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INDICADORES DE SEGUIMIENTO CUADRO DE MANDO SANDRA MATEUS

INDICADOR DE RODAMIENTO Describe el deterioro de la cartera por categorías o rangos de : •

Mora

•

Calificación

•

Score

comparando dos momentos del tiempo.  Para evaluar la gestión de cobranza se toma como referencia el total de la cartera.  Para evaluar cosechas nuevas, se toma como referencia las colocaciones más recientes.

Se puede obtener de una matriz de transición. Se deben establecer límites de tolerancia de rodamiento y límites mínimos de recuperación por categoría.

A

1M

95,42%   4,46%

C

D

0,12%

0,00%

B

44,48% 10,82% 36,69%

7,99%

C

28,95%

7,70%

6,23%   55,74%

D

11,49%

1,61%

2,68%

8,84%

E

9,48%

0,20%

1,27%

1,48%

A

 

B

INDICADOR DE CARTERA VENCIDA Calcula el porcentaje del saldo capital de la cartera con mora mayor a un umbral definido. No se tiene en cuenta únicamente el valor del capital de las cuotas en mora sino el saldo capital insoluto total de la obligación en mora

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 =0     >  í saldo capital total

INDICADORES DE REZAGO El ICV calcula el porcentaje del saldo capital de la cartera con mora mayor a un umbral definido, sin embargo, este puede ser subestimado ante un incremento de las colocaciones sin reflejar necesariamente una mejora en la gestión de recuperación de la cartera. Por tal razón se recomienda calcular este indicador depurando las colocaciones recientes:

 Lag1: ICV sin las colocaciones del último mes  Lag2: ICV sin las colocaciones de los dos últimos meses  Lag3: ICV sin las colocaciones de los tres últimos meses  Lag6: ICV sin las colocaciones de los seis últimos meses

En caso de ser sustancialmente mayor respecto del ICV total, quiere decir que las cosechas recientes están enmascarando el indicador. En caso de ser sustancialmente menor respecto del ICV total, quiere decir que las cosechas recientes no han tenido un buen desempeño debiendo revisar el proceso de otorgamiento y las políticas de iniciación.

CALIDAD DE COLOCACIÓN Para medir la calidad de la colocación y evidenciar posibles errores de tipo operacional en la colocación de crédito, es preciso medir la oportunidad de los primeros recaudos de las operaciones recién desembolsadas, para lo cual se usarán los siguientes indicadores:

 First payment default: Desde el desembolso no se recaudó la primera cuota

oportunamente  Second payment default: Desde el desembolso no se ha recaudado ni la primera

ni la segunda cuota oportunamente  Third payment default: Desde el desembolso no se han recaudado las tres

primeras cuotas oportunamente  After: El crédito no ha reflejado ningún pago desde su desembolso y lleva más de

tres cuotas pendientes de recaudo

COBERTURA DE PROVISIONES Indica la capacidad que tiene las provisiones constituidas para cubrir la cartera vencida y la cartera de difícil cobro.

Este indicador suele analizarse para evaluar la prudencia de la entidad, así como la calidad de la cartera de la misma.