresponde a las ventas Número de periodos Datos de ventas al aplicar la formula-es un resultado Di Diff. En En val valor or abs absolut oluto o ent entre re da dattos rea ealles y dat datos os da dato toss li line neal ales es

Ventas los Ultimos 5 años Años Ref Camisas 1 Vestidos Camisas 2 Vestidos Camisas 3 Vestidos Camisas 4 Vestidos 5

Unidades

2,800 6,200 2,750 6,400 2,900 6,500 2,850 6,400

Camisas Vestidos

3,000 6,300 Y

año 1 2 3 4 5 Totales

Camisas

           

X

Vestidos

2,800 2,750 2,900 2,850 3,000 14,300

6,200 6,400 6,500 6,400 6,300 31,800 Camisas

Total Ventas años Promedio YX X´´ Promedio Pronostico Año

Ajuste Pronostico definitivo

Camisas -2 -1 0 1 2 0

Vestidos 14,300

31,800 5

2,860 500 10 50

6,360 200 10 20

3,010

6,420

2%

 

2.

3.

Incremento

Margen de Error  Nivel de Confiabilidad

23%

60

128

1

1 10%

Distribucion por semestre 4.

Camisas Vestidos

1    

75% 60%

2 2,303 25% 3,929 40%

Pronostico de Ventas x Zonas 5.

Camisas Zona Norte 50%

Unidades 1,535

Vestidos 30%

Zona Sur  25% Zona Centro 25%

768 768

30% 40%

Tendencia de Ventas de Camisas Años Unidades 1   2,800 2   2,750 3   2,900

4 5

6.

   

2,850 3,000

3,000 2,950 2,900 2,850 2,800 2,750 2,700 2,650  2,600 1

Tendencia de Ventas de Vestidos Años Unidades 1   6,200 2   6,400

6,500 6,450 6,400 6,350 6,300 6,250

3 4

6,200 6,150 6,100

   

6,500 6,400

 

5

  ,

 

6,300

1

Camisas Pronostico Definitivo Año Presupuestado con Ajust

3,070

ACTIVIDAD

Inventario Inicial 7.

8.

9.

10.

X=camisas Y=vestidos

X= y=

Unid 1,000

850

Precio Compra año presupuestado V/Unid X= 12,500 y= 9,500

Inventario % I.final 1 Semestre

Unid

2

x y

576 786

25% 20%

25% 20%

Cantidades Comprar y valor  Formula produccion IF(PT) + VTAS  Nesecidades totales IF(PT) Total Produccion Requerida Valor de Compra Final Productos

Semestre X

5

 

Kardex Promedio Ponderado x producto Fecha concepto Ene-Jun Cant Saldos Iniciales x 0 Saldos Iniciales y 0 Compra x Compra y

Entradas

$/Unit 0 0

1,878 3,865

12,500 9,500

384 2,357

12,500 9,500

Venta x Venta y

11.

Jun- Dic Saldos Iniciales x Saldos Iniciales y Compra x Compra y Venta x Venta y

Costos ventas y valor del inventario final 1 2 Semestre x $ 27,583,125 $ 9,354,375 y $ 36,971,713 $ 24,824,892 Total $ 64,554,838 $ 34,179,267

Costos de Vtas

$ 36,937,500 $ 61,796,606 $ 98,734,106

12.

Semestre x y Total

13.

1 $ 6,895,781 $ 7,394,343

2 $ 2,338,594 $ 4,964,978

Costos de Inventarios $ 9,234,375 $ 12,359,321

$ 14,290,124

$ 7,303,572

$ 21,593,696

Hallar el precio de venta con utilidad Camisas 70% y Vestidos 60% V/Unid X= 41,667 y= 23,750

 

Presupuestos en pesos de acuerdo a la distribucion dada por el presupuesto de

14.

Semestre x y Total

1 $ 95,943,750 $ 93,314,700

2 $ 31,981,250 $ 62,209,800

$ 189,258,450

$ 94,191,050

Total

$ 127,925,000 $ 155,524,500 $ 283,449,500

Estado de resultado integral

Ingresos Operacionales Costos de Vtas Utilidad Bruta

Capital Tasa Fr Frec ecue uenc nciia Periodo

$ 750,000 1.50% Mens Mensua uall 6

Cuota (Frances-

$ 131,643.91

Semestre 1

Semestre 2

$ 189,258,450 $ 64,554,838 $ 124,703,612

$ 94,191,050 $ 34,179,267 $ 60,011,783

Fija) 15.

Tabla de Amortizacion (Aleman - Cuota Variable) Periodo Saldo Inicial Interes Cuota 0 0 $0 $0 1 $ 750,000 $ 11,250 $ 136,250 2 $ 625,000 $ 9,375 $ 134,375 3 $ 500,000 $ 7,500 $ 132,500 4 $ 375,000 $ 5,625 $ 130,625 5 $ 250,000 $ 3,750 $ 128,750 6 $ 125,000 $ 1,875 $ 126,875

 

6%

Ingresos no Operacionales 16.

Año Actual (anterior)

Interes Anual

Inversion CDT

$ 10,000,000

$ 600,000

Gastos operacionales

6% Gastos Administrativos

 Nombre del gasto

Año Actual (anterior)

IPC

Gastos de Personal Honorarios Impuestos Seguros Servicios Gastos Legales

$ 42,000,000 $ 6,000,000 $ 600,000 $ 500,000 $ 950,000 $ 340,000

$ 2,520,000 $ 360,000 $ 36,000 $ 30,000 $ 57,000 $ 20,400

Mantenimiento Depreciacion Dgastos de Viaje Diversos

$ 350,000 $ 7,250,000 $ 250,000 $ 1,000,000

$ 21,000 $0 $ 15,000 $ 60,000

Nombre del gasto

17.

6%

Gastos Ventas 18.

 Nombre del gasto

Año Actual (anterior)

Comision

$ 600,000

Publicidad

$ 800,000

IPC

$ 48,000

Cedula Presupuestal Admon 6% Año Actual (anterior)

IPC

Gastos de Personal Honorarios Impuestos Seguros

$ 42,000,000 $ 6,000,000 $ 600,000 $ 500,000

$ 2,520,000 $ 360,000 $ 36,000 $ 30,000

Servicios Gastos Legales Mantenimiento

$ 950,000 $ 340,000 $ 350,000

$ 57,000 $ 20,400 $ 21,000

Nombre del gasto

19.

 

 

Depreciacion Dgastos de Viaje Diversos

$ 7,250,000 $ 250,000 $ 1,000,000

6%

Cedula Presupuestal Ventas Nombre del gasto 20.

Comision Publicidad

Año Actual (anterior) $ 600,000 $ 800,000

Cedula Presupuestal Gastos no Operacionales 21.

 Nombre del gasto  

Año Actual (anterior) $ 750,000

Cedula de Ingresos no Operacionales 22.

 Nombre del gasto Inversion CDT

$0 $ 15,000 $ 60,000

IPC

$ 48,000

1.50% Intereses Mensual $ 11,250

6%

Año Actual (anterior)

Interes Anual

$ 10,000,000

$ 600,000

 

X´´ Vestidos -2 -1 0 1 2 0

Camisas 4 1 0 1 4 10

Promedio Vtas

Promedio YX -X´´

YX Vestidos 4 1 0 1 4 10

Camisas

-5,600 -2,750 0 2,850 6,000 500

Vestidos

-12,400 -6,400 0 6,400 12,600 200

Camisas

2,760 0 500 10 50 3,320

 

 

768 2,619

Unidades

 

1,965 1,965 2,619

Tendencia de Ventas de Camisas

  2

3

4

Tendencia de Ventas de Vesdos

 

5

 

  2

Vestidos  

3

4

5

6,548

SEGUNDA

V/Unid 11,000

9,000

P A R TE

Total

11,000,000 7,650,000

Unid

192 524

1

576 2,303 2,878 1,000 1,878 23,478,906

2

Semestre Y 192 768 959 576 384 4,797,188

1

2

786 3,929 4,715 850 3,865

524 2,619 3,143 786 2,357

36,716,056 22,395,528

 

Saldo $ 0 0 23,478,906 36,716,056

Cant

Salidas $/Unit 0 0

Saldo $

0

0

0 0

0 0

0 0

2,303 3,929

850

9,000

0 0

2,878 4,715

11,979 9,410

11,979 27 2 7,583,125 9,410 36 36,971,713

576 786

11,979 9,410

576 786

11,979 9,410

959 3,143

12,187 9,477

192 524

12,187 9,477

4,797,188 22,395,528 768 2,619

Saldos Cant $/Unit 1,000 11,000

12,187 9,354,375 9,477 24 24,824,892

 

 

tas

Total Costo de Vtas $ 283,449,500 $ 98,734,106 $ 184,715,394

Rentabilidad Porcentual/Analisis vertical 100% 35% 65%

TERCERA

Amortizacion $0 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000

$ 125,000

Saldo Final $ 750,000 $ 625,000 $ 500,000 $ 375,000 $ 250,000 $ 125,000

$0

P A R TE

 

año Presupuestado $ 10,600,000

Año Presupuestado

$ 44,520,000 $ 6,360,000 $ 636,000 $ 530,000 $ 1,007,000 $ 360,400 $ 371,000 $ 7,250,000 $ 265,000 $ 1,060,000

2.50% Incremento $ 7,086,238

Año Presupuestado $ 7,686,238 $ 848,000

 

2.50% Incremento $ 7,086,238

Plazo en meses 6

año Presupuestado $ 10,600,000

 

´´

Y-Y´´

Vestidos

2,760 0 500 10 50 3,320

Camisas

40 2,750 2,400 2,840 2,950 10,980

Vestidos

3,440 6,400 6,000 6,390 6,250 28,480

 

Saldo $ 11,000,000 7,650,000 34,478,906 44,366,056 6,895,781 7,394,343 6,895,781 7,394,343 11,692,969 29,789,871 2,338,594 4,964,978