ACT3 CONTA 3 HELENA QUIROZ

1. Por apertura Fondo fijo Bancos  Almacén Clientes

$ 5,000.00 $ 1,500,000.00 $ 2,000,000.00 $ 450,000.00 Proeedores  Acreedores !ancarios !ancarios Capital conta!le

$ 20 200,000.00 $ "50,000.00 $ 2,#05,000.00

2.Pao de cliente Bancos

$

150,000.00

Clientes

$

150,000.00

$

&00,000.00

$

500,000.00

%.Compra de 250 estufas  Almacén '(A acredita!le

$ $

&00,000.00 112,000.00

Bancos

4. Compramos 100 refrieradores  Almacén '(A acredita!le

$ $ Bancos

5. Firmamos contrato de comisi)n mercantil

420,000.00 "0,000.00

*astos de operaci)nes

$

5,000.00

Bancos

$

5,000.00

+. e remitimos la -r. )pe 10 laadoras, 5 refrieradore / 5 estufas Clientes

$

1%2,240.00

 Almacén

$

1%2,240.00

$

#2".00

&. eci!e la mercanca / paa astos de traslado Fletes '(A acredita!le

$ $

"00.00 12".00

Bancos

". l -r. )pe ende 1 estufa , 1 refrierador / 1 laadora al contado. (entas

$

1+,"00.00

Cliente

$

1+,"00.00

$ $

%,000.00 %,000.00

$

&,+00.00

#. l -r. )pe ende 1 laadora a crédito. (entas

$

+,000.00

Cliente Credito

10. (endemos 2 estufas al contado Bancos

$ (entas

","1+.00

'(A trasladado

$

1,21+.00

$ $

10,"00.00 1,&2".00

$ $

4,0+0.00 4,0+0.00

$

1&4.00

$

%"5.00

11. (endemos 1 refrierador / 1 estufa Bancos

$

12,52".00

(entas '(A trasladado

12. l -r. )pe ende 1 refrierador a crédito (enta '(A trasladado

$ $

&,000.00 1,120.00

Cliente Credito

1%. l -r. )pe paa astos de empa3ue por las enta anterior  Papeleria '(A acredita!le

$ $

150.00 24.00

Bancos 14.el -r )pe compra material de empa3ue para futuras entas Papeleria '(A acredita!le

$ $

%%1.#0 5%.10

Bancos 15.Compramos una camioneta 3uipo de eparto

$

150,000.00

'(A acredita!le

$

24,000.00

Bancos

$

1&4,000.00

$

1%,224.00

1+. l -r. )pe ende % estufas (enta '(A trasladado

$ $

11,400.00 1,"24.00

Cliente

1&. e reresan una estufa al -r. )pe por tener defectuosa la pintura Cliente

$

4,40".00

(enta '(A trasladado

$ $

%,"00.00 +0".00

1". l -r. )pe nos ena la estufa defectuosa para 3ue se la cam!iemos  Almacén

$

4,40".00

Cliente

$

4,40".00

$

2#0.00

1#. l -r. )pe paa facturas de eno por la estufa defectuosa Fletes '(A acredita!le

$ $

250.00 40.00

Bancos

20. eci!imos la estufa defectuosa / le eniamos lo siuiente 2 estufas, 2 refrieradores / 2 laadoras. Clientes

$  Almacén

%",#&+.00 $

%",#&+.00

21.e paan al -r. )pe la mitad del adeudo 3ue tienen los clientes con el. Credito '(A trasladado

$ $

3,205.20 324.80

Clientes

$

3,530.00

22. l -r. )pe ende % refrieradora el 506 de contado / el 506 crédito. (enta

$

21,000.00

Clientes Credito

$ $

15,&50.00 5,250.00

$

&,2"0.00

2%. l -r. )pe le paan todos los clientes. Credito

$

&,2"0.00

Clientes

24. l -r, )pe nos ena el efectio preio descuento de su comisi)n. Bancos

$ (enta '(A trasladado

+5,144.00 $ $

5+,15".+2 ",#"5.%"

-7ABC'89: C;87A- 9 AC7'(: 9 C:87'8*8C'A Bancos $ 1,500,000.00 $ 700,000.00 $ 150,000.00 $ 500,000.00 $ 8,816.00 $ 5,000.00 $ 12,528.00 $ 928.00 $ 65,144.00 $ 174.00 $ 385.00 $ 290.00 SD) $ 1,736,488.00 $ 1,206,487.00 SD) $ 530,001.00

3) 4) 5) 10) 12)

$ $ $ $ $ $ 14) $ SD) $

"#A ace%ita&le 112,000.00 80,000.00 128.00 24.00 53.10 24,000.00 40.00 216,245.10

Clientes $ 450,000.00 $ 150,000.00 $ 132,240.00 $ 16,800.00 $ 4,408.00 $ 3,000.00 $ 38,976.00 $ 4,060.00 $ 13,224.00 $ 4,408.00 $ 3,530.00 $ 15,750.00 $ 7,280.00 $ 625,624.00 $ 218,052.00 $ 407,572.00 !SA

$ $ $

"#A tasla%a%o 1,120.00 $ 1,216.00 1,824.00 $ 1,728.00 324.80 $ 608.00 $ 8,985.38

$ SD) $

3,268.80 $ 12,537.38 9,268.58

Almacén $ 2,000,000.00 $ 132,240.00 $ 700,000.00 $ 38,976.00 $ 420,000.00 $ 4,408.00

$ 3,124,408.00 $ SD) $ 2,953,192.00

$ $ $ $ $

$ SD) $

*o+ee%oes $ 200,000.00 $ 200,000.00 !SA Acee%oes &ancaios $ 850,000.00

$

171,216.00

'astos %e o(eacin 800.00 150.00 331.90 150,000.00 250.00

151,531.90 $ 151,531.90



Ca(ital $ 2,905,000.00 $ 2,905,000.00

*e%i%as  'anancias $ 40,000.00 !1 $ 40,000.00 !SA

850,000.00 !SA #entas $ 16,800.00 $

7,600.00

$

Ce%ito 3,205.20 $

3,000.00

$ 7,000.00 $ 3,800.00 $ 11,400.00 $ 56,158.62 $ 21,000.00 $ 62,200.00 $ 78,358.62 $ 16,158.62

$

$

5,250.00

10,485.20 $

12,310.00

!SA

1. Por apertura Fondo fijo Bancos Almacén Clientes

$ $ $ $

5,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 450,000.00

Proeedores  Acreedores !ancarios Capital conta!le

$ $ $

200,000.00 "50,000.00 2,#05,000.00

$

150,000.00

$

&00,000.00

$

500,000.00

$

5,000.00

2.Pao de cliente Bancos

$

150,000.00

Clientes

%.Compra de 250 estufas Almacén '(A acredita!le

$ $

&00,000.00 112,000.00

Bancos

4. Compramos 100 refrieradores Almacén '(A acredita!le

$ $

420,000.00 "0,000.00

Bancos

5. Firmamos contrato de comisi)n mercantil *astos de operaci)nes Bancos

$

5,000.00

+. e remitimos la -r. )pe 10 laadoras, 5 refrieradore / 5 estufas

Clientes

$

1%2,240.00

 Almacén

$

1%2,240.00

$

#2".00

&. eci!e la mercanca / paa astos de traslado Fletes '(A acredita!le

$ $

"00.00 12".00

Bancos

". l -r. )pe ende 1 estufa , 1 refrierador / 1 laadora al contado.

(entas

$

1+,"00.00

Cliente

$

1+,"00.00

$ $

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$ $

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$ $

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#. l -r. )pe ende 1 laadora a crédito.

(entas

$

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Cliente Credito

10. (endemos 2 estufas al contado Bancos

$

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(entas '(A trasladado

11. (endemos 1 refrierador / 1 estufa Bancos

$ (entas '(A trasladado

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(enta '(A trasladado

$ $

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Cliente Credito

$ $

4,0+0.00 4,0+0.00

$

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$

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$

1&4,000.00

$

1%,224.00

1%. l -r. )pe paa astos de empa3ue por las enta anterior  Papeleria '(A acredita!le

$

150.00

$

24.00

Bancos 14.el -r )pe compra material de empa3ue para futuras entas

Papeleria '(A acredita!le

$ $

%%1.#0 5%.10

Bancos 15.Compramos una camioneta 3uipo de eparto '(A acredita!le

$ $

150,000.00 24,000.00

Bancos

1+. l -r. )pe ende % estufas (enta '(A trasladado

$ $

11,400.00 1,"24.00

Cliente

1&. e reresan una estufa al -r. )pe por tener defectuosa la pintura Cliente

$ (enta

4,40".00 $

%,"00.00

1". l -r. )pe nos ena la estufa defectuosa para 3ue se la cam!iemos Almacén

$

4,40".00

Cliente

$

4,40".00

$

2#0.00

1#. l -r. )pe paa facturas de eno por la estufa defectuosa Fletes '(A acredita!le

$ $

250.00 40.00

Bancos

20. eci!imos la estufa defectuosa / le eniamos lo siuiente 2 estufas, 2 refrieradores / 2 laadoras. Clientes

$

%",#&+.00

 Almacén

$

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21.e paan al -r. )pe la mitad del adeudo 3ue tienen los clientes con el. Credito '(A trasladado

$ $

3,205.20 324.80

Clientes

$

3,530.00

22. l -r. )pe ende % refrieradora el 506 de contado / el 506 crédito. (enta

$

21,000.00

Clientes Credito

$ $

15,&50.00 5,250.00

$

&,2"0.00

2%. l -r. )pe le paan todos los clientes. Credito

$ Clientes

&,2"0.00

24. l -r, )pe nos ena el efectio preio descuento de su comisi)n. Bancos

$ (enta '(A trasladado

+5,144.00 $ $

5+,15".+2 ",#"5.%"

Bancos $ 1,500,000.00 $ 700,000.00 $ 150,000.00 $ 500,000.00 $ 8,816.00 $ 5,000.00 $ 12,528.00 $ 928.00 $ 65,144.00 $ 174.00 $ 385.00 $ 290.00 SD) $ 1,736,488.00 $ 1,206,487.00 SD) $ 530,001.00

3) 4) 5) 10) 12)

$ $ $ $ $ $ 14) $ SD) $

"#A ace%ita&le 112,000.00 80,000.00 128.00 24.00 53.10 24,000.00 40.00 216,245.10

Clientes $ 450,000.00 $ 150,000.00 $ 132,240.00 $ 16,800.00 $ 4,408.00 $ 3,000.00 $ 38,976.00 $ 4,060.00 $ 13,224.00 $ 4,408.00 $ 3,530.00 $ 15,750.00 $ 7,280.00 $ 625,624.00 $ 218,052.00 $ 407,572.00 !SA

$ $ $

"#A tasla%a%o 1,120.00 $ 1,216.00 1,824.00 $ 1,728.00 324.80 $ 608.00 $ 8,985.38

$ SD) $

3,268.80 $ 12,537.38 9,268.58

Almacén $ 2,000,000.00 $ 132,240.00 $ 700,000.00 $ 38,976.00 $ 420,000.00 $ 4,408.00

$ 3,124,408.00 $ SD) $ 2,953,192.00

$ $ $ $ $

$ SD) $

*o+ee%oes $ 200,000.00 $ 200,000.00 !SA Acee%oes &ancaios $ 850,000.00

$

171,216.00

'astos %e o(eacin 800.00 150.00 331.90 150,000.00 250.00

151,531.90 $ 151,531.90



Ca(ital $ 2,905,000.00 $ 2,905,000.00

*e%i%as  'anancias $ 40,000.00 !1 $ 40,000.00 !SA

850,000.00 !SA

$

#entas 16,800.00 $

7,600.00

$

Ce%ito 3,205.20 $

3,000.00

$ $ $

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$

62,200.00 $ 78,358.62 $ 16,158.62

$

$

5,250.00

10,485.20 $

12,310.00

!SA

-sta%o %e eslta%os Ventas

#entas a Conta%o

$

78,358.62

/otal #entas

$

78,358.62

Compras

/otal Com(as Gastos de operación

/otal 'astos li%a% antes %e im(estos "m(estos li%a% eta %es(és %e im(estos

  $ 3,124,408.00 $ 3,124,408.00 $

151,531.90

$ 151,531.90 $ 3,197,581.28 $  $ 3,197,581.28

BALANCE GENERAL

ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE

CIRCULANTE

Bancos

$

5%0,001.00

 Almacén

$

2,#5%,1#2.00

'(A acredita!le

$

5,"%1.20

Proeedores

$

"0,000.00

'(A trasladado

$

+,400.00

7:7A PA-'(:

$

"+,400.00

*astos Financieros

$

#,4+5.+0

Perdidas / *anancias

$

40,000.00

Capital

$ 1%0,000.00

7:7A CAP'7A

$ 1&#,4+5.+0

7:7A PA-'(: < CAP'7A

$ 2+5,"+5.+0

CAPITAL

7:7A AC7'(:

$

%,4"#,024.20