4. Pk Audit Internal-d

1–7

+P%D P+SKS'AS (ND!

Judul

: Audit Internal

 No. Kode

: 000/ PK – 04.SK IS!/"010

 No. #e$isi

: 00

%&l. 'ulai (erlaku

: 01 Dese)*er "010

,ala)an

: 1-7

Disiapkan

Diperiksa

Nurkholis E.A.

dr.M.Zainal A

1. TUJUAN

'e)astikan *aha siste) )anae)en )utu telah dii)ple)entasikan seara eekti dan hasiln2a sesuai den&an 2an& telah direnanakan

2. APLIKASI KLAUSUL

Klausul 3. ". ". Audit Internal

3. UAN! LIN!KUP

Prosedur ini )enakup ke&iatan audit internal oleh '#  %i) audit dan koordinator unit

". #E$INISI

4.1

Audit adalah ke&iatan )en&u)pulkan inor)asi aktual dan si&niikan )elalui interaksi seara siste)atiso*2ekti dan terdoku)entasi 2an& *erorientasi pada a5as )anaat.

4."

Audit internal adalah audit 2an& dilakukan terhadap suatu or&anisasi oleh auditor  internal 2an& )erupakan kar2aan or&anisasi sendiri untuk kepentin&an internal or&anisasi.

4.6

%i) audit adalah suatu ti) 2an& terdiri dari *e*erapa kar2aan Puskes)as di*entuk untuk )en&adakan audit siste) )anae)en )utu 2an& diterapkan.

4.4

Auditor adalah an&&ota ti) audit .

4.

Auditee adalah unit 2an& diperiksa oleh auditor ter)asuk seluruh o*2ek audit 2an& ada di dala)n2a 8 doku)en produk lin&kun&an dan personil dll 9.

4.

Ketidak sesuaian 'a2or adalah pelan&&aran *ersiat )en2eluruh dan konsisten terhadap pers2aratan siste) )anae)en )utu dan ke*iakan 2an& telah di&ariskan.

4.7

Ketidaksesuaian 'inor adalah pelan&&aran parsiil/ insidentil dari pers2aratan siste) )anae)en )utu dan ke*iakan 2an& telah di&ariskan.

4.3

!*ser$asi adalah te)uan 2an& *erada diluar siste) 2an& telah dike)*an&kan tetapi  perlu dian&kat untuk )endapatkan perhatian )anae)en dala) upa2a penin&katan  pers2aratan siste) )anae)en )utu 2an& telah ada.

%. PENAN!!UN! JA&A'

"–7

Disahkan

drg. Sriwulan

Ketua ti) audit internal

(. KITEIA PEN)APAIAN

Audit internal dilaksanakan dan dilakukan seara *erkala.

*. ALU P+SES

7.1

%i) audit di*entuk oleh '# den&an persetuuan %op 'anae)en.

7."

Seluruh an&&ota ti) audit ai* )en&ikuti pelatihan audit se*elu) )enalankan tu&asn2a se*a&ai auditor internal.

7.6

'# )enentukan rekuensi audit internal tiap ena) *ulan sekali.

7.4

Koordinator ti) audit )en&&unakan or)ulir

7.

)e)*uat adal audit

)ini)al untuk satu tahun

Jadal Audit Internal %ahunan.

Koordinator ti) audit )e)*uat pro&ra) audit ena) *ulanan 2an& )e)uat  pe)*a&ian tu&as auditor dan renana ruan& lin&kup audit tiap unit den&an or)ulir   pro&ra) audit internal *ulanan.

7.

%i) audit )en&edarkan adal audit tahunan dan pro&ra) audit ena) *ulanan ke unit – unit 2an& akan di audit den&an te)*usan kepada '#.

7.7

Auditor )e)persiapkan audit internal )en&&unakan or)ulir persiapan audit internal

7.3

Koordinator %i) Audit )e)*eritahu seara tertulis kepada unit 2an& akan di audit )ini)al  hari se*elu) audit dilakukan.

7.;

se*elu) dilaksanakan audit internal'# )en&adakan open )eetin& 2an& dihadiri seluruh kar2aan den&an )en&isi datar hadir.

7.10 Audit dilaksanakan den&an ara : 7.10.1. %elaah doku)en 7.10.". !*ser$asi 7.10.6. 'e)inta penelasan audit 7.10.4. Pera&aan auditee 7.10.. or)ulir laporan ketidaksesuaian dan or)ulir laporan hasil per*aikan/ tindakan koreksi asli disi)pan ti) audit. 7.17.". >or)ulir laporan ketidaksesuaian dan or)ulir laporan hasil per*aikan/ tindakan koreksi salinan disi)pan unit. 7.13 Auditee )e)*erikan u)pan *alik kepada auditor den&an )en&isi an&ket u)pan  *alik kepada auditor internal. 7.1; Auditor )eran&ku) hasil audit den&an or)ulir atatan historis te)uan audit 2an& sudah selesai dan or)ulir atatan historis 2an& tidak eekti. 7."0 Koordinator ti) audit )e)*uat laporan audit internal dan )en2a)paikan kepada '#.

4–7

,. #IA!AM ALI 

–7

-. E$EENSI

;.1 'anual 'utu Puskes)as (endo %ahun "010. ;." 'odul Pelatihan IS! ;001 : "003.